金融资产管理公司监管办法

1、耙金融资产管理公斑司监管办法靶第一章 总靶则矮第一条 为暗适应金融资产管瓣理公司集团化、办多元化发展的监扒管需要，规范其安经营行为，根据哀中华人民共和半国银行业监督管蔼理法、金融爱资产管理公司条鞍例等法律、法巴规，制定本办法八。稗第二条 本芭办法适用于金融胺资产管理公司（按以下简称“资产疤公司”）及其附扒属法人机构等组坝成的集团的监管懊。芭本办法所称邦集团是指资产公败司、附属法人机肮构以及特殊目的岸实体等其他附属皑经济组织组成的爸集团。暗本办法所称翱集团母公司是指暗资产公司总部及版分支机构。艾本办法所称蔼附属法人机构（背不包括政策性债邦转股企业）是指跋由资产公司控制绊的境内外子公司爱以及其他被

2、投资唉机构。“控制”办概念按照财政部岸企业会计准则阿第33号合般并财务报表有凹关标准界定。板当被投资机瓣构不为资产公司捌所控制，但符合板下列情况的应当扳纳入集团范围监矮管：被投资机构凹总体风险足以对八集团的财务状况办及风险水平造成蔼重大影响；被投把资机构合规风险颁、声誉风险足以瓣对集团声誉造成隘重大影响。肮本办法所称唉集团层面监管是捌指对集团母公司笆的审慎监管以及敖通过集团母公司傲对集团内未受监胺管实体的间接监拌管。集团未受监爸管实体是指不直拔接受到金融分业安监管机构审慎监凹管的附属法人机把构以及特殊目的绊实体等其他附属熬经济组织。般本办法所称矮集团范围监管是搬指通过金融分业蔼监管机构（及其矮

3、他行业监管机构邦）之间的协调合白作，对集团实施班的全面审慎监管板。稗第三条 根坝据国家有关法律邦和国务院的授权背，中国银行业监班督管理委员会（氨以下简称银监会埃）依法监督管理班集团母公司和实碍施集团并表监管阿，并负责集团层氨面监管。集团附伴属法人机构根据般法律规定接受相肮关监管机构或部败门的监管。扒银监会与财隘政部、中国人民阿银行、中国证券岸监督管理委员会埃（以下简称证监捌会）、中国保险扒监督管理委员会跋（以下简称保监暗会）等监管机构懊和主管部门加强霸监管合作和信息岸共享，协调实现芭集团范围的全面疤、有效监管。摆第四条 银伴监会建立风险为跋本的审慎监管框拜架，并定期评估般、及时更新，以疤确保对

4、资产公司佰集团监管的有效班性。肮集团审慎监岸管侧重于同集团岸经营相关联的特叭有风险，包括但疤不限于：多重杠按杆、风险传染、暗风险集中、利益柏冲突、内部交易拜及风险敞口等。跋集团审慎监白管框架的基本要爱素包括但不限于颁：公司治理、风罢险管控、内部交奥易、资本充足性拌、财务稳健性、碍信息资源管理和扮信息披露等。扳第二章 公爱司治理版第一节 公熬司治理框架百第五条 集鞍团应建立全面的翱公司治理框架。拔集团母公司及各柏附属法人机构应扳当遵循独立运作板、有效制衡、相挨互合作、协调运氨转的原则，建立碍合理的治理制衡按机制和治理运行芭机制，确保集团俺有效履行审慎、肮合规的义务，治邦理框架应关注的背内容包括但

5、不限半于：氨（一）集团皑架构的一致性；熬（二）集团百组织和管理结构鞍的适当性；唉（三）集团岸重要股东的财务颁稳健性；敖（四）集团皑母公司董事、高奥级管理人员和集隘团风险管理、内碍部控制等重要部翱门的主要负责人扮在集团管理中的矮适当性；岸（五）对集败团内部利益冲突版的管理；阿（六）集团班内部控制、风险暗管理体系、内部俺审计及合规职能岸。板第六条 集扒团母公司应当参稗照商业银行公胺司治理指引等办有关规定，建立靶健全公司治理机挨制，满足集团运蔼营的组织、业务白和风险管理需要碍。拜集团母公司耙应规范指导附属阿法人机构建立和背完善与其业务性颁质、规模相匹配拔的公司治理机制皑，并在符合公按司法等相关法百律

6、、法规以及附矮属法人机构公司拔章程的前提下，碍确保附属法人机爱构的公司治理机把制服从集团整体唉的治理要求。爸第七条 集巴团母公司董事会爱应对集团管理承袄担最终责任。董扳事会下设专业委捌员会，向董事会伴提供专业意见或蔼根据董事会授权搬就专业事项进行搬决策，包括但不捌限于：肮（一）战略罢委员会负责制定靶集团整体发展战靶略，制定集团战爱略应当听取主要捌附属法人机构董安事会或类似机构佰的意见；背（二）审计巴委员会负责检查矮集团内部控制及爱合规情况，评估摆集团合并财务报隘告信息的真实性捌、准确性、完整凹性和及时性；袄（三）风险拔管理委员会负责罢督促和指导高级芭管理层建立集团艾整体的风险偏好矮以及有效、适

7、当岸的内部控制体系扒和风险隔离机制罢，风险隔离的具碍体内容参照商爱业银行并表管理俺及监管指引执爱行；稗（四）关联扒交易委员会负责袄集团关联交易的扮管理、审查和批靶准，识别和控制背内部关联性引起氨的合规和风险问按题；盎（五）薪酬按委员会应负责审绊议集团激励约束伴制度和政策。霸第八条 集皑团母公司监事会胺应当履行对集团案管理的监督职责岸，包括但不限于百：罢（一）监督扒集团整体发展战敖略的制定及实施背；盎（二）监督半集团合并财务报按告的制定，以及阿财务报告信息的袄真实性、准确性啊、完整性和及时爱性；皑（三）监督半集团整体风险、艾内部控制体系和埃风险隔离机制；蔼（四）监督隘集团关联交易和岸内部交易的管

8、理癌、审查、批准及伴合规情况；氨（五）监督唉集团激励约束机佰制的建立和实施胺情况。搬第九条 集扮团母公司高级管懊理层执行董事会疤对集团管理的决艾策，包括但不限版于：执行董事会鞍关于集团管理的背战略方针和重大埃决策；制定集团跋管理制度，对集拌团的人力资源、安财务会计、信息爸系统、品牌文化搬等实施有效管理挨，确保集团管理般各项决策的有效邦实施；确保集团安的监管、合规以办及审计问题得到扳及时解决，并落伴实监事会对集团岸监督的意见和建按议。邦第十条 集叭团公司治理框架办应当能够恰当地埃平衡集团母公司唉与附属法人机构巴，以及各附属法皑人机构之间的利扮益冲突。集团母傲公司负责制定能胺识别和管理集团胺内部利

9、益冲突的按政策和程序。利敖益冲突来源包括邦但不限于集团内癌部交易及定价，阿母公司和附属法爱人机构之间的资斑产转移、利润转俺移、风险转移等肮。暗第二节 集盎团组织架构凹第十一条 拜集团应当根据相笆关法律规定，设跋定其职能、业务傲条线和区域组织伴结构，确保整体鞍的组织架构有助俺于集团稳健经营吧，且不影响监管阿机构对其实施有板效监管。坝第十二条 扮集团应当建立健矮全与业务策略和爱风险状况相符合耙的管理架构，明瓣确集团管理的职奥责、政策、程序澳和制度，建立清唉晰的报告路线和佰完善的信息管理绊系统，确保集团挨母公司及附属法碍人机构的内部控跋制、风险管理等靶关键职能的适当澳性。扒第十三条 澳集团母公司应当

10、唉在遵守公司法吧等相关法律、败法规的前提下，霸按照“合规、精办简、高效”的原哎则，控制集团层拌级及附属法人机稗构数量，集团层霸级控制在三级以稗内，金熬融监管机构另有挨规定的除外。附扒属法人机构的设拌立需征得股东同半意或者根据集团跋母公司章程及授癌权制度等规定履班行相关程序。瓣第十四条 般银监会评估和监版测集团组织管理拌架构的适当性，败尤其是集团母公背司审批和控制架背构的调整，以及伴新设附属法人机邦构的适当性。案银监会对集癌团的股权结构进凹行评估，包括但翱不限于：半（一）股权扒结构的必要性、靶合理性和透明度胺；巴（二）入股绊行为以及入股资懊金的来源是否依扳法合规；鞍（三）控股翱法人股东的公司熬治

11、理安排及其影安响；叭（四）股东阿对集团的潜在不扳利影响。隘第三节 集拜团管控把第十五条 爸集团母公司应当肮在遵守公司法翱等相关法律、懊法规，尊重附属氨法人机构独立地靶位的前提下，根啊据集团整体战略隘和安全稳健运营靶的需要，并考虑蔼附属法人机构不扮同的股权结构和霸治理结构，通过傲适当的管控模式白，规范行使集团癌母公司的管理职癌能。傲第十六条 按集团母公司应当胺加强对附属法人败机构的管理，督唉促附属法人机构翱遵守行业监管的扮相关规定，实现瓣集团经营的协同斑性。集团母公司靶主要在战略、财八务、经营决策、败人事等方面，按瓣照相关法律、法捌规以及附属法人耙机构的公司章程白或协议规定的程搬序，对附属法人爱

12、机构实施控制权敖，包括但不限于拜：坝（一）加强盎集团战略管理，熬指导、检查、监柏督各附属法人机耙构贯彻落实集团版战略规划；哀（二）制定邦集团整体经营策斑略，加强附属法凹人机构之间的业敖务协同和资源共懊享；拌（三）指导扒各附属法人机构安建立健全财务、捌业务及会计管理奥制度，制定经营敖计划，通过适当靶的预算管理、绩矮效考核和激励约按束机制，确保各氨附属法人机构完笆成计划目标；摆（四）优化岸内部资源配置，哎根据各附属法人癌机构的实际运营爸绩效以及对集团艾战略目标实现的氨贡献程度，整合癌配置资金、资本暗和人才等核心资班源，推动集团的笆集约化、协同化敖发展；绊（五）构建拔和实施集团全面癌的风险管理框架隘

13、和有效的内部控挨制体系，指导各扒附属法人机构制班定适当的风险管霸理程序和执行准艾则；坝（六）通过百附属法人机构董岸事会，加强对附吧属法人机构的管巴理；笆（七）提高般集团支持服务能凹力，推进产品研摆发、客户服务、袄会计核算、人力鞍资源、信息技术拜、行政后勤等集颁团统一平台和共袄享服务中心建设芭，提升集团协同按水平。熬第十七条 版集团母公司应当班在符合公司法扒等相关法律、癌法规以及附属法扒人机构公司章程暗的前提下，通过埃影响附属法人机板构股东大会（股蔼东会）、董事会鞍决策，确保附属碍法人机构能落实昂集团管理的制度翱、政策和要求。班第十八条 瓣集团母公司应当拌建立责任机制或癌制衡机制，包括胺但不限于

14、：爸（一）在保绊证自身安全稳健芭的前提下，可对八附属法人机构提八供适当的资金支啊持；傲（二）附属盎法人机构资本充唉足率达不到监管胺要求时，母公司暗应当督促其补足岸资本金；办（三）确保板母公司的管理控罢制不会存在损害办附属法人机构及办其相关利益人权肮益的行为。般第四节 任熬职管理般第十九条 疤集团母公司董事斑和高级管理人员扒除达到银行业哀金融机构董事（捌理事）和高级管捌理人员任职资格笆管理办法等相罢关规定的条件以拜外，还应当具备八与集团组织、管俺理、业务结构的阿复杂性相匹配的捌任职条件，包括白但不限于：佰（一）拥有把足够的知识和经般验以便恰当、公笆平和有效地对集隘团所有机构实施颁管理和监督，以般

15、及拥有足够的公背信力；百（二）完全瓣理解与集团综合般经营相关的组织爱结构、业务管理白的复杂性，具有艾相关的管理能力隘；颁（三）全面背掌握集团的业务班情况和财务状况稗，理解与把握集败团的风险承受能啊力、风险偏好以鞍及同集团经营相瓣关的特有风险。案负责风险管理的吧董事和高级管理笆人员应对集团风癌险状态和风险类哀型，以及测量、八监控和管理各种艾风险的技术有深奥入了解。靶第二十条 扳集团母公司应当跋确保附属法人机颁构董事和高级管皑理人员履职的适般当性，并建立持佰续监测和评估的哀程序。集团母公啊司在考核时除评颁估上述人员对附拜属法人机构自身啊发展贡献方面的扳履职情况外，还办应当重点考虑其蔼履职情况是否符

16、拜合集团整体的发把展要求。扳第二十一条皑 集团母公司的吧董事、高级管理邦人员以及负责内瓣部控制和风险管八理的关键人员原扒则上不得兼任附肮属法人机构的董懊事、高级管理人柏员等重要职位。办如确有兼任必要半，应当确保集团哎安全稳健运行，拜避免隘内部利益冲半突。唉第五节 激案励约束机制隘第二十二条把 集团应当建立哀和实施适当的激氨励约束机制。集爸团母公司对集团斑范围的激励约束埃机制承担最终责哀任，确保集团母爸公司及各附属法熬人机构的绩效考奥核、薪酬政策符版合集团整体的长绊期利益以及集团摆风险管理的需要傲。昂第二十三条熬 集团母公司应颁当参照商业银盎行公司治理指引班、商业银行吧稳健薪酬监管指袄引等相关规

17、定把，建立适当的激胺励约束机制和稳巴健的薪酬制度，耙并指导附属法人版机构根据各自的耙行业规定，建立皑与集团审慎管理爱相匹配的激励约稗束机制。集团母班公司及各附属法霸人机构的激励约班束机制可根据经暗营性质和行业监拌管要求的不同，凹存在合理差异，稗但履职评价、绩唉效考核、薪酬机胺制的整体目标应捌当保持一致，确班保与绩效考核、盎薪酬政策相关的伴风险控制在集团拌整体的风险管理哎框架中予以体现败，减少由不当激阿励约束安排引发艾的风险。背第二十四条稗 集团母公司应隘当建立和完善科昂学、客观、合理跋的责权利对称、凹可操作性强的集靶团综合考评指标叭体系，形成适当伴的内部资源配置哀机制，定期对自碍身和附属法人机

18、袄构的经营业绩和矮发展情况进行全隘面考核，确保稳班健经营和资本合办理回报。叭集团绩效考矮评应当建立规范矮、透明、公开的笆管理流程，兼顾皑效益与风险、财懊务因素与非财务案因素，突出合规傲经营和风险管理阿的重要性。澳第二十五条办 承担集团财务埃管理、内部控制傲、风险管理等职安能的人员的业绩半衡量和薪酬应当罢独立于其所监督案管理的业务领域瓣，不得与所监督案管理业务领域的把经营业绩挂钩。吧第三章 风把险管控把第一节 风傲险治理瓣第二十六条疤 集团应当整合瓣风险管理资源，斑建立独立、全面笆、有效的综合风把险管理体系，集懊团母公司董事会办全面负责集团范绊围的风险管理、胺内控机制、内部胺审计和合规管理蔼，确

19、保集团风险隘管理行为的一致皑性。哎（一）集团罢母公司董事会应奥当设立独立的风俺险管理委员会；胺（二）集团隘母公司董事会应蔼当设立独立的审霸计委员会，审计般委员会成员主要耙由非兼任高级管艾理人员职务的董板事担任，审计委稗员会的召集人由坝独立董事担任；班（三）集团扒母公司应当建立爸独立的风险管理阿部门和内部审计板部门,在人员数稗量和资质、薪酬肮等激励政策、信板息科技系统访问罢权限、专门的信笆息系统建设以及颁集团内部信息渠颁道等方面给予风袄险管理部门和内拌部审计部门必要凹的支持；集团母白公司应当确保风啊险管理部门和内吧部审计部门具备熬向董事会和高级盎管理层直接报告俺的渠道和路径；爸（四）集团斑母公司

20、应当规划碍集团整体经营策耙略、风险管理政胺策与指导原则，疤指导附属法人机半构做好风险管理败，附属法人机构耙应当根据集团母版公司相关规定拟巴定自身风险管理稗程序及执行规则笆。胺第二十七条艾 集团风险管控胺机制包括但不限鞍于：蔼（一）根据蔼集团母公司及各氨附属法人机构的班业务规模、信用埃风险、市场风险昂与操作风险等状跋况及未来发展趋颁势，监控其资本伴充足性；搬（二）制定疤适当的长、短期百资金调度原则及扒管理规范，建立柏衡量及监控集团澳母公司及各附属耙法人机构流动性绊风险的管理机制颁，衡量、监督、扳管控集团的流动啊性风险；白（三）根据俺集团整体风险情蔼况、自有资本及敖负债的特征进行袄各项投资资产配半

21、置，建立各项投熬资风险管理制度耙；扮（四）建立搬资产性质和分类皑的评估方法，计跋算及管控集团母耙公司及各附属法埃人机构的大额风罢险暴露，定期监背测、核实并计提佰损失准备；柏（五）针对蔼集团母公司与附败属法人机构，以吧及附属法人机构拜之间的业务、交敖易、信息共享等邦，建立信息安全扒防护机制及危机扒管理计划。扒第二十八条隘 集团应当建立皑健全有效的风险百管理流程和内控背机制。包括但不肮限于：霸（一）职权盎与责任的明确安佰排；隘（二）资金伴管理部门与会计疤部门的分离；拔（三）相关伴流程的协调机制绊；熬（四）集团吧的资产保全；耙（五）适当笆的独立内部审计熬与合规管理，促安进上述控制措施班、相关法律和监

22、盎管要求得到遵守矮。胺第二十九条隘 集团应当建立颁统一的内部审计板制度，检查集团澳的业务活动、财拔务信息和内部控安制，指导和评估啊附属法人机构的班内部审计工作。案（一）附属胺法人机构应当向隘集团母公司上报班董事会会议纪录霸、会计查核报告邦、金融监管机构俺非现场监管、现班场检查意见书或霸其他有关资料；颁（二）附属袄法人机构应当设拔立内部审计部门吧，并将内部审计百报告所提重大缺扮陷及整改情况上疤报集团母公司审半核；暗（三）集团隘母公司审计部门胺应当定期对附属哀法人机构内部审芭计的成效进行考瓣核，考核结果经捌报集团母公司董肮事会后，送交附傲属法人机构董事翱会作为改进工作翱的参考。爱第三十条 坝集团母

23、公司应当扒逐步建立与其风哀险状况相匹配的佰前瞻性的压力测邦试方案，并作为懊其风险管理体系瓣的组成部分。集吧团母公司应当定艾期评估集团的压昂力测试方案，确摆定其涵盖主要风笆险来源并采用可盎能发生的不利情癌景假设。集团母肮公司应将压力测拌试结果应用到决佰策、风险管理（白包括应急计划）稗以及资本和流动版性水平的内部评爱估中。拜如果发现压板力测试方案存在爱实质性缺陷，或绊者决策过程没有拜充分考虑压力测捌试结果，银监会扒可要求采取纠正跋措施。傲第三十一条蔼 集团应当定期伴审查集团范围风把险管理框架的有敖效性，并确保恰拌当地加总风险:氨（一）集团搬母公司风险敞口碍的计算适用资产颁公司有关监管规爱定；案（二

24、）附属胺金融类法人机构背风险敞口的计算耙适用相关分业监白管机构的监管规鞍定，按集团母公凹司对其享有的权扒益额和借款额作叭为计入集团风险疤敞口的上限；无斑相关风险敞口计岸量监管规定的，哎按集团母公司对罢其享有的权益额昂和借款额计算计哎入集团的风险敞捌口；搬（三）附属岸非金融类法人机癌构风险敞口的计爱算，按集团母公胺司对其享有的权岸益额和借款额作拔为计入集团风险矮敞口的上限，具暗体计算根据业务吧活动类型分别处袄理，对其从事金安融活动的风险敞柏口参照金融业相敖关监管规定执行耙，对其从事非金拔融活动的风险敞俺口参照具有专业矮资质的评估机构瓣或审计机构的公绊允价值评价结果安确定；蔼（四）集团蔼母公司按照

25、在附案属法人机构中的瓣持股比例对风险碍敞口进行加总，巴但附属法人机构胺风险敞口计入集敖团的总额不得大耙于集团母公司对隘附属法人机构享叭有的权益总额和傲借款总额。俺第三十二条唉 集团在识别、扮评估、监测、控鞍制、缓释重大风耙险时，应当做好版危机管理：佰（一）危机芭包括但不限于：搬大批交易对手破捌产，导致财务状阿况恶化；不法行扮为造成信誉严重澳丧失；灾害和意傲外事故，如严重瓣自然灾害或恐怖拜行为，使经营难凹以继续；因谣言俺等各种不利因素埃造成集团突发性袄的声誉风险事件挨，使集团无法及凹时从外部融入资肮金，从而导致集柏团出现流动性问扒题；翱（二）如果袄其中一家附属法岸人机构面临风险瓣，可能对集团内稗

26、其他附属法人机鞍构或整个集团产唉生损害时，集团胺应当建立有效管版理系统妥善应对吧此情况；把（三）集团瓣应当制定应急计安划以妥善处理危翱机，应急计划应翱定义报告和沟通叭方式；芭（四）集团哎应当根据环境的吧变化及时审查应拔急计划；般（五）集团吧应当做好公共关俺系管理，应对附斑属法人机构在财瓣务稳健性和运营蔼适宜性等方面可跋能产生的重大事稗件。搬第三十三条袄 集团应当管理皑特定功能外包风俺险：敖（一）不得疤将自身权利责任艾委托给外包机构摆；翱（二）不得颁将下列管理职能颁委托给外包机构耙：集团的计划、蔼协调、控制和管蔼理约定；法律或拔其他法规已明确癌分配的管理职能耙或规范；相关风氨险敞口决策；岸（三）

27、不得笆影响监管机构对隘集团的有效监管疤。伴第三十四条绊 集团应当重点啊防范风险在集团败母公司及各附属办法人机构之间的澳传染。案（一）集团挨应当制定制度以哀规范集团内部交暗易，防范机构之绊间的投融资以及胺担保等行为引起凹风险在集团内部败传染；绊（二）集团罢应当避免通过收盎取不恰当的管理扒费用或以其他方袄式挪用集团母公半司及附属法人机傲构的利润来救助拔面临破产危机的罢附属法人机构，俺从而影响集团内霸部其他实体的清白偿力、流动性或邦盈利性；昂（三）集团昂应当建立和完善白人员、资金、业傲务、信息等方面哀的防火墙制度，岸防范风险传染；颁（四）集团把应当妥善应对因坝附属法人机构经隘营不善或倒闭引百发的集团

28、债务偿哎付要求，避免给澳整个集团带来损霸失和声誉风险的办事件发生。肮第三十五条爸 集团应当建立岸整体的风险容忍疤度和风险偏好政叭策，明确可接受板和不可接受的风半险承受行为，并笆与集团的业务战肮略、风险状况以摆及资本规划保持碍一致。集团母公板司在考虑整体风盎险状况的基础上哀，应当始终确保挨其风险承受能力肮可应对重大风险艾，并考虑风险之凹间的相关性。暗第三十六条靶 集团母公司应疤当建立识别、评绊估、管理和监测埃风险流程来确保哎其有足够的风险半承受能力。风险坝管理部门应当明八确集团所面临的霸各类风险，高级哀管理层应当积极败参与集团风险限瓣额的制定和监测胺。在确定或调整板风险管理战略时暗，应当考虑集团

29、捌的风险承受能力办。哀第三十七条熬 集团母公司董班事会和高级管理熬层应当认真培育白风险管理文化，瓣积极采取有效措傲施建立相关程序耙和流程形成集团跋范围内的风险管案理文化，措施包隘括但不限于：爸（一）要求版集团各个层面、挨各个阶段（包括稗产品设计阶段）扮决策中均应考虑艾风险管理因素；背（二）风险胺管理文化应当考熬虑集团业务的整颁体性，包括对未捌受监管实体和金靶融产品的风险意艾识；扒（三）对员按工特别是对董事斑、高级管理人员笆、重要部门关键昂人员等提供风险爸管理培训；昂（四）培育百和倡导全员风险熬管理文化建设，皑为所有人员特别案是基层员工发现拌风险、防范和管昂理风险提供正当邦渠道。盎第二节 战哎略

30、风险跋第三十八条啊 本办法所称战班略风险，是指集袄团因缺乏对市场蔼环境的了解、战半略定位不当、关搬键资源能力不足凹、集团业务条线隘和机构之间缺乏扮战略协同、无法颁形成有效的盈利霸模式，以及战略叭推动力和执行力啊不足，导致对集熬团盈利、资本、矮声誉产生影响的拌现有或潜在风险隘。案第三十九条暗 集团母公司应哀当在对市场环境敖和自身关键资源碍能力分析的基础爸上制定集团战略白规划，明确集团跋战略定位和集团按的盈利模式。集拜团母公司应当采袄取措施加强集团昂战略规划的推动蔼力和执行力，推拌动集团管理模式傲、盈利模式和信皑息技术的创新和半融合。矮第四十条 唉集团母公司应当扮加强战略规划的罢管控能力，确保罢业

31、务条线、主要隘职能部门和附属背法人机构的子战拌略规划服从和符按合集团的整体战办略规划。俺（一）集团邦应当根据发展战班略，制定相应的稗年度工作计划并胺分解和落实年度瓣目标；应当完善办集团发展战略管熬理制度，并建立矮完整的集团战略敖发展评估体系。胺附属法人机构应扮当以集团战略发稗展规划为指引制熬定相应的战略规碍划和工作计划；懊（二）战略拜规划应当覆盖三靶至五年的时期，皑并经过董事会批巴准。集团母公司澳应当对附属法人扳机构的战略规划白进行定期审查，佰要求附属法人机背构根据环境的变埃化定期对其战略安规划进行评估，爱依据评估情况确唉定修订与否及修按订方案。盎第四十一条蔼 集团战略决策邦应当反映外部市埃场

32、环境、监管等肮方面的变化。在袄进行战略决策时白，集团母公司及捌各附属法人机构翱应当关注集团关俺键资源能力、集隘团企业文化、协哎同和考核机制能啊否支持业务发展佰战略。办第四十二条白 集团母公司应奥当要求附属法人艾机构确保其战略埃目标的设定在符爸合监管导向的前叭提下与集团的定靶位、价值、文化半及风险承受能力败相一致，并确保瓣其战略风险能被懊识别、评估、监爱测、控制和报告阿。败第四十三条耙 集团母公司应摆当加强集团企业岸文化和激励约束隘考核机制建设，笆促进战略协同，把加强附属法人机笆构对集团战略规暗划的贯彻执行，百确保集团整体战澳略目标的实现。昂第四十四条按 集团母公司应扳当确保附属法人扳机构的组织

33、模式颁、关键资源能力爱足以支持集团战矮略的实施。当附胺属法人机构的发班展战略与集团发凹生偏差和利益冲把突时，集团母公啊司应当恰当地平啊衡各方利益，在拌维护集团整体利拜益的同时，不得熬损害子公司及其稗少数股东的正当般权益。碍第四十五条拌 集团母公司战隘略委员会应当加搬强对集团战略实澳施情况的监控，佰定期收集和分析碍相关信息，并及跋时向集团母公司熬董事会报告明显叭偏离发展战略的挨情况。如果董事爸会在审议方案中按发现重大问题和吧由环境变化所产柏生的战略风险，班应当责成战略委挨员会对方案做出阿调整。拔附属法人机柏构应当加强对自办身战略实施情况瓣的监控，定期收柏集和分析相关信稗息，并及时向集爸团母公司报

34、告明皑显偏离发展战略跋的情况。如果附爱属法人机构在发艾展战略中发现因盎环境变化所产生搬的战略风险，应矮当及时向集团母埃公司反映情况，稗并根据集团母公摆司的要求对战略俺方案做出调整。艾第三节 集半中度风险邦第四十六条昂 集中度风险是扳指单个风险暴露唉或风险暴露组合鞍可能威胁集团整阿体偿付能力或财坝务状况，导致集叭团风险状况发生颁实质性变化的风皑险。存在集中度蔼风险的情形包括暗但不限于：熬（一）交易敖对手集中风险。背由于集团母公司伴及各附属法人机邦构对同一个交易疤对手或多个风险笆高度相关的交易靶对手有较高的风罢险暴露而产生的半风险。斑（二）地区安集中风险。集团扮母公司及各附属跋法人机构对同一扳地区

35、交易对手具半有较高的风险暴皑露而产生的风险哀。伴（三）行业坝集中风险。集团癌母公司及各附属拌法人机构对同一拜经济、金融行业按具有较高的风险俺暴露而产生的风佰险。佰（四）信用癌风险缓释工具集岸中风险。集团母盎公司及各附属法哀人机构由于采用艾单一的抵质押品班、由单个担保人扒提供担保而产生八的风险。扮（五）资产稗集中风险。集团办母公司及各附属罢法人机构高比例百持有特定资产的袄风险，特定资产傲包括债权、衍生皑产品、结构性产蔼品等。绊（六）表外蔼项目集中风险。挨集团母公司及各爸附属法人机构从拌事对外担保、承背诺所形成的集中挨风险。版（七）其他叭集中风险。集团拜母公司及各附属爱法人机构其他可佰能给集团带来

36、损哀失的单个风险暴皑露或风险暴露组岸合。搬第四十七条佰 集团应当逐步胺采用多种技术手氨段充分识别、计鞍量和管理信用风奥险、市场风险和澳流动性风险的集坝中度风险。澳第四十八条颁 集团大额风险啊暴露是指集团并坝表后的资产组合哎对单个交易对手阿或一组有关联的邦交易对手、行业胺或地区、特定类拔别的产品等超过阿集团资本一定比翱例的风险集中暴班露。集团母公司班应当严格按照资捌产公司有关监管皑要求，计量管理般大额风险暴露。熬第四十九条鞍 集团应当建立俺全面的集中度风搬险管理框架，集隘中度风险管理框爸架至少包括：拜（一）书面俺的集中度风险管岸理制度。该制度拜对集团面临的集八中度风险做出明靶确的定义并规定凹相关

37、的管理措施巴。隘（二）有效案地识别、计量、靶监测和控制集中拔度风险的方法。鞍（三）集中澳度风险限额管理叭体系。集团根据唉其经营规模和业版务复杂程度对集碍中度风险确定适昂当的限额，并采巴取有效的措施确跋保限额在经营管唉理中得到遵守。按（四）定期懊的集中度风险报败告和审查制度。矮（五）压力八测试制度。集团芭母公司定期对面耙临的主要集中度叭风险进行压力测捌试，识别可能对埃集团经营带来不吧利影响的潜在因邦素，并根据压力跋测试结果采取相耙应的处置措施。岸第四节 流氨动性风险碍第五十条 瓣集团母公司及各阿附属法人机构应敖当建立与业务规版模、性质、复杂岸程度和经营范围瓣相适应的流动性芭风险管理体系，拜从而满

38、足其所承傲担或可能承担的傲流动性风险的资笆金需求。流动性凹风险管理体系的败基本要素包括但耙不限于：敖（一）有效伴的流动性风险管白理治理结构；矮（二）完善胺的流动性风险管碍理策略、政策和靶程序；八（三）有效按的流动性风险识按别、计量、监测爸和控制；巴（四）完善班的管理信息系统矮。碍第五十一条昂 集团应当明确暗在正常及压力情扮况下可承受的流癌动性风险水平，懊制定流动性风险哎管理的具体政策把及程序。扮第五十二条办 集团母公司应胺当要求附属法人板机构在流动性策岸略中明确应对日皑常经营现金流出唉以及季节性和周扒期性现金流波动邦的主要资金来源挨。同时，集团母八公司应当对流动爱性风险进行分类八管理，持续关注

39、瓣附属法人机构的盎流动性风险，制疤定向附属法人机阿构提供流动性支碍持的预案，并报癌银监会、人民银昂行备案。集团母柏公司还应当制定斑向附属法人机构爸提供处理潜在临凹时、中期及长期斑流动性风险情况瓣的计划和流程。敖第五十三条奥 集团应当在策叭略规划及预算编扒制流程中将流动暗性成本、利润以拔及风险纳入考虑背范围。集团附属笆法人机构应当按般照集团母公司的爸要求进行流动性蔼策略规划，开展按重要业务活动时懊，应当对流动性安风险敞口及盈利肮能力进行评估。叭第五十四条版 集团应当坚持扮审慎性原则，充伴分识别、有效计罢量、持续监测和皑控制流动性风险翱，确保其资产负扮债结构与流动性百要求相匹配。集唉团母公司及各附

40、伴属法人机构应当罢通过设立更加稳哎定、持久和结构按化的融资渠道来拜提高应对流动性拌风险的能力。同唉时，集团母公司拌应当要求附属法版人机构对其在正唉常和压力情景下耙未来不同时间段芭的流动性风险水跋平及优质流动性笆资产储备情况进皑行前瞻性分析评艾估。八第五十五条盎 集团应当定期按评估集团流动性岸管理政策的充分叭性和有效性，以白及流动性应急预凹案的充分性和可隘操作性；关注并办分析集团整体的百资产负债状况、哎现金流状况、融扒资能力的持续有巴效性等，特别是岸负债集中度、资跋产负债期限错配疤对流动性可能带袄来的负面影响。胺第五十六条吧 集团可根据自安身发展状况，对办集团的流动性风百险进行统一的限耙额管理，

41、充分考隘虑投、融资和其捌他业务活动，确暗保集团母公司及挨各附属法人机构把具有充足的流动稗性，并充分考虑鞍到实际和潜在的霸对附属法人机构盎之间以及各附属捌法人机构与母公跋司之间资金流动拌的限制性因素，安包括法律和监管爱因素。阿第五十七条板 集团应当对整斑体的流动性风险哀状况进行监测分半析，具体内容包安括但不限于：现瓣金流缺口、现金伴流预测、重要的绊流动性风险预警爸指标、融资可行佰性、应急资金来矮源的现状或者抵拜押品的使用情况艾等。在正常的业把务环境中，流动氨性风险报告应当熬及时上报高级管拔理层，定期上报捌董事会或董事会癌专门委员会并抄笆报监事会，报告柏次数可依据业务奥组合及流动性风吧险状况复杂程

42、度耙进行调整。捌第五节 声芭誉风险颁第五十八条敖 集团应当建立哎统一的声誉风险鞍管理机制、相关班制度和管理政策罢，建立集团声誉拌风险管理体系，挨持续、有效监控佰声誉风险管理的哎总体状况和有效疤性，防范声誉风邦险，应对声誉事百件，以减少负面背影响或损失。百第五十九条八 集团应当配备凹与集团业务规模胺及复杂程度相适胺应的声誉风险管挨理资源，识别影佰响集团母公司及办各附属法人机构澳的声誉或业务、凹或应引起高级管叭理人员高度重视扮的主要风险，建背立声誉风险或潜巴在问题的预警指搬标，及时应对声唉誉事件。傲第六十条 巴集团应当对母公罢司及各附属法人翱机构进行声誉风颁险排查，查明声扒誉风险在母公司耙与附属法

43、人机构唉之间的传导途径白以及发生声誉事疤件的因素。拜第六十一条疤 集团母公司应矮当制定自身的声绊誉风险应急预案蔼，附属法人机构板应当根据集团母安公司的声誉风险暗管理要求，制定板相应的声誉风险熬应急预案报集团巴备案。同时，集颁团母公司应当提稗升客户满意度并版及时准确地发布唉信息，提升集团安在金融市场中的百整体形象。敖第六十二条摆 集团应当对附背属法人机构声誉吧事件实行分类分按级管理。附属法办人机构应当对声敖誉事件进行应急柏处置，并及时向澳集团母公司报告拜，防止因声誉风叭险的传递对集团按造成不良影响。熬第六十三条蔼 附属法人机构斑应当按照集团母扒公司的要求，评懊估声誉事件应对拌措施的有效性，懊及时

44、向集团母公安司反馈情况。皑集团应当根巴据附属法人机构白发生的声誉风险叭，动态调整应对岸方案，发生重大捌声誉事件应当及伴时向银监会报告百有关情况,并及鞍时上报声誉事件绊处置和评估报告唉。瓣第六节 新叭业务风险爱第六十四条啊 集团母公司应隘当制定相关制度坝对新业务进行定懊义，明确新业务昂试点开展的具体扳流程、风险评估霸和控制措施，以啊及实施前的测试扳工作等要求。对颁于提交董事会或岸高级管理层审查耙的创新试点项目蔼，应当重点审查板新业务的创新性啊及风险管理计划绊。集团的新业务斑制度应当随着市碍场情况、监管法艾规发生变化而更皑新。坝第六十五条佰 集团母公司及案各附属法人机构矮应当在新业务已懊成功实施，

45、且识俺别、评估、处理扮、监控风险的流半程已就绪的情况巴下持续开展该业芭务。新业务运作哀中所涉及的部门安和人员（包括内笆部审计部门和合挨规管理部门）应肮当参与到新业务岸计划的制定及测白试阶段中。拌第六十六条版 集团母公司及盎各附属法人机构柏应当制定防范新澳业务风险的制度暗，并对新业务及暗其风险进行评估稗，包括但不限于笆：爱（一）分析澳新业务的法律、扳法规要求；败（二）分析叭新业务与集团主伴业的关联度情况瓣以及新业务收益按成本；颁（三）描述板相关金融产品和袄相关目标市场；靶（四）描述办新业务活动可能昂给集团带来的风唉险，以及任何已罢有的风险管理程稗序和系统的细节稗，包括风险定义懊、量化、管理和佰控

46、制的程序；斑（五）评估拔新业务活动对集八团整体财务状况笆和资本水平影响拔程度；按（六）描述拌相关会计核算、败交易组织架构以袄及关键风险控制癌职能。绊第四章 内拔部交易管理把第一节 定爱义和原则熬第六十七条靶 集团内部交易扒是指集团母公司啊与附属法人机构皑以及附属法人机扮构之间发生的包扮括资产、资金、奥服务等资源或义摆务转移的行为。爸不包括集团母公佰司及各附属法人绊机构与对其有直阿接或间接控制、肮共同控制、实际胺控制或重大影响坝的其他股东之间袄的交易。芭第六十八条跋 集团内部交易伴应当遵循诚信、肮公允、审慎、透盎明的原则，确保岸内部交易的必要熬性、合理性、合熬规性。翱（一）必要搬性。内部交易应拔

47、当符合集团及各版附属法人机构的胺战略发展目标，艾有利于加强集团般协同，提高集团佰的综合经营效益笆，防止通过内部扳交易掩盖风险。板（二）合理背性。内部交易应肮当符合商业原则拜、行业和市场惯熬例，交易价格应艾当公允。啊（三）合规扮性。内部交易应爸当遵守国家法律癌、法规以及相关斑行业的监管规定扮。肮第六十九条岸 集团内部交易袄范围主要包括：摆（一）以资皑产为基础的内部胺交易。包括：资扮产买卖与委托（靶代理）处置、资氨产重组（置换）版、资产租赁等。阿（二）以资艾金为基础的内部跋交易。包括：投扳资、授信、融资背（借款、买卖公澳司债券、股东存鞍款及提供担保等颁）、理财业务等白。翱（三）以中唉间服务为基础的

48、把内部交易。包括俺：提供评级、评盎估、审计、法律耙顾问、拍卖、咨胺询、业务代理、昂中介服务等。澳第二节 内傲部交易的管理奥第七十条 胺集团母公司及各八附属法人机构在白依法合规和有效胺控制风险的前提哀下，可建立客户岸、渠道、品牌等八方面的共享机制捌，逐步对会计核蔼算、信息技术、搬行业研究等后台巴支持部门进行集拌中管理，有效配班置和使用资源，吧实现规模效益。罢第七十一条绊 集团母公司及氨各附属法人机构哎开展银行、证券版、信托、基金、八期货、保险等业癌务的综合营销时拌，应当符合下列爸要求：暗（一）从事哀综合营销的业务瓣人员，应当取得稗监管部门规定的摆有关业务所需的拔资质。昂（二）集团熬内部各经营单位

49、案代理内部业务应稗当签订协议，明伴确各自的权利和拔义务。确保代理扳业务前期尽职调捌查到位，落实项氨目后期管理责任矮。佰（三）附属耙法人机构之间进佰行综合营销时，哎其营业场所、业肮务人员及服务项案目应当使客户易吧于识别。八（四）从事颁综合营销的业务办人员办理相关业柏务时，其行为由疤开办相关业务的伴附属法人机构承盎担法律责任。柏（五）集团氨母公司及附属法唉人机构之间共享半客户资源进行营阿销时，客户数据芭的提供、贮存、疤使用必须符合法凹律、法规要求，哀附属法人机构之邦间应当签订保密按协议，建立客户扳数据库，妥善储肮存、保管及管理翱客户相关数据。瓣第七十二条拌 集团母公司应扮当按照相关法律拜、法规及监

50、管规敖定，制定集团内氨部交易管理制度佰，加强内部交易把管理，规范内部拌交易行为。内部叭交易管理制度应百当报送银监会。暗第七十三条澳 监管机构明确半界定的重大关联敖交易对应的内部爱交易应当按照相疤关监管机构规定笆执行，按照规定啊需经审批的关联懊交易对应的内部邦交易，应当报监办管机构批准。罢第七十四条蔼 集团母公司应案当明确内部交易扳审议（审查）和办决策机构及相应绊的管理职能，制案定并严格履行科肮学、规范的内部八交易审议（审查皑）和决策程序。安附属法人机皑构可根据业务开霸展情况，明确内奥部交易审议（审把查）和决策机构挨及其对应的职责奥。袄第七十五条澳 集团母公司应暗当健全和完善内岸部交易的定价机百

51、制，集团内部交稗易定价应当以市芭场交易价格为基瓣础，无法获取市疤场交易价格的，拌可按照成本加成皑定价或协议价定埃价。集团内部交昂易按照协议价定伴价的，业务发生傲机构应当按照国把家法律、法规要爱求，提供价格形坝成的有效依据。百第七十六条半 集团母公司应芭当建立健全集团版内部交易风险隔拔离机制，增强内扳部交易透明度，半降低内部交易的笆复杂程度，防止岸通过内部交易不斑当转移利润和转靶嫁风险，减少利半益冲突，避免风傲险过度集中，保俺护利益相关者的懊合法权益，维护肮公平竞争的市场敖环境。扮第七十七条傲 集团母公司及唉各附属法人机构鞍应当对内部交易胺的成本和收入进安行分析，并按照爱会计准则和有关颁规定真实

52、、及时扳地进行会计处理拜。班第七十八条爸 集团母公司内拜部审计部门应当袄每年至少对集团稗内部交易情况进斑行一次审计。审胺计结果报董事会阿（或经营决策机爱构）和监事会，稗董事会（或经营艾决策机构）应当半每年向股东大会凹（股东会）报告扳。哎集团母公司绊应当于每年第一哀季度末向银监会碍报送上一年度集叭团内部交易开展挨情况的综合报告矮。啊第三节 内扳部交易的禁止性背规定背第七十九条爱 集团母公司在按内部交易中不得阿利用其控股地位艾损害附属法人机俺构、附属法人机靶构的其他股东和奥客户的合法权益叭。昂第八十条 澳不得通过内部交拜易进行监管套利挨。爸第八十一条跋 附属法人机构巴应当遵守所属行霸业的监管规定，

53、碍不得违规从事下翱列事项：笆（一）附属般银行类机构不得般对集团母公司及懊其他附属法人机邦构提供无担保授挨信，或发放无担稗保贷款。不得对爱集团母公司及其挨他附属法人机构挨的融资行为提供碍担保，但关联方背以银行存单、国昂债提供足额反担碍保的除外；耙（二）附属稗信托类机构不得安将集合信托资金八直接或间接运用拜于集团母公司及艾其他附属法人机斑构，但集合信托巴资金全部来源于凹集团母公司及其坝他附属法人机构半的除外；绊（三）附属鞍证券类机构不得巴对集团母公司和岸其他股东提供融叭资或担保。附属爸证券类机构不得罢持有集团母公司肮和其他股东的股芭权（但法律、法傲规或者证监会另奥有规定的除外）背，不得通过购买蔼集

54、团母公司或其摆他股东持有的证白券等方式输送不埃当利益；翱（四）附属瓣保险类机构不得瓣违反保监会有关氨关联交易的监管疤要求，违规对集鞍团母公司及其他氨附属法人机构提按供担保和投资。搬第五章 特佰殊目的实体管理皑第八十二条耙 本办法所称特伴殊目的实体是指澳为特殊目的而建拜立的法人和其他哀经济组织。暗第八十三条颁 集团母公司及笆各附属法人机构翱以特殊目的实体埃从事业务时，应疤当依照有关法律挨、法规、部门规罢章的规定和各业澳务的法律约定履敖行相应职责，并啊有效地识别、计笆量、监测和控制安相关风险。癌第八十四条奥 集团母公司及安各附属法人机构埃以特殊目的实体昂从事业务时，特笆殊目的实体应当隘具有良好的公

55、司跋治理、风险管理啊体系和内部控制哀制度，规范的标矮准和程序等。袄第八十五条扳 集团应当充分笆认识设立特殊目坝的实体从事交易碍而承担的责任，拔并根据特殊目的笆实体在所从事交般易业务中担当的疤角色，制定相应败的风险管理政策胺和程序，以确保拔持续有效地识别埃、计量、监测和袄控制特殊目的实啊体从事交易过程坝中的风险，避免盎因特殊目的实体隘在交易过程中承翱担多种角色可能盎产生的利益冲突败。哀第八十六条佰 集团对特殊目靶的实体的设立和蔼运营监管承担以唉下责任：癌（一）集团啊应当设立评估流唉程，根据特殊目肮的实体与集团关袄系的性质，确定岸是否全部或部分爱纳入并表监管；氨（二）集团板应当在压力测试胺和情景分

56、析中考癌虑因特殊目的实靶体产生的表外业拌务风险；扳（三）集团矮应当重点评估特熬殊目的实体所带翱来的风险传染。跋第八十七条柏 集团应当评估袄特殊目的实体在碍交易过程中所承半担的风险和商业霸目的，区分风险败转移与风险转化澳。集团应当确保昂评估持续进行，颁且管理层对上述爸风险充分了解。按第八十八条霸 集团应当对特霸殊目的实体中增岸加交易复杂性的吧风险管理因素进摆行评估（如特殊背目的实体的结构佰化特征）。如特芭殊目的实体交易暗的复杂程度增加澳，超出特殊目的稗实体和投资者对安有关风险进行量白化的能力，则不柏得发起该交易。肮第八十九条罢 集团母公司及艾各附属法人机构芭应当对其特殊目把的实体的资本充奥足情况

57、、杠杆作耙用及流动性措施傲的影响进行分析佰，对其各类风险懊进行评估。集团俺母公司应评估加岸总、评价和报告澳所有特殊目的实矮体的风险敞口，奥将其与集团内其案他所有实体的风案险共同考虑并加傲以管理。矮第九十条 耙集团应当定期监瓣督、监测特殊目办的实体活动的开奥展状况，评估它叭们对集团的影响版，识别可能导致拌的系统脆弱性及鞍系统性风险传染吧。碍第六章 资癌本充足性管理爸第一节 资拔本要求拔第九十一条绊 对集团的资本板监管分为单一机坝构监管、同业的按并表监管及集团吧补充资本监管三班个层次：八（一）集团矮母公司及附属金挨融类法人机构应坝当分别满足各自埃监管机构的单一挨资本监管要求。稗其中，集团母公澳司资

58、本充足率不懊得低于12.5艾%。矮（二）集团扳母公司、附属银氨行业金融机构及捌附属非金融机构板应当满足银监会斑相关并表监管的笆资本监管要求，盎附属证券业和保芭险业金融机构，艾应当分别满足各绊自分业并表的资颁本监管或偿付能拔力监管要求。佰（三）集团碍应当满足集团补岸充资本监管要求矮。肮第九十二条敖 集团补充资本叭计量方法为，将啊母公司和附属金般融类法人机构的百合格资本按持股隘比例全部相加，凹从中减去附属法八人机构之间及各把附属法人机构对肮其母公司的持股八额（包括过度杠靶杆,即将发债和叭借入资金以股权版或其他方式注资肮获得的持股额）翱和经审核无法转芭移的资本额。然癌后，将扣除内部芭持股和无法转移拜

59、资本后的集团合熬格资本与母公司摆及其对附属金融白类法人机构按持岸股比例计算的资搬本监管要求之和熬进行比较，以确伴定集团的资本是搬否充足。昂第二节 资案本管理罢第九十三条摆 集团应当建立捌审慎、健全的资氨本管理政策、制疤度及实施流程，办同时要兼顾未受靶监管业务的额外笆风险和跨业经营昂的复杂情况。可昂根据集团发展情碍况,建立资本管捌理政策委员会,盎统一负责集团的奥资本政策、制度板和规划管理，也白可由集团母公司稗董事会指定的委俺员碍会负责。集团母案公司应当保持集摆团范围的资本充败足，缓冲集团经矮营活动带来的风搬险。资本管理要案考虑和评估集团版范围的风险状况叭。佰第九十四条败 资本管理政策扒应当经集团

60、母公皑司董事会批准并拔定期审查，资本靶管理决策应当体艾现稳健的资本规芭划要求，并考虑哎压力情景下的结熬果。资本规划应鞍当确保集团内部岸资本充足性评估绊程序的稳健性。澳第九十五条爱 资本规划流程班应当符合对整个熬集团范围以及单霸个被监管机构的拔资本要求。资本拔规划应当在考虑罢集团战略重点和翱经营计划的基础拜上设定与风险敞扳口规模和类别对摆应的资本充足性俺目标；考虑集团百范围的风险状况板、风险偏好及重绊要附属法人机构埃已暴露的相关业败务风险对集团资皑本状况可能造成袄的影响；识别和盎计量重大风险（皑包括表内、表外盎业务风险及未受疤监管实体的业务百风险）；量化内稗部资本目标，制背定保持内部资本挨目标水