Cn-pzvss财务业务流程图

1、.：.；、 .我们打败了敌人。 我们把敌人打败了。预算编制流程董事会制定下年度运营目的复原铁厂制定下年度消费方案公司制定下年度费用方案选矿厂制定下年度消费方案矿山制定下年度开采方案选矿厂制定下年度产品本钱方案选矿厂制定下年度费用方案选矿厂制定下年度产量方案平安管理部费用方案市场部费用方案总经办费用方案行政部费用方案财务部费用方案复原铁厂制定下年度产量方案各井队矿石开采方案复原铁厂制定下年度产品本钱方案各井队井巷开掘方案复原铁厂制定下年度费用方案财务部汇总出总预算总经理室审核提交董事会审议、调整、经过借 款 流 程借款人提出恳求部门指点签字审批财务部长签字审批总经理签字审批费用报销流程报销人整理

2、票据，并在票据上签字公司总经理审核签批部门主管签字矿长或厂长审核签字公司财务部长审核签字采购报销流程采购整理票据，并在票据上签字资料办理入库手续，保管、资料会计审核签字办公用品等由行政部审核签字主管厂长、矿长审核签字公司财务部长审核签字总经理审核签批应收帐款管理及催收流程总经理对坏帐进展审批后，由财务部进展会计处置销售部担任核实回收情况，对不能回收的应收帐款查明缘由，落实责任，上报总经理年度终了财务部向客户发询证函，核对往来帐目销售部根据客户资信评级进展产品赊销月底财务部汇总应收帐款明细表销售部对照信誉额度表，跟踪赊销客户的回款情况及时催收货款销售部对客户进展资信评级盘 点 流 程保管人核对帐

3、目、整理资料，预备清点任务分配详细人员进展实物清点根据清点结果填写清点表根据清点结果将盘盈、盘亏、毁损的存货先做待处置财富损益处置指点同意后，财务做帐务处置会计核算流程原始凭证会计报表记帐凭证科目汇总表登记日记帐、明细分类帐、总帐货物销售流程每月28日前销售部门填写“销售发票开具通知单财务部预收货款销售部根据付款情况，填写销货通知单物流中心凭销货通知单发货签署购销合同客户凭“销售发票开具通知单开具发票客户资信管理流程销售部建立客户资信档案销售部、财务部对风险评价结果进展反响，上报总经理总经理重新核准客户资信种类及相应资信政策销售部按季对客户资信风险进展重新评价销售部、财务部对客户资信风险进展评

4、级并设定授信额度上限报总经理审核客户资信风险等级和授信额度上限总经理核准客户资信种类及相应资信政策物资采购流程图采购部确定供应商，订立采购合同保管核对库存情况，填写方案单主管厂长、资料会计审核签字，报送采购部采购部主管签字，进展询价由运用部门提出方案采购部采购资料，凭票或清单验收入库财务部根据采购合同，支付采购款物资入库流程图采购员伴随资料到厂保管员清点资料数量，技术部验收资料质量资料会计、保管员根据发票或清单对资料数量进展核对，无误后办理入库或暂估入库手续资料会计根据发票或清单登记明细帐保管员根据发票或清单登记保管帐资料明细帐、保管帐核对相符废旧物资处置流程所属部门对无利用价值废旧物资集中堆

5、放所属部门提出处置恳求主管厂长审核签字总经理审批签字采购部确定回收单位或个人及回收单价恳求报送采购部，采购部进展询价财务部监视处置并收款回收单位或个人凭财务部收款收据拉运废旧物资出厂应付资料款项支付流程资料运用部门、技术部门对运用过程中的资料质量进展反响、上报主管厂长根据反响信息，向采购部提出处置建议采购部根据处置建议，方案资料付款额度并签批总经理审核签批财务部付款额度进展付款物资出库流程图月底资料明细帐、保管帐帐实核对相符领料人提出恳求，资料会计填写领料单部门主管审核签字主管厂长审核签字资料会计留存保管凭领料单发料资料会计登记明细帐保管登记保管帐海绵铁出厂本钱流程铁粉本钱其他资料耗费铲车耗费

6、低值易耗品耗费电力耗费块煤耗费固定资产折 旧管理费用原料本钱焦炭粉本钱石灰石本钱煤粉本钱海绵铁出厂成本海绵铁加工成本工 资其他费用损 耗碳化硅罐耗费4号磨铁精粉出厂本钱流程铁粉本钱原料本钱折 旧4号磨铁精粉出厂本钱钢 球衬 板加工成本电力耗费备品备件电工电料光滑油耗费低值易耗品耗费工 资铁精粉出厂本钱流程铁精粉出厂成本矿石本钱建 井 费原料本钱折 旧资 源 税衬 板铁精粉加工成本电力耗费钢 球备品备件电工电料光滑油耗费低值易耗品耗费铲车费用工 资工厂费用折 旧 费保 险 费固定资产铁精粉途耗3变动费用公司费用固定费用财务费用变动费用固定费用铁精粉途耗3管理费用工程物资入库流程工程物资专管员提出恳求主管厂长审核