河南省农村信用社考试资料

1、.：.；3不良贷款管理应遵照的原那么是什么？答：依法合规原那么、真实反映原那么、处置减损原那么、损失补偿原那么。4不良贷款清收、管理、处置的责任主体是哪一级机构？ 答：县级联社 5不良贷款由哪个部门进展认定，由哪个部门进展管理与处置？答：信贷管理部门、风险管理部门。6风险管理部门担任管理的不良贷款，经过转化需上调至正常或关注类的，该如何处置？答：由风险管理部门移交信贷部门管理。7为加强对不良贷款的分类管理，对逾期贷款债务社应对借款人和保证人采取什么措施？答：发送催收通知书，并指派专人加强催收，依法收贷。8为加强对不良贷款的分类管理，对凝滞贷款债务社注重做好什么任务？答：应注重贷款合同、担保合同

2、的诉讼时效，应积极对借款人第二还款来源进展清偿与保全，积极运用各种手段开展清收处置。9为加强对不良贷款的分类管理，对次级类贷款要重点做好哪些任务？答：要重点监控企业流动资产和现金流量，关注客户艰苦运营情况变化，防备关联企业风险，积极对借款人第二还款来源进展清偿和保全，加强贷款抵质押管理和对贷款保证人的监控，确保抵押物的足值和担保的有效。10实施以物抵债应优先选择什么样的资产，尽快实现处置回收入帐。答：应选择易保值、易变现的资产。11不良贷款考核重点是什么？详细考核哪几个目的？答：整体不良贷款程度的控制和不良贷款的回收情况。详细考核的目的是不良贷款率、不良贷款清收率、不良贷款迁徙律、贷款拨备覆盖

3、率。12抵债资产管理任务主要包括哪些内容？答：预期实现抵债资产的现值评价与保全；抵债资产的风险测定与管理；已实现抵债资产的处置和变现。13对债务人、担保人或第三人的股权类资产，应采取直接拍卖、变卖或转让的方式。确需接纳的，应在接受后多长时间内处置终了。答：3个月14抵债资产变现后，缺乏归还贷款本息的，本金和利息的归还顺序必需坚持什么原那么？答：先收贷款本金，后收贷款利息的原那么。15请给基层信誉社处置抵债资产变现收入的分配排序。A、归还借款人所欠贷款利息B、归还借款人所欠贷款本金C、支付处置抵债资产所需的税金及处置费用D、变现收入归还借款人所欠信贷款本金及利息后仍有剩余的，可按借贷双方事前签署

4、的有关协议处置，作为基层信誉社的当期收入或退还借款人。答案：CBAD16请问获得抵债资产过程中发生的费用该如何处置？答：应从抵债资产的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待处置抵债资产。17在中所说的对责任人的处置方式包括哪两类？答案：经济处分、纪律处分18在中个人责任主体按其岗位不同、承当职责不同划分为哪四类？答案：经办责任人、审查责任人、审批责任人、指点责任人。19基层信誉社风险管理人员由哪一级联社一致管理？答案：县级联社20交通工具、低值易耗品、机器设备等杂项资产原那么上不得接纳。属于基层信誉社抵(质)押物的，应经过直接拍卖或变卖的方式收回现金。确需接纳的，应在接纳后

5、多长时间内处置终了。答案：3个月21请简单陈说不良贷款管理中处置减损原那么的含义。答案：不良贷款构成后，应经过调查和完善手续等手段，防止不良贷款价值贬损，并及时清收、转化和处置，实现不良贷款价值回收最大化。22请简单陈说不良贷款管理中损失补偿原那么的含义。 答案：基层信誉社应根据本身贷款风险的大小，有方案地逐渐提高风险拨备程度，并及时处置与消化处置损失。23湖南省乡村信誉结合社对不良贷款实行四级管理，请详细说出是哪四级？答案：省联社、市联社办事处、县级联社、基层信誉社。24县联社风险管理部门对不良贷款管理任务的职责是怎样的？答案：担任辖内不良贷款管理、指点和处置，担任对基层信誉社不良贷款的监测

6、、分析和考评。25按贷款风险五级分类划分，哪三类属于不良贷款？答案：次级类、可疑类、损失类。26在采取一切能够的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？答案：损失类27借款人无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也一定呵斥较大损失的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？答案：可疑类28借款人的还款才干出现问题，完全依托其正常的运营收入已无法足额归还贷款本息，即使执行担保也能够呵斥一定损失，这样的借款属于五级分类中的哪一种不良贷款？答案：次级类29正常贷款被认定为不良贷款后，信贷部门应在多少个任务日内将其移交到风险管理部门？答案：

7、10个任务日30信贷管理部门将不良贷款移交到风险管理部门时，要同时提交哪些手续？答案：不良贷款移交清单、不良贷款成因分析及处置建议报告。31信贷管理部门将不良贷款移交给风险管理部门之后，风险管理部的员工应做哪些任务？答案：对照清单对不良贷款的诉讼时效、保证合同诉讼时效、抵押质押时效等进展审查，对有瑕疵的，应立刻采取补救措施；对不良贷款客户的运营情况、资产负债情况和抵押质押品以及保全的资产进展实地调查和现场勘查。32对不良贷款原那么上应多长时间内进展一次全面调查。答案：每半年一次33对新转入的不良贷款应于移交后多长时间内完成调查任务？答案：10个任务日34对有还款才干但是缺乏还款志愿、故意赖帐和

8、恶意逃废债务的借款人应该采取什么样的措施？答案：必要时应依法进展起诉。35不符合核销条件的呆账贷款该如何处置？答案：应尽量清收，最大限制减少损失。36对已核销的贷款该如何处置？答案：要严厉账销案存进出管理手续，加强已核销贷款的追索、考核和核算管理。37不良贷款保全的涵义是什么？答案：是指在债务或第二还款来源已部分或全部丧失的情况下，重新落实债务或第二还款来源。38简要回答不良贷款处置方式中重组转化的含义？答案：即对重组价值大于清算价值的不良贷款，以债务人资产重组为根底，采取兼并、收买、分立、合并、股份制等方式，由债务人经过与重组后承债人签署还款承债协议，重新办理贷款手续，实现不良贷款由高风险向

9、低风险或正常贷款转化。39对不良贷款处置时要制造处置战略设计，简述怎样制造处置战略设计？答案：在对不良贷款所处的区域、市场与信誉环境进展全面评价的根底上，制定全盘的清收处置规划；根据不良贷款的分布、归属、性质等特征，制定分类、分区、分属的清收处置战略；合理配置各项资源，有步骤、有重点的实施不良处置方案。40各级信誉社的资产质量用哪项目的来考核？答案： 不良贷款率41各级信誉社的不良贷款回收程度用哪项目的考核？答案：不良贷款清收率 42各级信誉社的风险构造情况用哪项目的考核？答案：不良贷款迁徙率43各级信誉社的风险抵补才干用哪项目的考核？答案：贷款拨备覆盖率。44哪一个部门担任对不良贷款管理与处

10、置的日常监视检查？答案：风险管理部门45哪一个部门担任对不良贷款管理与处置进展合规性审计？答案：稽核监视部46哪一个部门担任对不良贷款构成及处置过程中的相关责任人进展处分和处置。 答案：纪检监察部门47对票据融资业务的不良资产管理应对比省联社的哪一个制度、方法执行？答案：48中所说的抵债资产的含义是什么？答案：是指基层信誉社依法行使债务或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财富权益。49抵债资产的评价、接纳、保管、处置变现等任务及有关契约、合同、证书等要件的保管任务应由哪个部门担任？答案：风险管理部50抵债资产管理过程的审计监视任务应由哪个部门担任？答案：稽核监视部门51抵债资产

11、的账务核算及有价单证的保管任务应由哪个部门担任？答案：计财部门52抵债资产任务的责任主体是哪一级联社的哪一个部门？答案：县级联社的风险管理部门53接纳的抵债资产应在接纳后多长时间内处置终了？答案：3个月54某企业面临改制，能够严重损害基层信誉社贷款债务，在这种情况下，基层信誉社可否将该企业作为抵债资产接纳？答案：可以55确实无法落实到户的原集体农业贷款，其村里现有可以抵债的资产能否可以作为抵债资产清收？答案：可以56借款人死亡或依法宣告死亡，无承继人承当其债务的，其资产可以抵还贷款吗？答案：可以57接纳抵债资产必需同时具备的四个条件是什么？答案：一借款人和担保人均无法以货币资金清偿贷款本息，不

12、实施以资抵债，将使基层信誉社债务蒙受更大损失； 二借款人、担保人提供的抵押物、质物暂时无法变现； 三获得的抵债资产必需具有一定的价值和运用价值，可以在未来的一段时间内变现或转让； 四抵债资产接纳价钱确实定原那么上须经有权部门评价、必需坚持公平合理、市场公允、价值相符的原那么。58实施以物抵债前，应做好哪些任务？答案： 一全面分析企业财务情况及债务构成风险的缘由，并进展相关责任认定。 二对企业资产的现状进展详细分析，在此根底上，对债务市场现值进展测算。 三整理债务的权属资料，确保资料的真实性、完好性和有效性，如有关权属资料缺失，应及时进展补救，同时阐明缺失缘由并进展责任认定。四对抵债资产进展实地

13、调查，并到有关主管部门核实，了解资产的产权及实物情况，包括资产能否存在产权上的瑕疵，能否设定了抵押、质押等他项权益，能否拖欠工程款、税款、土地出让金及其他费用，能否涉及其他法律纠纷，能否被司法机关查封、冻结，能否属限制、制止流通物等情况。59以物抵债的方式有哪两种？答案：协议抵债和法院、仲裁机构判决抵债60请简述协议抵债的含义。答案：经基层信誉社与债务人、担保人或第三人协商赞同，债务人、担保人或第三人以其拥有一切权或处置权的资产作价，归还基层信誉社债务。86基层信誉社未向借款人和担保人追偿的债务，可不可以作为呆账核销？答案：不可以87不良贷款处置方式包括哪些？A、现金清收 B、帐户扣收 C、重

14、组转化 D、诉讼清收E、保全 F、呆账核销 G、以资抵债答案：ACEFG88对不良贷款现金清收的主要方式有哪些？A、帐户扣收 B、正常催收 C、保全 D、协议清收 E、诉讼清收 F、破产清算 G、以资抵债 答案：ABDEF89借款人和担保人依法宣告破产，进展清偿后，未能还清的贷款应属于哪类不良贷款？A、逾期贷款 B、凝滞贷款 C、呆账贷款答案：C 90借款人蒙受艰苦自然灾祸或不测事故，有保险公司或有关政府部门出具的艰苦事故和灾祸鉴定证明、保险赔偿金证明的，确实无力归还部分或全部贷款应属于哪类不良贷款？A、逾期贷款 B、凝滞贷款 C、呆账贷款答案：C 91借款人无法足额归还贷款本息，即使实行担保

15、，也一定呵斥较大损失的贷款应属于哪类不良贷款？A、次级类贷款 B、可疑类贷款 C、损失类贷款 答案：B92不良贷款档案管理的重点是哪两类档案？A、权证类 B、附件类 C、要件类 D、不良类答案：AC93以下哪些财富普通不得用于抵偿债务？A、权属不明或有争议的资产 B、不易储存保管的资产C、无形资产 D、公益性质的生活设备、教育设备、医疗设备E、资产已抵押或质押给第三人，且抵押或质押价值没有剩余的答案：ABCDE94按照的规定，以下哪几项债务可以作为呆账处置？A、基层信誉社经同意采取打包出卖、公开拍卖、转让等市场手段处置债务或股权后，其出卖转让价钱与帐面价值的差额；B、违反法律、法规规定，以各种

16、方式、借口逃废或者悬空的基层信誉社债务；C、行政干涉逃废或者悬空的基层信誉社债务；D、借款人冒犯刑律，依法遭到制裁，其财富缺乏归还所借债务，又无其他债务承当者，基层信誉社经追偿后，确实无法收回的债务。答：AD95以下哪几项为不良资产管理经办责任人职责？A、对因本身缘由导致 基层信誉社丧失优先受偿权担任；B、对核实与不良资产管理相关的主从合同的运用、填写能否规范担任；C、对不良贷款的调查估值、细分管理和处置管理担任；D、对擅自改换抵质押物、保证人而添加贷款风险担任。答案：ACD 96以下哪几项为不良资产管理审查责任人职责？A、对未及时、完好和准确向报审部门或机构反响审查结果担任；B、对未进展合规

17、性审查或虽进展合规性审查、但未发现报审资料存在严重缺陷担任；C、对监视不力，用人不善呵斥的不良资产损失担任；D、对未及时完好和准确地向不良资产管理审批人移交不良资产管理经办担任人、咨询专家等提供的最新音讯和补充意见担任。答案：ABD97不良贷款管理中应遵照以下哪些原那么？ A、依法合规原那么 B、真实反映原那么C、处置减损原那么 D、损失补偿原那么 答案：ABCD98基层信誉社对本社内不良贷款的管理职责是： A、监测、分析和考评 B、管理、监测、清收与转化C、管理、指点和处置 D、组织、实施、监测与检查答案：B99借款合同规定期限含展期后到期到期未归还的贷款不含凝滞贷款和呆帐贷款是哪种不良贷款

18、？A、呆帐贷款 B、凝滞贷款 C、逾期贷款答案：C100超越借款合同期限含展期后到期1年含以上仍未归还的贷款是哪种不良贷款？A、呆帐贷款 B、凝滞贷款 C、逾期贷款答案：B101借款合同虽未逾期或逾期不满1年，但借款人被依法撤销、封锁、解散并中止法人资历而构成的不良贷款是哪种不良贷款？A、呆帐贷款 B、凝滞贷款 C、逾期贷款答案：B102借款人虽未依法终止法人资历，但是消费运营活动曾经停顿，借款人已名存实亡，复工无望而构成的不良贷款是哪种不良贷款？A、呆帐贷款 B、凝滞贷款 C、逾期贷款答案：B103借款人的运营活动虽未停顿，但是产品无市场，企业资不抵债、亏损严重并濒临倒闭而构成的不良贷款是哪

19、种不良贷款？A、呆帐贷款 B、凝滞贷款 C、逾期贷款答案：B104借款人和担保人依法宣告破产，并进展清偿后未能还清的贷款是哪种不良贷款？A、呆帐贷款 B、凝滞贷款 C、逾期贷款答案：A105借款人死亡或依法宣告死亡，并获得医院或公安局出具的死亡证明，以其财富或遗产清偿后，未能还清的贷款是哪种不良贷款？A、呆帐贷款 B、凝滞贷款 C、逾期贷款答案：A106贷款人依法处置抵押物、质押物所得价款缺乏补偿抵押、质押贷款部分，有法院判决书及抵质押物拍卖的，该贷款属哪种不良贷款？A、呆帐贷款 B、凝滞贷款 C、逾期贷款答案：A107贷款本金逾期1年，信誉社向法院恳求诉讼，经法院裁判后仍不能收回的贷款，或不

20、符合上述规定的条件，但经有关部门认定，借款人或担保人现实上曾经破产、被撤销解散在2年以上，进展清偿后，仍不能还清的贷款属哪种不良贷款？A、呆帐贷款 B、凝滞贷款 C、逾期贷款答案：A108借款人依法冒犯刑律，依法遭到制裁，处置的财富缺乏归还所欠贷款，又无另外债务承当者，确认无法收回的贷款应属哪种不良贷款？A、呆帐贷款 B、凝滞贷款 C、逾期贷款答案：A109调查不良贷款进展可采取的方式有哪些？A、调阅信贷档案 B、查询信贷管理台帐 C、走访客户和有关部门 D、现场勘查 E、核实资产负债 F、了解市场行情 G、委托中介机构答案：ABCDEFG110以下哪些方式是对不良贷款的保全措施？A、原悬空或

21、有法律纠纷的贷款重新落实了合法的承载主体；B、原担保手续不符合法律法规的贷款获原不符合条件的信誉贷款重新办理了合法有效的担保手续；C、原已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效。答案：ABC改革与金融知识类86题：1. 判别：设立乡村协作银行条件之一是注册资本金不低于2000万元人民币，中心资本充足率要到达8%。答：错。设立乡村协作银行条件之一是注册资本金不低于2000万元人民币，中心资本充足率要到达4%。2. 乡村信誉社认购中央银行专项票据后，在何种条件下，人民银行可选择提早赎回？答：乡村信誉社认购中央银行专项票据后，其资本充足率和不良贷款比例目的延续4个季度经考核到达专项票据兑付条件的，人民

22、银行可选择提早赎回。3. 由于中央银行公用票据的发行恳求需求层层审核，因此，乡村信誉社应提早多少天向人民银行县市支行提交发行恳求，以免延误。答：15天。4. 乡村商业银行单个自然人股东持股比例不得超越总股本的比例是多少？答：55. 乡村商业银行本行职工持股总额不得超越总股本的比例是多少？答：25%。6. 农户联保贷款的期限根据借款人消费运营活动的实践周期确定，普通不超越几年？答：三年。7. 县市联社获得中央银行专项票据发行承诺书后最迟要在多长时间内向人民银行递交发行恳求？答：一年。8. 一致法人乡村信誉社在股权构造上的要求之一是自然人持股总额不得少于总股本的百分之多少？答：不得少于总股本的50

23、%。9. 设立乡村协作银行的条件之一是不良贷款的比率要低于百分之多少？答：15%10. 2003年以来，中央明确提出，乡村信誉社改革的总体要求是什么？答：明晰产权关系、强化约束机制、加强效力功能、国家适当扶持、地方政府担任11. 中央银行专项票据多长时间发行一次？详细发行日是哪一天？答：中央银行专项票据每个季度发行一次，发行日为每季度第三个月第一周的周四。12. 深化乡村信誉社改革试点必需坚持哪些原那么？答：1必需坚持为“三农效力的原那么；2要坚持因地制宜，分类指点的原那么；3要坚持按市场经济的开展取向进展改革；4坚持责权益相结合的原那么。13. 乡村信誉社和乡村协作银行股权中的资历股满足哪些

24、条件时可以退股？答：1社员股东提出退股恳求；2乡村协作银行当年盈利；3乡村协作银行资本充足率到达规定要求，并且在退股后仍能到达规定要求；4持满三年并转让所持全部投资股；5经董事会赞同。14. 判别：乡村商业银行是由辖内农民、乡村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。答：对。15. 判别：中央银行资金扶持中所运用的专项票据期限为两年，年利率为1.89%，按年付息，可以流通、转让和质押。答：错。不能流通、转让和质押。16. 深化乡村信誉社改革需求重点处理哪两个问题？答：1以法人为单位，改革信誉社产权制度，明晰产权关系，完善法人治理构造，区别各类情况，确定不同的产权方式

25、；2改革信誉社管理体制，将信誉社的管理交由地方政府担任。17. 判别：按照国务院国发200315号文件精神，省级人民政府全面承当对当地乡村信誉社的管理和风险处置责任。答：对。18. 判别：在法人治理上，社员代表大会是乡村信誉社的权益机构，社员代表由社员选举产生，同时设置董事会、监事会和运营管理层。答：对。19. 深化乡村信誉社改革的主要内容包括哪几个方面？ 答：1改革信誉社产权制度；2改革信誉社管理体制；3国家给予适当政策扶持；4转换运营机制，加强效力功能。20. 国家对乡村信誉社的政策扶持主要包括哪几个方面？答：1财政补贴；2资金扶持；3税收优惠；4利率政策21. 判别：专项票据置换的不良贷

26、款，在票据期限内清收的，不减扣专项票据额度。答：对。22. 中央银行专项票据正常兑付期限为几年？在何种情况下人民银行可推迟兑付期两年？答：中央银行专项票据正常兑付期限为两年。专项票据到期时，资本充足率和不良贷款比例未到达相应的兑付条件时，人民银行可推迟兑付期两年。23. 判别：受国务院委托，省级人民政府对管理乡村信誉社的任务情况进展总体评价，报告国务院。答：错。受国务院委托，银监会及其派出机构对省级人民政府管理乡村信誉社的任务情况进展总体评价，报告国务院。24. 判别：乡村信誉社和乡村协作银行可以与工商企业以换股方式相互入股。答：错。乡村信誉社和乡村协作银行不得与工商企业以换股方式相互入股。2

27、5. 判别:乡村信誉社和乡村协作银行社员股东必需以自有资金入股，不得以金融机构贷款入股。答：对。26.乡村信誉社产权制度改革的主要组织方式有哪几种？答：1组建股份制的乡村商业银行；2在协作制的根底上，自创吸收股份制运作机制，组建乡村协作银行；3以县市为单位将信誉社和县市联社各为法人改为一致法人；4在完善协作制的根底上，继续实行乡镇信誉社和县市联社各为法人的体制。27.专项票据和专项借款相比较有哪些共同点？答：1两者均为中央银行对乡村信誉社资金扶持的方式，所需资金均由中央银行提供；2两者均与乡村信誉社的改革效果相挂钩，将国家扶持政策与地方政府的支持和乡村信誉社本身转换机制、提高资本充足率和降低不

28、良贷款比例的效果相结合，到达“花钱买机制的效果。在发放条件上，均明确规定了一定的资本充足率和降低不良贷款比例的要求。28. 从政策力度看，专项票据与专项借款有何区别？为什么？答：从政策力度看，专项票据对乡村信誉社支持力度更大。由于：1专项票据是乡村信誉社对人民银行的债务不存在归还的问题，只需在专项票据期限内到达有关考核要求，人民银行即按发行额度如数兑付，所置换的不良资产也仍退还给乡村信誉社，而专项借款为乡村信誉社对人民银行的负债，需在规定期限内归还本金；2乡村信誉社认购专项票据不需支付利息，而由人民银行按年利率1.89%向乡村信誉社支付利息，而借入专项借款那么需在借入期限内按季向人民银行支付利

29、息。29除传统的存款、贷款、汇兑结算等效力外，乡村信誉社还可以向客户提供哪些效力？答：除传统的存款、贷款、汇兑结算等效力外，乡村信誉社还可以向客户提供信息咨询、代客理财、代收代付、代理保险、证券以及其他银行业务。其中，贷款业务是乡村信誉社主要的效力工程。30. 乡村信誉社向人民银行恳求兑付专项票据必需满足哪些要求？答：1以县市为单位考核，实行信誉社和县市联社两级法人体制的信誉社资本充足率到达2%；2实行一致法人体制的信誉社资本充足率到达4%；3乡村商业银行或乡村协作银行资本充足率到达8%；4按“一逾两呆口径计算，不良贷款比例较2002年12月末降幅不低于50%。31乡村信誉社可以实行以县市为单

30、位一致法人的详细条件有哪些？答：1全辖乡村信誉社统算，账面资金能抵债；2基层乡村信誉社自愿；3县市联社有较强的管理才干；4一致法人后股本金到达1000万元以上经银行监管部门同意，可适当调整，并使中心资本充足率在任何时点不低于2%。32中央银行专项借款最长期限为几年？还本宽限期为几年？还本时的年利率又是多少？答：中央银行专项借款最长期限为8年，还本宽限期为4年，还本时的年利率是0.945%。33向乡村信誉社和乡村协作银行入股有哪些限制条件？答：1向乡村信誉社和乡村协作银行入股应以货币资金方式，不得以实物资产、债务、有价证券等方式作价入股；2乡村信誉社和乡村协作银行社员股东必需以自有资金入股，不得以金融机构贷款入股；3乡村信誉社和乡村协作银行不得与工商企业以换股方式相互入股；4乡村信誉