国际结算学2课件

1、国际经济与贸易学院李军 副教授2019.2国际结算学国际结算学第二章 国际结算中的往来银行第二章 国际结算中的往来银行国际结算第二章 国际结算中的往来银行第一节 银行在国际结算的地位和作用第二节 代理行关系的建立第三节银行间账户的设置与应用第四节 跨国支付系统第五节 国际汇兑国际结算第二章第一节 银行在国际结算的地位和作用第一节 银行在国际结算的地位和作用一、银行在国际结算中的地位与作用二、商业银行的业务体系三、银行海外分支机构的设置一、银行在国际结算中的地位与作用国际结算第二章第一节 银行在国际结算的地位和作用 1.促进国际贸易和国际投资的发展。 2.有利于国际资本的流动和国际收支平衡。国际

2、结算在商业银行中的定位业务定位是银行的基础性业务是银行的中间性业务是一项综合性业务是一项国际性业务功能定位具有社会支付功能具有社会服务功能具有贸易融资功能二、商业银行的业务体系吸收存款、发放贷款、办理融资与结算是商业银行最基本的业务。商业银行的资产业务：现金业务、贷款业务、证券投资业务、同业拆出业务商业银行负债业务：存款业务(被动型负债）、非存款业务：同业拆入、向央行的借款（在贴现和再贷款）、转贴现和转抵押、从国际金融市场借款、发行金融债券商业银行的中间业务：指不构成商业银行表内资产负债，形成商业银行 非利息收入的业务。包括：支付结算业务、代理业务、银行卡业务、担保业务、承诺业务、交易性业务、

3、商人银行业务、投资基金托管业务、信息咨询业务、保管箱业务等商业银行的国际业务：国际融资业务国际结算业务外汇买卖业务离岸金融业务三、银行海外分支机构的设置 (一)分支机构系统 1.代表处(Represent Office) 银行设在境外最简单的非营业性办事机构。 2.办事处(Agency Office) 银行设在境外的能够转移资金和发放贷款，但不能在东道国吸收当地存款的金融机构。 3.分支行(Branch and Sub-branch) 分行是银行根据业务发展需要而设在境内外的一种最主要的营业性机构，是母国银行的一个组成部分；支行在业务经营上类似于分行。 4.附属银行(Subsidiary Ba

4、nk) 5.联营银行(Affiliated Bank)(二)代理行(correspondent Bank) 处在不同国家的两个银行之间相互交换密押、有权人签字样本、费率表等控制文件，相互委托代理相关国际业务或提供有关金融服务，这两个银行之间互称为代理行。国际结算第二章第一节 银行在国际结算的地位和作用国际结算第二章第二节 代理行关系的建立第二节 代理行关系的建立一、代理行的含义与种类二、代理行关系建立的步骤三、建立代理行关系的方式一、代理行的含义与种类 国外代理行有两种类型：(一)有账户关系的代理行(Depository Bank)(二)无账户关系的代理行(Non-depository Cor

5、respondent) 国际结算第二章第二节 代理行关系的建立一、代理行的含义与种类 (一)有账户关系的代理行(Depository Bank) 1.对方必须是国际公认的大银行，一般应是Banker杂志所公布的世界前1000家以内的大银行。 2.应选择与本行业务合作较为密切的国外银行为账户行。 3.选择位于国际贸易的重要地区或金融中心，且是国际知名的大中银行为账户行。 4.选择在国内外设置分支行处或建立国外代理行关系较多的国外银行为账户行。 5.选择具备现代化通讯设备和国际金融专业人才的国外银行为账户行； 6.选择开户条件好，费用较低的国外银行为账户行。另外，在开户时应尽量选择国际通用货币，开

6、户地点应选择无外汇管制的国家。国际结算第二章第二节 代理行关系的建立一、代理行的含义与种类(二)无账户关系的代理行 (Non-depository Correspondent) 这种代理行互相之间不开立账户，因此在业务往来中产生的收付一般是通过第三者银行来结算。 商业银行之间建立非账户行关系，多发生在与本国经贸或业务往来有限的国家或地区。没有账户行之间的关系密切。国际结算第二章第二节 代理行关系的建立二、代理行关系建立的步骤(一)资信调查与评估(二)签订协议或换函确认(三)相互交换控制文件：印鉴、密押和费率表国际结算第二章第二节 代理行关系的建立三、建立代理行关系的方式(一)母行统一建立(二)

7、分支机构建议母行建立(三)国外建议报经母行建立国际结算第二章第二节 代理行关系的建立三、建立代理行关系的方式2019年全球前十大银行排名排名银 行资产规模(10亿美元)英 文 名1美国花旗集团1097.19Citi Bank NA2日本瑞穗集团1029.693瑞士银行851.69Swiss Bank Corp.4日本三井住友银行826.60The Sumitomo Bank,Ltd5德意志银行795.74Deutsche Bank AG6日本东京三菱银行784.52The Tokyo-Mitsubishi Bank ,Ltd.7美国摩根大通758.80Chase Manhattan Bank

8、,NA8荷兰ING集团751.78ING Bank ,NV9英国汇丰银行748.89HSBC10法国巴黎银行745.41Banque Nationale de Paris国际结算第二章第二节 代理行关系的建立2019年全球前十大银行排名2019年银行家全球10大银行排名 中文常用名 英文名 国家 一级资本($m) 1 .美洲银行 Bank of America Corp 美国(USA) 91,065 2. 花旗集团 Citigroup 美国(USA) 90,899 3 .汇丰集团 HSBC Holdings 英国(UK) 87,8472 4 .法国农业信贷集团 Crdit Agricole G

9、roup 法国(France) 84,937 5 .摩根大通公司 JP Morgan Chase Et CO 美国(USA) 81,055 6 .三菱日联金融集团 Mitsubishi UFJ Financial Group 日本(Japan) 68,464 7 .中国工商银行 ICBC 中国(China) 59,166 8 .苏格兰皇家银行 Royal Bank of Scotland 英国(UK) 58,973 9 .中国银行 Bank of China 中国(China) 52,518 10. 西班牙国际银行 Santander Central Hispano 西班牙(Spain) 46

10、,805国际结算第二章第三节 银行间账户的设置与应用第三节 银行间账户的设置与应用一、联行往来账户设置与应用二、代理行往来账户设置与应用一、联行往来账户设置与应用 从理论上说应采用“双边账户”制开立账户，实际中银行境外联行往来的账户设置习惯上使用“单边账户”制，即以固定一方为申请开户行，而另一方为接受开户行。主要原因是一方联行所处国家的货币不具有可自由兑换性质。 国内联行往来本着“既简便使用，又严密监督”的原则，在账户管理上一般采用“总(母)行制”，即两个关系行相互委办一切业务的资金收付、划拨，均直接往来入账，由其母行集中核对销账，以便加强监督管理。国际结算第二章第三节 银行间账户的设置与应用

11、二、代理行往来账户设置与应用(一)单方开立账户与双方互开账户 双方开立账户是指双方银行相互在对方银行开立对方银行所在国货币地账户； 单方开立账户是指一方银行在对方银行开立对方国家货币或第三国货币的账户。国际结算第二章第三节 银行间账户的设置与应用二、代理行往来账户设置与应用(二)往账户、来账户 往账户(Nostro Account)是指本国银行在对方银行开立的账户，该账户是镜子账户，同时也是本国银行的资产账户； 来账户(Vostro Account)是指对方银行在本国银行开立的账户，该账户是真实账户，同时也是本国银行的负债账户。国际结算第二章第三节 银行间账户的设置与应用国际结算第二章第四节

12、跨国支付系统第四节 跨国支付系统一、支付系统二、几个主要的跨国支付系统三、环球银行金融电讯协会一、支付系统 支付系统(Payment System)是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统(Clearing System)。国际结算第二章第四节 跨国支付系统二、几个主要的跨国支付系统(一)纽约清算所同业银行支付系统CHIPS： CHIPS(Clearing House Interbank Payment System)是一个著名的跨国大额美元支付系统，1970年由纽约清算所协会建立，并于同年4月投入运行，为同业银行提供自动化资金转移服务。用于全

13、球美元交易结算和美元资金划转(二)伦敦的清算所自动支付系统CHAPS： CHAPS (Clearing house Automated Payment System)是英国的大额英镑清算系统，于1984年投入运行。提供英镑和欧元的自动化资金转移服务。(三)位于法兰克福的TARGET支付清算系统： 用于欧元区及相关的欧元交易结算与欧元资金划转；国际结算第二章第四节 跨国支付系统（四）FEYCS，外汇日元清算系统CF110三、环球银行金融电讯协会(一)SWIFT简介 SWIFT：环球银行金融电讯协会(Society for Worldwide Interbank Financial Telecom

14、munication，缩写为SWIFT) 是一个著名的国际银行合作组织，其为遍布全球的会员机构提供金融通讯服务，是银行办理国际结算业务的核心手段之一。国际结算第二章第四节 跨国支付系统关于SWIFT SWIFT( Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunications )成立于1983年5 月，是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时首都布鲁塞尔。SWIFT最初由北美和西欧15个国家239家银行发起，如今已在全世界拥有会员银行5000多家，其环球计算机数据通讯网在荷兰阿姆斯特丹和美国纽约设有运行中心，在各会员

15、国设有地区处理站，连接数千个用户，日处理SWIFT电讯数百万笔。SWIFT电信系统已成为国际金融通讯和国际结算的主体网络。三、环球银行金融电讯协会(二)SWIFT提供的基本服务与电文格式 客户汇款与支票(Customer Transfers,Cheques) 银行头寸调拨(Financial Institution Transfer) 外汇买卖(Foreign Exchange Dealers,Deposits and Loans) 托收(Collections, Cash Letters) 证券(Securities ) 贵金属和辛迪加(Precious Metals and Syndica

16、tion) 跟单信用证和保函(Documentary Credits and Guarantees) 旅行支票(Travelers Cheques) 银行账务报单(Statements) SWIFT系统电报国际结算第二章第四节 跨国支付系统 SWIFT把银行业务分为九大类型：（1）客户汇款（Customer Transfer）；（2）银行间头寸调拨（Bank Transfer）（3）外汇业务（Foreign Exchange Confirmations）；（4）托收业务（Collections）；（5）证券业务（securities）；（6）贵金属和银团贷款业务（Precious Metals

17、 and Syndication）；（7）信用证和保函（Documentary Credits and Guarantees）；（8）旅行支票（Travelers Cheques）；（9）银行账单处理（Statements）。 1.标准化 2.保密性 3.安全性三、环球银行金融电讯协会(三)SWIFT的优势国际结算第二章第四节 跨国支付系统SWIFT网络通讯的特点是标准化，成本低廉，安全可靠和快速便捷。SWIFT电讯格式全部都是标准化的，SWIFT组织为其会员提供的用户手册包括守则、操作和标准格式三大部分。SWIFT成员可以从中查找有关SWIFT各方面详细的信息。发电成本低廉是SWIFT通讯方

18、式的一大特点。SWIFT电讯成本与普通电报、电传相比相当于EMAIL成本与电话、通信相比。以一份发往美国的300个字符(约50个单词)的电文价格为例，电报(CABLE)为CNY180.00，电传(TELEX)为CNY21.60，而普通的SWIFT电文仅为CNY2.84。 国际结算第二章第五节 国际汇兑第五节 国际汇兑一、顺汇与逆汇二、各国货币符号与代码与外汇行情表 顺汇是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种信用工具、支付一定金额给债权人或收款人的结算方式。因其结算工具的传送方向与资金的流动方向相同，故称为顺汇，又称汇付法，也即商业银行的汇款业务。一、顺汇与逆汇(一)顺汇(Rem

19、ittance)国际结算第二章第五节 国际汇兑(二)逆汇(Reverse Remittance) 逆汇是由债权人以出具票据的方式，委托银行向国外债务人收取款项的结算方法。因其结算工具的传送方向与资金的流动方向相反，故成为逆汇，又称出票法，银行托收业务和信用证业务即属逆汇法。 二、各国货币符号与代码与外汇行情表 货币名称货币符号国别中文英文原有旧符号标准符号美国美元U.S.DollarU.S.USD欧洲货币联盟欧元EuroEUREUR英国英镑Pound, Sterling; Stg.GBP俄罗斯卢布Russian Ruble (or Rouble)Rbs. Rbl.SUR瑞士瑞士法郎Swiss

20、FrancSF.;SFR.CHF加拿大加元Canadian DollarCan.CAD澳大利亚澳大利亚元Australian DollarA.AUD新西兰新西兰元New Zealand DollarNZ.NZD日本日圆Japanese Yen￥;J.￥JPY新加坡新加坡元Ssingapore DollarS.SGD中国人民币元Renminbi YuanRMB￥CNY中国香港港元HongKong DollarsHKHKD国际结算第二章第五节 国际汇兑二、各国货币符号与代码与外汇行情表 币种中间价现汇买入价现钞买入价卖出价基准价美元(USD)827.65826.41821.44828.89827.

21、65港币(HKD)106.44106.28105.64106.6106.47日元(JPY)7.917.897.837.927.95欧元(EUR)1,101.521,099.321,090.501,103.721,102.06英镑(GBP)1,593.641,590.771,553.801,596.83-瑞士法郎(CHF)719.32718.03701.34720.76-加拿大元(CAD)676.96675.61660.04678.31-澳大利亚元(AUD)625.37624.12609.74626.62-新加坡元(SGD)502.43501.43489.87503.43-丹麦克朗(DKK)14

22、8.22147.92144.51148.52-挪威克朗(NOK)133.33133.06130133.6-瑞典克朗(SEK)122.59122.34119.53122.84-2019年12月10日即期人民币外汇牌价(100元人民币)国际结算第二章第五节 国际汇兑2019年2月28日人民币外汇牌价电子支付工具关于EDI关于电子商务和网上贸易关于电子支付和网上银行关于网上结算的系统信用和司法信用CF91关于EDI联合国标准化组织将EDI (Electrical Data Interchange)描述成“将商业行政事务处理按照一个公认的标准，形成结构化的事务处理报文数据（Message）的格式，从计

23、算机到计算机的电子传输方法”。EDI技术的应用使得企业进出口商依据标准格式，在贸易与结算中直接以电子方式进行数据交换。在贸易和结算流程中所产生的商业文件如订单、合同、发票、订货运输单、交货通知书（运输部门）、进出口报关单（海关）、进口报检单（商检）、结汇单（银行）等均可转换成国际EDI标准形式（UN/EDIFACT），以电子方式通过EDI网络中心来传递文件。关于电子商务和网上贸易 1994年全球已有近百个国家的25000多个电脑网络在Internet互联，Internet开始了商业化利用。2019年，美国商务部发布了题为新兴的数字经济(The Emerging Digital Economy)

24、的长篇报告。报告指出，电子商务未来将在全球经济中扮演越来越重要的角色，相应的步骤现已在美国和全球开始实施。报告还指出，数字经济将从Internet扩张、企业间的电子商务、货物和服务的数字化交付、商品的零售这四个方面推动21世纪世界经济的增长。“全球电子商务论坛”(GBDe)由60多个世界知名大公司首席执行官组成，分别来自美国、欧盟、日本、澳大利亚、韩国、南非、委内瑞拉等国家和组织。GBDe的使命是与企业、政府、非政府组织、私人基金会、消费者组织和国际组织协作，为保护和发展互联网创造更有利的外部环境，充分发挥其经济和社会潜力。 中国电子商务协会(China Electronic Commerce

25、 Association，简称CECA)于2000年6月21日成立，协会的宗旨是团结和组织全国电子商务相关单位和工作者，加强信息产业部门、地区、单位之间的联系、协调与合作，开展与电子商务有关的各项活动；加强国际交流，提高电子商务的社会普及与科技支持水平，为在中国实现信息经济而服务。 2000年7月冲绳西方八国(G-8)首脑会议，确认了信息技术对世界经济增长的推进作用，并就各国政府和民间共同开发和利用新技术达成全球信息社会冲绳宪章。八国首脑重申将努力使世界各地的人都能参与信息社会的发展，共同分享信息技术进步所带来的益处，并呼吁各国政府和私人企业界为此作出努力。八国首脑力促电子商务相关领域的自由化

26、和竞争，在世贸组织主导下引进国际规则，普及跨国电子商务。这将对国际贸易与结算和世界经济产生巨大影响。关于电子支付和网上银行目前电子支付工具主要有以下几种类型：电子信用卡类电子支票类电子现金类电子信用证电子信用卡类 交易双方都必须在网上开设账户。买方通过流览网上商店找到自己所需商品后，便把自己的账号给卖方，卖方可向买方发送货物。卖方定期在网上提供“交货清单”，说明“谁买了什么”，同时通过电子邮件向买方发出要求确认交易的单据。当买方确认后，他的信用卡将被将借记，卖方账户则被贷记。电子支票类 电子支票涉及买卖双方和金融机构。买方需要向卖方付款时，可从金融机构那里获得一个唯一的付款证明(相当于一张支票

27、)，将这个付款证明交给卖方，再由卖方转交给金融机构。整个事务的处理过程就像传统的支票付款和查证过程，当它作为电子支付时，付款证明是一个由金融机构出示证明的电子流。因此电子支票方式的支付可以脱离现金和纸张进行，而不需要寄张支票或直接在柜台前付款。电子现金类 由于电子现金表现在电脑屏幕上即一串数字，因此又可称之为“数字现金”，是一种通过电脑键盘以数据形式流通的货币。它把现金数值转换成一个个加密序列，用这些加密序列来表示现实中的各种币值。用户在开展电子现金业务的银行开设账户并存钱后，就可以利用电子现金支付了。 电子信用证 所谓电子信用证，就是从信用证的开立到传递、议付、索汇及审单等全都通过电脑来处理

28、，使影响结算速度的纸质单据最终消失。网上银行的四大特征网上银行是虚拟化银行 网上银行是智能化银行 “3A服务”(Anytime, Anywhere, Anyhow)网上银行是全球化银行 网上银行是全能化银行?讨论：网上银行的特征将给商业银行和国际结算的发展带来什么样的影响？网上银行对银行和国际结算的影响网上银行大大削弱了银行对于其分支机构的依赖性，这将带来银行组织结构及运行体制的重大变革。 网上银行带来了全新的竞争规则，这将使得银行业的营销方式和运作模式得到创新。所有银行无论基础雄厚还是规模较小，在网络上一律平等。 网上银行的优势还体现于极大地提高工作效率和大幅度地降低成本。 关于网上结算的系

29、统信用系统信用，是指系统(设备和网络)安全的技术性问题。由于互联网具有充分开放、管理松散和不设防护三大特点，要实现网上结算，必须确保支付信息的安全。 安全性的三个技术要求：信息的保密性信息的真实完整性信息的不可否认性电子支付系统的主要技术方面电子钱包支付网关安全认证电子钱包电子钱包即客户的加密银行账户。客户使用电子钱包支付，通常需要在电子钱包服务系统中进行，可以直接使用与自己银行账号相连接的电子商务系统服务器上的电子钱包软件，也可以从Internet调用，采用加密方式利用Internet的电子钱包软件。客户在使用电子钱包时，将有关的应用软件安装到电子商务服务器上，利用电子钱包系统就可以把自己的各种电子货币输入进去。 支付网关是连接银行网络与Internet 的一组服务器，其主要作用是完成两者之间的通信、协议转换和进行数据加密、解密，以保护银行内部网络的安全。它将Internet传来的数据包解密，并且按照银行系统内部的通信协议将数据重新打包，接收银行系统内部反馈的响应信息，将数据转化为Internet传送的数据格式，并对其进行加密。安全认证在网上交易中，客户、商家、银行不可能直接见面，为了确认交易各方的身份以及保证交易的不可否认性，需要有一份经数字签署的电子文