CL金能电池业务流程(doc27)

1、.TCL金能电池 运营部业务流程阐明书PAGE ：.；金蝶软件科技(深圳) 第 PAGE 27 页 共 NUMPAGES 28 页 TCL金能电池工程实施整改方案TCL金能电池K3系统实施业务流程阐明书金蝶软件科技深圳二零零一年六月目 录 TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc517195511 前言 业务流程制造阐明 PAGEREF _Toc517195511 h 2 HYPERLINK l _Toc517195512 第一节 总流程 PAGEREF _Toc517195512 h 2 HYPERLINK l _Toc517195513 第二节 采购业务 PAGEREF

2、 _Toc517195513 h 3 HYPERLINK l _Toc517195514 一、发票先到的业务处置 PAGEREF _Toc517195514 h 4 HYPERLINK l _Toc517195515 二、货物先到的业务处置暂估入库 PAGEREF _Toc517195515 h 6 HYPERLINK l _Toc517195516 三、采购退回流程 PAGEREF _Toc517195516 h 8 HYPERLINK l _Toc517195517 第三节 销售业务 PAGEREF _Toc517195517 h 10 HYPERLINK l _Toc517195518

3、一、普通销售业务处置 PAGEREF _Toc517195518 h 11 HYPERLINK l _Toc517195519 二、委托代销业务处置 PAGEREF _Toc517195519 h 12 HYPERLINK l _Toc517195520 三、销售退回流程 PAGEREF _Toc517195520 h 14 HYPERLINK l _Toc517195521 四、 委托代销退回流程 PAGEREF _Toc517195521 h 16 HYPERLINK l _Toc517195522 第四节 特殊采购销售业务 PAGEREF _Toc517195522 h 17 HYPER

4、LINK l _Toc517195523 一、 集团消费 PAGEREF _Toc517195523 h 17 HYPERLINK l _Toc517195524 二、 直运业务 PAGEREF _Toc517195524 h 17 HYPERLINK l _Toc517195525 第五节仓存业务 PAGEREF _Toc517195525 h 18 HYPERLINK l _Toc517195526 一、商品调拨业务 PAGEREF _Toc517195526 h 18 HYPERLINK l _Toc517195527 二、库存清点业务 PAGEREF _Toc517195527 h 1

5、9 HYPERLINK l _Toc517195528 三、本钱调整业务 PAGEREF _Toc517195528 h 21 HYPERLINK l _Toc517195529 第六节 期末处置及存货核算 PAGEREF _Toc517195529 h 23 HYPERLINK l _Toc517195530 一、业务模块期末处置 PAGEREF _Toc517195530 h 23 HYPERLINK l _Toc517195531 二、财务模块期末处置 PAGEREF _Toc517195531 h 25前言 业务流程制造阐明业务流程是企业运营管理的根底，科学合理的业务流程将能协助 企业

6、规范管理、减少冗余业务环节、提高市场竞争才干。金蝶K/3系统提供的业务处理方案经过多方面、长时间的实际检验，可以为企业提供相对规范的业务流程，协助 企业建立更加完善的管理环境。经过近一个月的讨论研讨，TCL金能电池实施金蝶K/3系统后的业务流程经过以TCL金能电池原业务流程为根底设计并结合金蝶K/3系统业务处置流程而产生。新业务流程是经过对原业务流程的改良得出的，因此不会对TCL金能电池的业务处置产生不可预测的影响，同时由于运用金蝶K/3系统使TCL金能电池的业务更加明晰简约、岗位责任更加明确、业务信息严密性得到保证的同时又能将决策信息灵敏快捷的反映到公司决策层，总体来说，该业务流程更能反映T

7、CL金能电池的管理程度、更顺应竞争猛烈的市场环境。第一节 总流程在K3系统中各个业务模块虽然执行不同的流程实现不同的功能，但它们之间同样有着严密的联络。系统模块关系图如下： 业务流程图编号：FL01-01 业务称号：总流程 功能域 编制 日期：2001/05/31 审核 日期财务模块核算模块仓存模块该关系图充分阐明了TCL金能电池在运用K3系统各模块时的关系及各模块业务数据的走向，反映了企业在业务处置上的大体流程，并把业务与财务处置结合为一体，快捷的提供了完好、准确的数据信息，极大的方便了企业的管理、评价和决策。第二节 采购业务在采购业务中，通常由母公司向运营部供货，并由母公司开具销售出库单及

8、增值税公用发票，运营部根据收到的销售出库单，增值税发票，将货物入库并由运营部仓管开具运营部的外购入库单，验收无误后，交由运营部会计制造会计凭证。如假设出现运营部实践验收入库的母公司调运的货物，与母公司开具的出库单和增值税发票不符的情况，运营部会计需以母公司开具的出库单和增值税发票为准入帐，对差别部分编制“运营部入库差别报告书并进入待处置财富损益，待母公司查明缘由补齐发货后进展处置。运营部向母公司退回货物时，运营部由方案员填制运营部退货报告书，交由仓管审核后开具红字采购入库单，母公司将根据运营部退货报告书与提供货物合并向运营部开具增值税发票，运营部会计据此制造会计凭证。在采购业务中，由于运营部只

9、运用仓存部分的采购入库单，在业务上不存在采购发票的处置，因此发票与入库单分别由总帐和仓存两部分分别处置，呵斥业务处置上有一些差别。采购业务总流程图如下： 业务流程图编号：FL02-01 业务称号：采购业务 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期发票先到的业务处置货物先到的业务处置退货处置采购业务终了采购业务开场采购发票先到还是货物先到发票先到货物先到发票先到的业务处置该业务处置是指采购业务发生时，供应商由于种种缘由先将发票开出，并先于采购商品到达企业。1、业务流程图 业务流程图编号：FL02-02 业务称号：发票先到的业务流程 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期

10、发票先到的业务处置开场商品能否已到否是商品已到财务人员先将发票留下，等候收货单Pur-01采购收货单 财务人员填制，并交主管审核Pur-02总帐凭证财务人员填制，并交财务主管审核发票先到的业务处置终了2、流程阐明当发票先于采购商品到达时，财务人员暂时不做入库与凭证处置，先将发票留下，等收到货物后，一并处置。当商品到达时，财务人员根据发票填制采购入库单进展收料，收料完成后主管对入库单进展审核。入库单审核完成后，财务人员根据发票填制凭证，财务主管进展审核，以确认采购业务正式完成。3、主要业务单据填制及关键任务操作阐明采购收货单填制方法：在K3系统主控台中进入仓存管理商业系统，财务人员经过业务处置中

11、的入库单模块新增采购收货单。填制工程：单据头中要求填制的工程包括：供货单位、日期、单据编号、采购部门和业务员。单据体中要求填制的工程包括：商品代码、单位、实收数量、单位本钱、收入仓位。采购凭证填制操作方法：在K3系统主控台中进入总帐系统，财务人员经过凭证的凭证录入模块新增凭证。凭证格式：借：库存商品-品名借：应交税金-应交增值税进项税额贷：应付帐款-应付公司货款货物先到的业务处置暂估入库该业务处置是指采购业务发生时，采购商品在时间上先于发票到达企业。在该业务中还包括暂估入库的情况，因没有启用采购业务，故一切采购入库均为暂估入库，采购本钱均应在采购入库单上填写。1、业务流程图 业务流程图编号：F

12、L02-03 业务称号：货物先到的业务处置 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期货物先到的业务处置开场Pur-01采购收货单财务人员填制，并交主管审核发票到达Pur-02总帐凭证财务人员填制，并交财务主管审核货物先到的业务处置终了2、流程阐明当采购商品先于发票到达时，财务人员根据送货单及商品实物填制采购收货单，由财务主管进展单据审核，暂时不制造采购凭证。采购发票到达时，财务人员应根据采购入库单与发票制造凭证。制造凭证分两种情况：A、假设采购入库单的采购金额与发票金额不符，那么先按采购入库单制造采购凭证，然后按照发票金额修正该发票相关的凭证，以确认采购业务正式完成。同时将发票作为

13、本张采购入库凭证的附件。并修正与该张发票相关采购入库凭证的摘要，注明该张发票所在的凭证号。B、假设采购入库单的采购金额与发票金额相符，那么按照发票制造采购凭证即可。3、主要业务单据填制及关键任务操作阐明采购收货单填制方法：在K3系统主控台中进入仓存管理商业系统，财务人员经过业务处置中的入库单模块新增采购收货单，根据送货单和商品实物进展相应的修正。填制工程：单据头中要求填制的工程包括：供货单位、日期、单据编号、采购部门和业务员。单据体中要求填制的工程包括：商品代码、单位、实收数量、单位本钱、收入仓位。采购凭证填制操作方法：在K3系统主控台中进入总帐系统，财务人员经过凭证的凭证录入模块新增凭证。凭

14、证格式：借：库存商品-品名借：应交税金-应交增值税进项税额贷：应付帐款-应付公司货款采购退回流程该业务是指收到供应商的商品后，由于各种缘由导致要退货的业务。1、业务流程图 业务流程图编号：FL02-04 业务称号：采购退回 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期采购退回开场Pur-02采购入库单(红字)财务人员填制，并交主管审核Pur-01采购凭证(红字)财务人员填制采购凭证红字，并交财务主管审核采购退回终了2、流程阐明财务人员根据退回业务的需求录入相应的红字采购入库单，其中退库本钱要求手工录入。商品出库后财务主管对红字采购入库单进展单据审核。财务人员根据采购退回业务填制红字采购

15、凭证，冲减应付帐款，填制完成后由财务主管进展审核。期末，供应商根据本月的实践发货数及运营部的退货数汇总开销售发票，运营部收到供应商的发票后，那么会将该发票作为该次采购入库凭证的附件，这时应修正本张采购退货凭证及该发票相关凭证的摘要，注明该张发票所在的凭证号。3、主要业务单据填制及关键任务操作阐明采购凭证填制操作方法：在K3系统主控台中进入总帐系统，财务人员经过凭证的凭证录入模块新增凭证。修正时，在K3系统主控台中进入总帐系统，财务人员经过凭证的凭证查询模块，找到该凭证，进展修正如凭证已被审核，那么提请财务主管反审。凭证格式：借：库存商品-品名 红字借：应交税金-应交增值税进项税额 红字贷：应付

16、帐款-应付公司货款 红字采购入库单(红字)填制方法：在K3系统主控台中进入仓存管理商业系统，财务人员经过业务处置中的入库单模块新增采购入库单，根据退货单和商品实物进展相应的填写。填制工程：单据头中要求填制的工程包括：供货单位、日期、单据编号、采购部门和业务员。单据体中要求填制的工程包括：商品代码、单位、数量(红字)、单位本钱、发出仓位。第三节 销售业务在销售业务中，运营部必需严厉按照合同管理制度，先与经销商签定合同，经报母公司审批，获准并备案后，方可与经销商进展销售业务往来。运营部业务员根据经销商需求填制销售恳求，经过合同管理员审核后，交由运营部仓管进展备货；待经销商经过现金、电汇、汇票、转帐

17、等方式支付货款后，运营部财务根据现金缴款单或银行存款到帐通知单和销售恳求开具销售出库单，仓管据此发货，运营部业务员或发货人员确认后，向经销商发货，实现销售。在信誉额度内赊销或经销，由方案员开据商品出库单交客户提货人签字，经业务担任人同意，财务审核价钱能否准确，能否在信誉额度内，合格予以签章，到仓库提货出库。超出信誉额度，财务有权回绝签章。一切客户退货，经财务同意后并开具红字销售出库单，仓管方可收货入库。在销售业务中，由于经销商能够存在现款现货情况，为了使K3系统能在运用不同的战略时做出相应的管理我们思索将销售业务分成两个类型，分别为：普通销售、委托代销销售。以下我们将根据不同的情况分析销售业务

18、流程。销售业务的总体流程图如下： 业务流程图编号：FL03-01 业务称号：销售业务流程 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期销售业务开场能否按合同铺货(委托代销)是否委收代销销售普通销售现款现货销售业务终了以上流程反映了TCL金能电池销售业务的全部处置情况，针对不同的情况将有不同的处置方法及流程，以下是对不同流程的详细引见。普通销售业务处置普通销售是指运营部在现款现货买卖等情况下的销售业务，该业务不存在委托代销合同等前提。详细流程如以下图：1、业务流程图 业务流程图编号：FL03-02 业务称号：普通销售业务处置 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期先发货业务

19、开场Sal-01销售出库单财务人员填制，并交主管审核Sal-02总帐凭证财务人员填制，并交财务主管审核先发货业务终了2、流程阐明业务员销售时要求客户将货款先交往财务，财务人员收到货款后填制销售出库单，并审核完成后，由仓管员进展实物检查并发货。财务人员进展销售发票的凭证处置，填制销售凭证。3、主要业务单据填制及关键任务操作阐明销售出库单操作方法：在K3系统主控台中进入仓存管理商业系统，财务人员经过业务处置中的出库单模块，根据实践结算内容新增销售出库单，发出仓位为普通仓位。填制工程：单据头中要求填制的工程包括：客户称号、日期、单据编号、销售部门和业务员。单据体中要求填制的工程包括：商品代码、单位、

20、数量、销售单价、发出仓位。销售凭证填制操作方法：在K3系统主控台中进入总帐系统，财务人员经过凭证的凭证录入模块，新增凭证。凭证格式：借：应收帐款客户贷：主营业务收入-品名贷：应交税金-应交增值税销项税额委托代销业务处置运营部在进展委托代销业务时，需求根据市场运作的详细情况及公司营销政策与经销商草拟铺货合同不能即时清结的合同。运营部财务人员将初步审核经理审核的铺货合同回公司市场部审批。公司市场部根据公司营销政策及运营风险控制原那么做出审批决议，签章后确认该合同有效。运营部根据公司市场部同意的合同，结合经销商的要货方案，开具销售出库单注明“委托代销商品字样和铺货合同编号，并向经销商提供货物，单据交

21、由运营部财务进展处置。财务人员经过“委托代销商品科目予以核算，并按受托单位设置明细帐不含税进价核算，同时设置委托代销商品台帐含税售价手工核算，详细登记商品的型号、数量、售价金额。铺货合同商定的结算期满时，运营部向经销商收回铺货或者根据委托代销单位的销货清单，收回铺货商品货款，并开具增值税发票。详细流程如以下图：业务流程图 业务流程图编号：FL03-03 业务称号：委托代销业务处置 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期先发货业务开场Sal-01委托代销发货单财务人员填制，并交主管审核委托代销结算Sal-02销售出库单财务人员填制，并交主管审核Sal-03总帐凭证财务人员填制，并交

22、财务主管审核先发货业务终了2、流程阐明业务员按合同协议要求发货时，财务人员根据销售业务的需求录入相应的委托代销出库单，填制并审核完成后，由仓管员进展实物检查并发货。当客户来进展结算时，财务人员根据结算情况进展正常销售出库委托代销结算，结算可分为多次也可一次完成，根据结算填制销售出库单。由财务人员进展销售发票的凭证处置，填制销售凭证。3、主要业务单据填制及关键任务操作阐明委托代销出库单填制方法：在K3系统主控台中进入仓存管理商业系统，财务人员经过业务处置中的出库单模块新增委托代销出库单。填制工程：单据头中要求填制的工程包括：代销单位、日期、单据编号。单据体中要求填制的工程包括：商品代码、单位、数

23、量、销售单价、发出仓位。委托代销结算A、销售出库单操作方法：在K3系统主控台中进入仓存管理商业系统，财务人员经过业务处置中的出库单模块，根据实践结算内容新增销售出库单，发出仓位为代销单位对应仓位。填制工程：单据头中要求填制的工程包括：客户称号、日期、单据编号、销售部门和业务员。单据体中要求填制的工程包括：商品代码、单位、数量、销售单价、发出仓位。B、销售凭证填制操作方法：在K3系统主控台中进入总帐系统，财务人员经过凭证的凭证录入模块，新增凭证。凭证格式：借：应收帐款客户贷：主营业务收入-品名贷：应交税金-应交增值税销项税额销售退回流程该业务是指企业在销售业务进展中客户由于各种缘由要求退回所购买

24、的商品的业务。详细流程如以下图：1、业务流程图 业务流程图编号：FL03-04 业务称号：销售退回流程 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期销售退回开场Pur-01销售出库单(红字)财务人员填制，并交主管审核Pur-02总帐凭证财务人员填制红字销售凭证，并交财务主管审核销售退回终了2、流程阐明当销售退回业务发生时，财务人员根据销售退回业务的要求填制红字销售入库单，新增后交主管人员审核，其中退库本钱要求手工录入。财务人员根据销售退回业务的要求填制红字销售凭证红字发票，填制完成后交财务主管审核。3、主要业务单据填制及关键任务操作阐明销售退库单填制方法：在K3系统主控台中进入仓存管理

25、商业系统，财务人员经过业务处置中的入库单模块新增销售退回单，要求根据销售退回业务的需求照实的手工录入。填制工程：单据头中要求填制的工程包括：客户、日期、单据编号、销售部门和业务员。单据体中要求填制的工程包括：商品代码、单位、数量、单位本钱、收入仓位。销售凭证红字填制操作方法：在K3系统主控台中进入总帐系统，财务人员经过凭证的凭证录入模块，新增凭证。凭证格式：借：应收帐款客户红字贷：主营业务收入-品名红字贷：应交税金-应交增值税销项税额红字四、 委托代销退回流程该业务是指企业在委托代销业务进展中，客户由于各种缘由要求退回所代销的商品的业务。详细流程如以下图：业务流程图 业务流程图编号：FL03-

26、05 业务称号：委托代销退回流程 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期委托代销退回开场Pur-01委托代销退回入库单财务人员填制，并交主管人员审核销售退回终了2、流程阐明当委托代销退回业务发生时，财务人员根据委托代销退回业务的要求填制委托代销退回入库单，其中退库本钱要求手工录入。新增后交仓管员审核。其中，对于退回的商品为不良品时，要求退回入库单的入库仓库为“不良品仓，正常品那么入“普通仓位。假设在商品退回业务发生时，同时给该客户进展发货换货业务，那么应同时给该客户填制委托代销发货单。3、主要业务单据填制及关键任务操作阐明委托代销退回入库单填制方法：在K3系统主控台中进入仓存管理

27、商业系统，财务人员经过业务处置中的入库单模块新增委托代销退回入库单，要求根据销售退回业务的需求照实的手工录入。填制工程：单据头中要求填制的工程包括：代销单位、日期、单据编号、销售部门和业务员。单据体中要求填制的工程包括：商品代码、单位、数量、单位本钱、收入仓位。第四节 特殊采购销售业务运营部主要在集团消费业务和碱电销售业务操作中有特殊的业务处置。一、 集团消费运营部办理集团消费业务时，需根据市场的详细情况及公司的营销政策，与集团消费产品厂商拟订集团消费产品购销合同书，经同意后，母公司会对运营部单独发运集团消费销售的产品，运营部收到货物后办理采购入库该业务参见采购业务，但该批货物不得与其他货物混

28、淆，故单独设立了“集团消费仓进展处置。运营部需按照购销合同，建立销售订单，办理销售出库该业务参见销售业务，将集团消费商品直接发往经销商处并将收回的货款全额支付母公司。二、 直运业务运营部运营碱性电池销售业务时，可分为二种情况：运营部直接从运营部仓库发货给经销商时，业务操作与普通采购和普通销售的流程一致；运营部经过母公司的南京碱电仓库对经销商直接发运碱电时，由运营部填制“运营部碱电发货恳求表通知母公司市场部向指定经销商直接发货，运营部根据母公司向运营部开具的增值税发票，对该批货物办理采购入库，向经销商开具发票办理销售出库并将收回的货款全额支付母公司(按普通采购和销售业务处置,仓位采用普通仓)。仓

29、存业务仓库管理是企业管理中非常重要的部分，完善的仓库管理战略可以减少商品积压、明确管理责任、及时准确的呈报库存数据。在仓存业务中，主要包括：商品调拨业务、库存清点业务。商品调拨业务商品调拨业务是指企业在运营中涉及到的商品从一个仓库转移到另一个仓库的业务，主要有不良品的调拨、商品的锁库等业务。该业务的实现将经过填制仓库调拨单的方式来实现。1、业务流程图 业务流程图编号：FL05-01 业务称号：商品调拨业务流程 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期商品调拨处置开场Inv-01调拨单财务人员填制，并交主管指点审核商品调拨处置终了2、流程阐明当需求进展商品调拨业务时，仓管员根据业务通

30、知财务人员填制调拨单，要求根据调拨业务发生的情况照实的填制，并交主管指点审核。审核终了后业务完成。3、主要业务单据填制及关键任务操作阐明调拨单填制方法：在K3系统主控台中进入仓存管理商业系统，财务人员经过业务处置中的调拨单模块新增调拨单。填制工程：单据头中要求填制的工程包括：日期、单据编号、部门、业务员。单据体中要求填制的工程包括：商品代码、单位、数量、单位本钱、收入仓位、发出仓位。库存清点业务库存清点业务是企业在运营中必不可少的业务之一。1、业务流程图 业务流程图编号：FL05-02 业务称号：库存清点业务 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期库存清点处置开场财务人员新建清点

31、进程选择清点的仓库，备份清点数据财务人员翻开指定的清点进程录入清点数量及调整数量财务人员选择生成盘赢单，系统自动生成盘赢单财务人员选择生成盘亏单，系统自动生成盘亏单Acc-06盘亏单Acc-05盘赢单财务人员修正，并交主管指点审核财务人员修正，并交主管指点审核库存清点处置终了2、流程阐明当企业需求进展清点业务时，财务人员需求新建一个清点进程以通知系统清点业务开场。在新建清点进程时，根据清点业务的要求选择需进展清点的仓库备份其库存数据。然后翻开新建的清点进程，进展清点实存数量的录入和调整数量的录入。调整数量是指清点过程中发生的其他业务的数量。在清点实存数量录入完成后，要生成盘赢单和盘亏单。经过盘

32、赢单和盘亏单的按钮系统会自动生成相应的单据，修正完成后交主管指点审核。清点业务终了。3、主要业务单据填制及关键任务操作阐明建立清点进程操作方法：在K3系统主控台中进入仓存管理商业系统，财务人员经过点击月末处置中的清点模块并在弹出的清点进程窗口点击“新建 按钮新建清点进程，在弹出的库存数据备份窗口选择需清点的仓库并点击“确定保管相应的库存数据。清点实存录入操作方法：在清点进程窗口选择相应的清点进程并经过“翻开按钮翻开清点进程进展清点实存数据和调整数量的录入并确认保管。生成盘赢单操作方法：在已录入数据并保管的商品清点窗口中点击“盘赢单按钮，系统自动生成相应的盘赢单。在进展必要的修正后如单位本钱由主

33、管指点审核。生成盘亏单操作方法：在已录入数据并保管的商品清点窗口中点击“盘亏单按钮，系统自动生成相应的盘亏单。在进展必要的修正后由主管指点审核。本钱调整业务本钱调整是指当母公司在需求调整商品调拨价时，各运营部要将当期期初库存本钱进展调整。该业务的实现将经过填制本钱调整单的入库本钱调整单的方式来实现。1、业务流程图 业务流程图编号：FL05-03 业务称号：本钱调整业务流程 功能域 编制 日期：2001/06/02 审核 日期本钱调整处置开场根据当期期初库存数量与金额，计算商品的调整本钱Inv-01入库本钱调整单财务人员填制，并交主管指点审核月末本钱计算时，将该本钱单与以前入库批次进展合并。本钱调整处置终了2、流程阐明当需求进展本钱调整时，财务人员根据当期期初库存数量与调整后的单价，计算库存调整后的库存