商业银行资产负债管理解决方案

1、现代商业银行资产负债管理解决方案Copyright 2009 Yucheng Technologies Limited All Rights Reserved. 北京宇信易诚科技有限公司 咨询服务部2010.8资产负债管理的目标收入变化($)时间没有对冲的资产负债平衡表所带来的净利息收入100% 对冲的资产负债平衡表带来的净利息收入经济周期的顶点经济周期的底点包含市场风险的选择性对冲，以提高净利息收入资产负债管理：商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经营目标，而对其整体资产负债组合进行计划、协调、控制的过程以及前瞻性地选择业务策略的过程。管理目的：银行承受一定风险水平下使收益、市值最大化

2、价值创造，保持净利息收入的稳定性和持续增长 风险控制，保持经济价值的的稳定性和持续增长资产负债管理内容风险收益无差异曲线ree1流动性限额、缺口限额、损失限额、市值变化限额限额管理资负管理风险控制在一定水平而将收益或是市值最大化管理内容： 流动性风险 利率风险 模拟/压力测试等风险管理框架风险类型评估方法财务风险非财务风险流动性风险利率风险市场风险信用风险操作风险以前（手工）现在（系统）流动性缺口LiquidityGAP流动性缺口LiquidityGAP利率缺口Interest RateGAPDuration GAPNII, NPV,VaR, EaRMarket VaRCredit VaROp

3、erational VaR结果ALM报告动态模拟Market VaR预期/非预期损失OperationalVaR管理目标 管理缺口、收入、 限额管理市值、风险收益EaR资本金分配经济资本计划资产负债管理内容资产负债管理内容缺口累计缺口(2008-3-31)3 months1 year3 years5 years5 years +6 months54,08125,72925,874-18,068-60,464-36,364(单位 :百万)54,08136,01325,37851,252-9,211-351限额 2 万 (总资产的5%)利率重定价缺口参考表样6 month9 month12 mon

4、th3 monthAs of date12111212As of date3 month6 month9 month12 month100bp up1NII报告项目资产负债NIINII 波动flat100bp up4137163 预期利息现金流资产负债NII模拟报告1100bp up经济价值/久期（示例）情景模拟现状只在利率重定价分析表中，根据存量的缺口数据，进行以下分析：整体利率水平上升200BP之后，对未来12个月的利息收入（Earning）的影响；整体利率水平上升200BP之后，对经济价值（Economic Value）的影响。情景分析的关键步骤首先在于对情景的合理设定。为合理设定情景可

5、从两个方面入手，一方面是充分认识自己的投资组合的性质和特点，分析影响该组合的风险源；另一方面是认识市场环境中可能发生的相关事件和情景要素。利率情景汇率情景新业务量情景新业务结构情景新业务定价情景 其次，对设定情景进行深入分析，以及由此对事态在给定时间内可能发展的严重程度和组合因此而可能遭受的损失进行合理的预测。再次是对情景分析报告的陈述。情景模拟分析-利率情景利率情景详细说明情景名称情景说明利率不变模型所有利率保持不变利率振荡模型所有利率快速上升和下降，从而影响银行的NI和MV利率扭曲模型所有收益曲线扭曲历史利率模型根据历史上发生的产生较大影响的利率情景，在RM系统中进行再现利率风险模型模拟银

6、行账户利率风险指标表利率变动情况情景模拟分析-新业务量情景*要点：年度计划业务量情景的计算方式。资产负债管理内容资产负债管理内容资产负债管理-流动性风险管理资产负债管理-流动性风险管理资产负债管理-流动性风险管理流动性缺口报告分析意见：在每个时段底缺口都是正值(+), 在当前情况下，在长期和短期内都没有流动性风险可以预计.39,1967052,27826,1953 个月6 个月1 年3 年5 年5 年以上 +38,10539,19638,49135,81735,296限额缺口累计缺口(3月底)一旦3个月缺口低于限额，需要评估风险2,6642,81022,286流动性缺口报告资产负债管理-流动性

7、风险管理压力测试-流动性危机压力测试-流动性危机类别产品压力测试（轻度）压力测试（中度）压力测试（严重）资产库存现金余额不变余额日减少10%余额日减少20%存放同业款项活期每日50%收回活期每日20%收回活期每日10%收回定期到期100%收回定期到期80%收回定期到期50%收回买入返售金融资产到期100%收回到期80%收回到期50%收回拆放同业款项到期100%收回到期80%收回到期50%收回系统外转贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回系统内转贴现到期100%收回到期80%收回到期50%收回负债活期存款日流失3%日流失5%日流失10%定

8、期存款日流失3%日流失5%日流失10%单位通知存款日流失3%日流失5%日流失10%活期储蓄存款日流失3%日流失5%日流失10%定期储蓄存款日流失3%日流失5%日流失10%个人通知存款日流失3%日流失5%日流失10%信用卡存款日流失3%日流失5%日流失10%其他存款日流失3%日流失5%日流失10%应解汇款及临时存款日流失3%日流失5%日流失10%保证金日流失3%日流失5%日流失10%同业存放活期每日支付20%活期每日支付50%活期每日支付80%定期到期100%支付定期到期100%支付定期到期100%支付压力测试内容及参数配置表资产负债管理-流动性风险管理限额管理表样资产负债管理-流动性风险管理资

9、产负债管理内容资产负债管理内容资产负债管理报告建议序号静态表阅读权限动态报表压力测试1利率重定价缺口报表总行利率重定价缺口报表2资产负债表总行资产负债表(情景)3利息收支表总行利息收支表(情景)4总行、分行经济价值(EVE)5总行、分行久期6经济价值与久期报表总行、分行7息差报表总行、分行8现金流报表总行现金流报表（情景）现金流报表9存贷款比例表总行、分行10流动性比例监测表总行11人民币超额备付金率表总行12外汇风险敞口结构表总行13资产负债指标报表总行14模拟配置报表总行15银行账户利率风险指标表总行16流动性风险指标表总行17总行新业务量模拟报表18 资本充足率报表总行资本充足率报表报表

10、表样业务报告界面交互方式资产负债管理实施内容机构、币种设计COA、产品业务特征、产品折现模式的设计货币及汇率、收益率曲线的设定建模时间段的规划利率情景、新业务量情景的设计新业务价差的设计提前偿付行为的设计压力测试情景设计交易策略设计处理逻辑的设计ETL处理流程设计数据源及转换规则的设计校验规则设计调度及监控设计报表生成的设计指标及限额设计模型及参数设计数据及ETL规则设计资产负债管理实施内容-数据源及数据处理设计保证金定期存款活期存款通知存款、定活两便同业存放对公逾期贷款对公正常贷款个贷逾期个贷正常国债资产贸易融资票据转贴、再贴票据直贴投资投资还款计划表资金拆借总帐数据科目表数据汇率数据贷款利

11、息科目余额数据源设计及接口文件设计活期存款数据压缩处理总分校验业务约束校验调度及监控数据验证分析粒度：有所为有所不为COA设置与会计科目的关系误区 假设COA码为1000个机构维度 30货币种类：RMB、USD、HKD、JPY、CAD、EUR时间步：1D、7D、1M、3M、6M、9M、1Y、2Y、3Y、5Y、8Y、10Y、20Y、30Y、30Y情景设置: BASE、100BP、 200BP每条数据记录为0.5KB运行一次的结果数据存储约 6.5GB！数据的存储策略？资产负债管理实施内容-RMCOA设计科目号（1-8位）其他（9位）原始期限（10-11位）利率调整方式（12位）定价频率（13位）

12、类别编码说明类别编码说明类别编码说明类别编码说明截取科目号前8位，不足8位的用“0”补齐，多于8位的只取前8位9-无99-无9-无9-无11-活期2-定期106-6个月以内12-6个月到1年10-固定利率1-浮动利率11-按月浮动3-按季浮动4-按年浮动23-等额本金4-等额本息5-非按揭212-1年以内36-1到3年60-3到5年61-5年以上20-固定利率1-浮动利率2-随时调整336-1到3年60-3到5年61-5年以上406-6个月以内12-1年24-2年25-2年以上RM产品以科目为基础，根据资产负债管理分析要求，增加支付方式、原始期限、利率调整方式、定价频率而成。RM产品编码总体规

13、则，总长度13位。其中包括：科目编码（8位）其他（1位）原始期限（2位）利率调整方式（1位）定价频率（1位）RM产品Leaf编码规则如下：RM COA ID=8位科目1位其他属性2位原始期限1位利率调整方式1位定价频率RMCOA设计资产负债管理实施内容-产品业务特征自动统计摊还方式（统计方式：取出现比重最大者）重定价频率（统计方式：取出现比重最大者）付款/付息频率（统计方式：取出现比重最大者）定价利差（统计方式：加权平均）提供维护页面，允许用户定期刷新产品业务特征。产品业务特征自动统计设计资产负债管理实施内容-收益率曲线的构建收益曲线代码利率曲线名称基本点货币2100人民币零利率曲线1DCNY

14、2101人民币存款利率曲线3M, 6M, 1Y, 2Y, 3Y, 5Y,61MCNY2102人民币贷款收益曲线6M, 1Y, 2Y, 3Y, 4Y,5Y,61MCNY21036个月人民币贷款收益曲线1M,3M,6M,1YCNY21041年人民币贷款收益曲线1M,3M,6M,1YCNY21051到3年人民币贷款收益曲线1M,3M,6M,1YCNY21063到5年人民币贷款收益曲线1M,3M,6M,1YCNY21075年以上人民币贷款收益曲线1M,3M,6M,1YCNY2108人民币货币市场曲线1D, 7D, 14D, 21D,1M, 2M,3M,4M,5M, 6M,7M,8M, 9M,10M,1

15、1M,1Y, 2Y, 3Y,4Y, 5Y, 7Y,10Y, 15Y, 20Y,30YCNY2109国债收益曲线1D,1M,2M,3M,6M,9M,1Y,2Y,3Y,4Y,5Y,7Y,10Y,15Y,20Y,30YCNY2110央行票据收益曲线1D,1M,2M,3M,6M,9M,1Y,2Y,3YCNY2111人民币活期曲线1DCNY2112存款准备金曲线1DCNY2113超额准备金曲线1DCNY2114人民币逾期贷款曲线1DUSD2115人民币信用卡透支曲线1DUSD2116人民币通知存款曲线1D,7DCNY2117人民币再贷款曲线1DCNY2118人民币再贴现曲线1DCNY2200美元零利率曲

16、线1DUSD2201美元Libor1D, 7D, 14D, 1M, 2M, 3M, 4M, 5M, 6M, 7M, 8M, 9M, 10M, 11M, 1Y,13MUSD2202美元存款曲线1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MUSD2300日元零利率曲线1DJPY2301日元Libor1D, 7D, 14D, 1M, 2M, 3M, 4M, 5M, 6M, 7M, 8M, 9M, 10M, 11M, 1Y,13MJPY2302日元存款曲线1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MJPY2400港币零利率曲线1DHKD2401港币Hibor1D, 7D, 14D, 1M, 2M, 3M,

17、4M, 5M, 6M, 7M, 8M, 9M, 10M, 11M, 1Y,13MHKD2402港币存款曲线1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MHKD2500欧元零利率曲线1DEUR2501欧元Libor1D, 7D, 14D, 1M, 2M, 3M, 4M, 5M, 6M, 7M, 8M, 9M, 10M, 11M, 1Y,13MEUR2502欧元存款曲线1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MEUR2600其他币种零利率曲线1DOTH2601其他币种Libor1D, 7D, 14D, 1M, 2M, 3M, 4M, 5M, 6M, 7M, 8M, 9M, 10M, 11M, 1Y,1

18、3MOTH2602其他币种存款曲线1D,1M,3M,6M,1Y,2Y,25MOTH资产负债管理实施内容-建模时间段的规划满足流动性风险分析的要求满足最近7天内每天的预测结果1Days1Days1Days1Days1Days1Days1Days7Days7Days10/9/8/7Days1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Months1Years1Years1Years1Years2Years3Years5Years5Years99Years资产负债管理实施内容-利率情景利率情景详细说明情景

19、名称情景说明利率不变模型所有利率保持不变利率振荡模型所有利率快速上升和下降，从而影响银行的NI和MV利率扭曲模型所有收益曲线扭曲历史利率模型根据历史上发生的产生较大影响的利率情景，在RM系统中进行再现利率风险模型模拟银行账户利率风险指标表利率变动情况资产负债管理实施内容-新业务量情景*要点：年度计划业务量情景的计算方式。-比去年新增-按3年历史数据进行统计资产负债管理实施内容-压力测试类别产品压力测试（轻度）压力测试（中度）压力测试（严重）资产库存现金余额不变余额日减少10%余额日减少20%存放同业款项活期每日50%收回活期每日20%收回活期每日10%收回定期到期100%收回定期到期80%收回定期到期50%收回买入返售金融资产到期10