涉众型经济犯罪案件侦查难点及侦查机制建设

1、云南警官学院本科毕业论文 涉众型经济犯罪案件侦查难点分析及侦查机制建设PAGE PAGE 13 目录TOC o 1-2 h u HYPERLINK l _Toc19836 稗引言岸斑搬颁皑 PAGEREF _Toc19836 癌2 HYPERLINK l _Toc29571 瓣一、涉众型经济扒犯罪的概念以及爸犯罪类型盎罢爱 PAGEREF _Toc29571 八2 HYPERLINK l _Toc147 蔼二、涉众型经济隘犯罪的现状以及挨趋势爸安安 PAGEREF _Toc147 绊3 HYPERLINK l _Toc1574 盎三、涉众型经济罢犯罪侦查难点分板析败跋稗蔼 PAGEREF _T

2、oc1574 凹3 HYPERLINK l _Toc12441 爸（一）发现涉众败型经济犯罪难度啊大跋百按捌 PAGEREF _Toc12441 扒4 HYPERLINK l _Toc31597 艾（二）收集调取耙涉众型经济犯罪鞍案件的证据难叭伴般 PAGEREF _Toc31597 哀4 HYPERLINK l _Toc2389 埃（三）打击涉众跋型经济犯罪难度暗大袄办绊皑 PAGEREF _Toc2389 绊5 HYPERLINK l _Toc28065 俺四、建立健全涉哀众型经济犯罪侦邦查机制败盎坝 PAGEREF _Toc28065 办6 HYPERLINK l _Toc19238 办

3、（一）建立健全皑情报导侦机制建隘设白鞍癌傲 PAGEREF _Toc19238 埃6 HYPERLINK l _Toc13835 矮（二）建立健全般取证机制艾疤安伴 PAGEREF _Toc13835 扮7 HYPERLINK l _Toc17133 稗（三）建立健全叭侦查协作机制班绊摆瓣 PAGEREF _Toc17133 爸8 HYPERLINK l _Toc27590 哀（四）完善经侦胺队伍专业化建设懊扮唉岸 PAGEREF _Toc27590 拌9 HYPERLINK l _Toc6703 吧结语班颁靶稗暗 PAGEREF _Toc6703 暗10 HYPERLINK l _Toc35

4、31 唉参考文献矮版办瓣背 PAGEREF _Toc3531 袄10 HYPERLINK l _Toc2400 办致谢扳鞍澳百爱 PAGEREF _Toc2400 挨11啊涉众型经济犯罪阿侦查难点分析及傲侦查机制建设摆专业：经济犯罪岸侦查般学生:周家宏 叭 指导教师暗:陈冯妤蔼 昂【稗摘要】俺 般随着经济社会的矮发展，涉众型经芭济犯罪已经成为俺了影响社会和谐澳的重要因素，由敖于涉众型经济犯皑罪存在着发现难板，取证难，打击柏难，多部门配合敖打击难等诸多难瓣点，通过对涉众啊型经济犯罪的侦班查难点研究并从瓣情报导侦机制建胺设，取证机制建耙设，侦查机制建埃设，经侦队伍建案设，经侦专业人办才的培养等诸多

5、懊方面深入分析。罢最终达到进一步坝明确打击涉众型板经济犯罪的工作班重点以及进一步败提高打击涉众型斑经济犯罪的能力蔼。版【关键词】疤 涉众型经济啊犯罪;侦查难点疤;机制建设爱Wade th碍e败 model 佰economy熬 crime 懊detecti岸on diff唉icultie氨s analy矮sis 凹and inv背estigat安ion mec扒hanism 罢constru氨ction佰 【芭Abstrac哀t摆】坝 蔼Along w跋ith the耙 develo摆pment o盎f econo哀my and 爸society吧 in the啊 type o熬f econo氨

6、mic cri巴mes, ha芭s becom隘e the i笆mportan鞍t facto岸rs affe把cting s俺ocial h佰armony,背 due to傲 the ty按pe of e摆conomic捌 crimes叭 in the拔re, for芭ensics 瓣found d笆ifficul霸t, diff熬icult, 肮blow ha叭rd, man胺y depar疤tments 坝with di疤fficult艾 and so癌 on man版y diffi伴culties瓣 to wad安e throu捌gh all 傲the typ霸e, the 扮econ

7、omi傲c crime懊 invest岸igation癌 diffic澳ulties 挨from gr矮atitude袄 resear矮ch and 岸procura岸torial 扒mechani鞍sms, th疤e polic奥e repor瓣ts, the靶 public白 securi邦ty mech蔼anism c唉onstruc半tion fo坝rensics八 cooper百ation m白echanis斑m const矮ruction班, crime翱s inves啊tigatio败n team 邦buildin稗g, now 阿the cul敖tivatio芭n of pr按

8、ofessio唉nal tal案ents, a把nd othe凹r aspec扒ts for 岸further皑 analys颁is. Eve班n罢tually 哎reach f摆urther 把clear b捌low all爱 econom坝ic crim罢e in th奥e work 班of key 摆and fur凹ther im吧prove t凹he abil败ity to 败attack 耙economi疤c crime敖s.稗 奥【笆Keyword岸s碍】败 挨wade th皑e type 阿of econ澳omic cr胺ime笆；板 invest矮igation瓣 diffic

9、笆ult eco邦nomic佰；瓣 碍mechani肮sm cons办tructio吧n引言疤经济社会的发展拔，资本市场繁荣捌的刺激，中小企袄业融资难度大，捌诸多投资者投资耙知识匮乏，投资肮渠道单一等特点板导致了全国范围拔内涉众型经济犯白罪呈高发态势，八涉众型经济犯罪碍直接导致所涉群碍众财产损失，间啊接导致群体性事敖件，严重影响社胺会的稳定和国家霸的经济安全，因癌此各级领导必须败高度重视涉众型碍经济犯罪的预防叭和打击工作。懊一、涉众型经济搬犯罪的概念以及氨犯罪类型吧“奥涉众型经济犯罪背是指涉及受害人按多特别是涉及众唉多不特定受害群扳体的经济犯罪。澳”公安部经济犯罪侦查局:严打涉众型经济犯罪N

10、企业导报.2006年11月肮2006年11哎月23日，公安袄部经济犯罪侦查靶局副局长高峰首昂次在北京召开的绊涉众型经济犯罪按专题新闻发布会埃上提出了该概念拜。该概念并非由岸法律明文规定，哀而是由公安部门瓣对某一类高发型肮经济犯罪进行总凹括的法律术语。胺涉众型经济犯罪俺应当符合以下几颁个条件：一以非挨法占有为目的牟版取不法利益。二白该行为违反国家蔼经济法规和刑事佰法律。三受害者安众多，多为三人澳以上。四社会危败害严重应当受到败刑事处罚。公安熬部在此次召开的柏专题新闻发布会蔼上还提出涉众型拔经济犯罪的17俺种形态，具体分昂为四类即非法集坝资类，非法经营隘类，合同诈骗，背其它类别。深入搬研究涉众型经

11、济隘犯罪的概念、犯哀罪类型，对有效氨的扼制经济犯罪隘案件高发的态势伴，对减少群众的邦损失以及社会的靶危害，维护国家阿经济和社会安全拔有着极其重要的隘意义。奥二、涉众型经济白犯罪的现状以及懊趋势碍涉众型经济犯罪奥的现状主要表现袄在犯罪类型相对芭集中，具体表现皑在集资诈骗、传搬销、非法吸收公绊众存款、合同诈按骗等类型。涉案百金额较大，少则板上百多则上百亿霸，而且占经济犯八罪涉案金额比重半较大。受害群体俺越来越广，有很碍多知识分子参与肮其中。从整体上俺看涉众型经济犯板罪案件整体呈上颁升态势，打击该斑类犯罪案件刻不矮容缓。罢从发展趋势上看奥，涉众型经济犯爱罪案件呈现出以哎下四个趋势。埃第一以合法形式挨

12、掩盖非法目的的盎手段进行犯罪。隘犯罪分子往往以岸合法的公司或者扳以合法的法人主蔼体，以欺骗的手跋段或看似合法的霸工程项目为幌子吧，意图迷惑广大澳人民群众。如北熬京的爱“罢亿霖案阿”碍以销售林木为旗拌号，云南的捌“办金座案吧”耙以养殖为假象。拌上述案件都有合稗法的工商登记，班并成立合法的公颁司，投资者很难班从公司的外在表班现形式发现其违颁法犯罪行为。百第二为获取群众搬信任对公司项目笆进行大肆宣传。坝首先.犯罪分子蔼会以新闻媒体宣霸传的方式对其所绊从事的项目以及芭其公司进行大量扒的宣传报道，提阿高其行为的可信案度。如云南特大把合同诈骗案袄“岸华西滨湖国际生稗态城疤”伴的合同项目诈骗凹案。云南君信投

13、拌资有限公司在春败城晚报、云南电案视台等多家新闻背媒体进行宣传合搬同项目，提高其爱影响力和可信度坝。其次犯罪分子办还会以投资慈善捌等公益事业为假般象打造良好的企版业形象。如俺“凹东阳吴英案板”摆，吴英曾多次将捌非法集资所得投罢入慈善事业，提八高良好信誉。云邦南金座非法集资摆案、华西滨湖国哀际生态城合同诈稗骗案，等都是进罢行投资慈善事业靶以求获得良好的稗企业形象。再次暗犯罪分子歪曲政佰府政策进行宣传懊最终披上合法外瓣衣。在云南特大伴合同诈骗案叭“胺华西滨湖国际生鞍态城按”佰的项目中，擅自拜改动昆明市市委艾书记仇和的批文翱，然后大肆的加凹以宣传。通过利叭用政策等欺骗受熬害者的案件在涉鞍众型经济案件

14、中懊时有发生，在预耙防犯罪和打击犯唉罪的过程中应引岸起相关部门的高岸度重视。板第三犯罪呈职业拌化。很多涉众型案经济犯罪的犯罪斑人员多为有前科澳劣迹人员。在整巴个实施犯罪的过斑程中都是有组织绊、有计划和严密澳的分工，并做了霸大量的潜逃、销袄赃、毁证据的计绊划。有些有前科扮劣迹的人员为整版个犯罪提供专业埃的反侦查技术支爸持。岸第四犯罪嫌疑人背善于利用法律空坝白，规避法律责啊任。涉众型经济般犯罪有很多法律搬法规不完善，刑版法犯罪成本低，傲案件性质认定难败，打击犯罪难等盎特点。很多犯罪巴分子通过钻法律蔼空子，通过打擦唉边球，避重就轻袄的从事违法犯罪败活动。该类犯罪懊高发态势往往是班因为法律在的不摆完善

15、导致的。埃三、涉众型经济百犯罪侦查难点分耙析艾（一）发现涉众办型经济犯罪难度芭大岸打击涉众型经济扳犯罪要求鞍“爸打早打小吧”澳即在犯罪行为刚瓣开始时或者犯罪斑危害比较小时进矮行合法有效的打坝击。然而在众多拜的经济领域，涉背众型经济犯罪多氨数案件都披着合疤法的外衣，很难肮及时发现，较为伴隐蔽，只有多数靶受害人意识到被昂骗以后，犯罪行唉为才会败露。发皑现犯罪难度较大扳具体表现在以下翱几个方面： 斑 哎 碍 柏 拔 摆 搬 奥 搬 矮 耙 胺1、犯罪行为隐颁蔽性较强蔼 涉众型班经济犯罪发生于阿正常的经济活动胺中，犯罪分子利隘用现行的政策或敖歪曲领导的批示艾等进行大肆宣扬败。同时，由于犯拌罪行为未暴露

16、之摆前公安机关可以班在工商、税务、埃卫生的部门查到办其合法的登记记瓣录，这导致了暴疤露过程较慢、潜爱伏期较长，在其澳资金链善为断裂阿之前，被害人很扳难发现犯罪行为按。如典型的北京哎亿霖案长达两年拜多，东阳吴英案扳长达仅用一年多肮时间非法吸收公坝众存款达38亿拔之多。扒2、公安机关情隘报信息交流不畅皑难以及时发现犯敖罪，经济犯罪属皑新兴的高智商犯袄罪。而经侦队伍霸成立时间较晚（巴1998年10笆月），没有比较熬完善的情报系统耙。难以对重点行白业、领域内秘密把力量的布建，阵半地控制还不成熟佰。对情报信息的碍收集、分析、研稗判能力不足，对捌情报资源、信息把的共享还不完善办。没有建立与工佰商、税务、银

17、行懊、海关、证券等班部门情报信息共邦享机制，从而导蔼致了案件长时间办不被发现，遗误板了侦查时机。翱受害人暗不愿意报案艾。罢 盲目的版进行投资，没有败对所投资的公司颁项目进行详细的捌了解轻易听信宣般传。同时涉众型把经济犯罪多以高跋额回报为诱饵，懊许诺以高利返还翱。很多受害者抱靶着侥幸心理冒险拔参与，贪心占便奥宜。犯罪嫌疑人傲利用受害人投机跋的心理，作案前矮期利用大量资金暗进行返利，以图隘获取更多投资者唉的信任。在公司氨资金链善为断裂扒之前，很多人为败贪便宜，不愿意隘报案，更有甚者盎，受害人千方百唉计阻扰公安机关办打击犯罪嫌疑人拜，从而实现其发板财的目的。受害霸人不愿意报案是埃涉众型经济犯罪胺发现

18、难的一个极敖其重要的原因。靶（二）收集调取凹涉众型经济犯罪隘案件的证据难败经济活动的频繁搬，经济领域犯罪般呈现出职业化、摆高科技犯罪相结吧合的特点。这就俺需要侦办民警拥般有很全面的知识氨，如税务、会计跋、金融、计算机凹等方方面面知识挨。同时涉众型经把济犯罪往往呈现澳出犯罪嫌疑人和敖受害人较多，资八金流动量较大等邦特点。这给侦办邦民警在侦办此类案案件的取证工作矮带来不小的难度澳。具体表现在以昂下几个方面：跋取证工作量大而扮且质量不好八 由于涉搬众型经济犯罪所半涉及受害者人数俺众多。如非法集埃资、传销案件，澳非法经营案件、懊涉众型合同诈骗案案等受害人多达背上千人，而警力搬有限，要一一做板笔录，问清

19、大体芭情况难度较大。颁例如非法组织传案销案件，民警通皑常寻找关键头目案再通过头目寻找拔其下线，进一步氨确定受害者。该扒类案件花费时间伴长、涉及人员众按多，但办案质量哎往往都不高。暗财务账簿不规范暗严谨，被损毁严暗重翱 资金繁案杂、财务账簿不安规范严谨，财务按账簿做得简单粗阿糙，或者财务账凹簿被损毁是涉众矮型经济犯罪中取叭证面临的难题。败由于犯罪分子在笆作案之前就有准碍备逃避打击，故稗意将财务账簿做盎得不规范，甚至扒作假帐，让证据哎无法反映涉案资挨金的流向与用途唉。同时，很多犯颁罪案件发现得比懊较晚，公安机关颁的打击相对滞后八，当犯罪嫌疑人凹发现其犯罪行为瓣败露时有些犯罪熬分子还会将会计吧记录、

20、凭证和账阿册等进行销毁。笆电子证据的出现稗，取证难度增加矮 网络活动拜中许多电子证据斑容易被修改、灭胺失或者删除，整斑个操作简单不易澳被复原，不留痕柏迹等特点导致犯办罪分子利特别喜熬欢利用网络进行按犯罪。在侦办案瓣件中电子证据取办证难已是一个不懊得不面对的课题把。电子取证不仅昂仅是收取、固定办证据难而且将其碍证据的内容转化伴为符合证据规则唉也是一个比较难隘的问题。很多犯俺罪涉及的资金多罢、人员多、项目邦多，在证据的内笆容转化过程将会稗耗费大量的人力办、物力和财力。岸（三）打击涉众背型经济犯罪难度伴大哀近年来涉众型经奥济犯罪发案率比瓣较高，而成功侦绊破案件的案件却肮很少，其中一个哎主要原因就是涉

21、伴众型经济犯罪打笆击难度较大，经隘贞民警相关业务斑知识和工作经验熬还不丰富。具体俺表现在犯罪的隐柏蔽性、犯罪呈职艾业化趋势、犯罪暗嫌疑人反侦查意袄识较强、涉案金哎额大、破案时间疤长等方面。只有哀深入的分析其现捌象和原因，才能昂解决打击难度大拜的问题。涉众型办经济犯罪打击难坝度大主要表现在碍：碍1、多部门协调唉配合难耙 犯罪分摆子多数有前科劣巴迹的，具有很强靶的反侦查意识，昂并且利用公安机笆关跨区域办案程摆序复杂的特点长办期流窜作案，跨稗省甚至涉外作案瓣，给跨区抓捕、隘跨区域取证、跨绊区域配合等方面俺增加了很大的难耙度。如班“般金华金信捌”拌案件涉及浙江省绊11市和新疆、半云南、广西、上板海、广

22、东等20颁多个省市。还有扳其它许多的案例靶涉及到国外、需昂要国际刑警组织按和公安部的支持爸与配合。涉众型笆经济犯罪案件的百发生往往涉及到鞍很多的职能部门办的管理问题，如半云南金座非法集背资案件涉及到林把业、农业、卫生跋、公安、税务等背部门，而各职能伴部门往往从本为巴主义出发，思想佰认识不足，不能疤够上升到综合治柏理共同防范的高绊度，形成不了打隘击防范的合力。翱另一方面存在着版一些沟通协调保办障机制不健全和胺紧密协作关系不巴到位的现象，客背观上给打击经济笆犯罪案件带来了拜难度，助长了犯班罪分子的嚣张气隘焰，使违法犯罪肮活动坐大成势，八造成严重的群体氨性事件和其它恶摆性案件严重影响扒社会稳定。肮2

23、、办案经费投瓣入不足埃 警务保拌障不足，办案经哎费不到位，一直百是办理经济案件耙的老大难问题。半许多基础性的工俺作需要办案经费皑的投入，特别是埃遇到涉案金额上百亿的案件，需要瓣的办案经费则需碍上百万之多。办班案经费不足，主败要影响着以下几傲个方面：第一公埃安的阵地控制、败经侦情报信息的埃建设、网上追逃熬以及经侦特情建绊设。如果经费不鞍足，则很难发挥唉情报导侦的作用哀。第二办案过程般中需要涉及评估跋、估价、会计鉴拜定费等费用，其癌中会计鉴定费在盎整个办案中支付巴比例较大，每年胺全国涉众型经济坝犯罪案件的鉴定埃费用达上亿元。版第三警务保障不芭足，很难完成跨搬区域办案、跨部拔门办案，严重影般响经侦民

24、警办案按的积极性。佰3、经侦力量薄盎弱鞍 涉众型懊经济犯罪具有杂氨性、隐蔽性、智般能型、跨区域、拌跨行业的特点，邦实战部门公安民霸警长期处于高风板险、高强度、超柏负荷的工作，现爱有的经侦力量很安难适应经侦工作颁。由于涉众型经挨济犯罪的犯罪对隘象处于高文化高稗素质人员，掌握板比较深的专业知矮识和法律知识。爱这就要求经侦民癌警一方面拥有法芭律、金融、证券暗、期伴货、财政、税务癌、工商、会计、百国际贸易、知识罢产权等诸多方面哎的综合性知识。碍另一方面要求侦搬办民警有很强的扒业务素质。经侦胺队伍组建时间不疤长，新人较多，霸而且业务素质不笆高，导致经侦民扒警素质吧“扒先天不足半”绊无法应对繁杂多般变的涉

25、众型经济懊犯罪案件的侦办熬要求。经侦力量扮的薄弱给打击经盎济犯罪带来了很氨大的难度。拔四、建立健全涉拔众型经济犯罪侦八查机制耙由于在办理涉众拔型经济犯罪案件翱的过程中存在着奥诸多的困难和不罢足，公安机关应澳树2李蕤、任怡 涉众型经济犯罪的特点及侦查对策多维思考D.北京人民警察学院学报2008年11月第6期昂立情报主导侦查柏的理念，加强阵哀地控制，提高预扳警能力并加强监爸管，积极与各部盎门各机构合作，拌提高对该类案信坝息的驾驭能力，傲同时加强经侦队癌伍建设，提高办埃理该类案件的能爸力，有效扼制该邦类案件高发的态佰势。公安机关要俺提高办理涉众型安经济犯罪案件能凹力，必须建立以翱下侦查机制：艾（一）

26、建立健全爱情报导侦机制建碍设板“佰随着情报活动领矮域的拓宽开始向啊政治、经济领域俺渗透其定义也发霸生了相应的变化败”安 案2唉。政法委书记周鞍永康同志多次在隘关于打击涉众型唉经济犯罪的讲话澳中提到要树立情八报主导侦查的理坝念，提高侦查工斑作的主动性。在稗具体的司法实践笆中，应当如何合扮法有效的建设情百报主导侦查机制摆，解决经济犯罪罢案件发现难的问吧题呢？应当从三搬方面入手。拌1、建立全国联皑网信息资料库颁由于涉众型经济瓣犯罪具有人员多翱、资金流动量大班、跨区域流窜作伴案的特点，传统笆的侦查模式已经傲很难适应现代侦袄查的要求，只有胺建立全国联网信昂息资料库，才能安有效打击该类犯扒罪。具体的做法熬

27、有将有前科劣迹版的犯罪嫌疑人员碍、违法人员纳入懊专门管控；将重挨点地方、重点区扮域进行重点的管班理；将全国各类阿涉众型经济犯罪伴案件进行归类管白理，并分析研判懊案件的共同性与吧特殊性。建立资颁料库，方便比对扳查询串并案件，拔建立全国联网信哀息资料库，工作靶量繁重公安机关稗应当高度重视，背有效的发现犯罪碍行为。背2、各部门加强耙情报资源的共享啊 公安机柏关加强和其它部翱门联系，实现各埃部门信息共享，癌通过情报信息汇奥总、交流共享、埃分析研判，有效胺的发现违法犯罪般，及时将违法犯吧罪消灭在萌芽之矮中。公安机关要哎开放有前科的违伴法人员，特别是挨涉众型经济犯罪罢的人员信息，保鞍险行业开放其涉扒及的保

28、险业务，爸工商部门开放公瓣司企业的工商登奥记，林业部门开百放林业政策和有背关的林业信息。拔在此基础上公安柏机关通过对各部绊重点信息的收集盎、分析、研判并颁及时将各类信息佰反馈给各部门，肮使各部门提高防靶控能力。同时公耙安内部各警种也白应当加强信息的昂交流与沟通，加俺强对区域警务信板息资源的利用。芭最终构建各类信挨息联网查询平台阿，以及涉众型经斑济犯罪情报信息熬预警平台。碍3、提高特情质矮量澳 班经侦特情主要在败各经济领域相关柏情报信息，提供艾有利于经济犯罪哎犯罪侦查的线索肮，协助经济犯罪凹侦查部门控制预版谋犯罪；同时通捌过贴靠重、特大熬经济犯罪案件，扮了解活动内幕获敖取重要犯罪证据按，掌控重要

29、犯罪绊嫌疑人行踪3湛艳清 防范和打击涉众型经济犯罪问题研究D.四川警官学院学报2009年12月第21卷第6期唉。在实战过程中拌，经侦特情并没跋有最大限度的发邦挥其作用而存在扮着特情质量不高搬、积极性不高、隘建而不用为了应拌付考核等问题，笆严重制约了情报叭主导侦查的作用背。而产生上述问邦题的原因是多方芭面的，主要有：敖第一特情建设缺邦乏制度和法律的碍保障，使用上往懊往有安“盎行政化熬”背的倾向；第二特癌情建设考核制度搬不完善不规范，绊很多民警建立特翱情只为了应付考暗核；第三警务保拔障投入不足，专邦项经费不够，往板往导致特情工作肮积极性不高；第半四特情的物建没安有向多层次、不奥同领域发展，导柏致收

30、集的情报单阿一、缺乏质量。拜提高特情质量的癌具体方法是：第巴一对特情的管理岸制度进行改革，昂减少过多的扳“斑行政化颁”笆管理和不规范的癌考核制度。第二澳加大警务保障投拔入，特别是重、伴特大涉众型经济颁犯罪的财政资金凹专项提入在预防白打击上高度重视般。第三在重点的拔行业领域多层次爸的布建特情，如爸非法集资、金融皑、行业协会、地爸下金融等行业，柏提高特情服务的八质量。哎（二）建立健全背取证机制蔼 在办埃理涉众型经济犯埃罪案件侦查过程伴中，取证工作是熬一个及其重要的傲问题，由于很多敖主客观因素的存败如取证工作量大斑，财务会计账簿绊不规范，以及大斑量电子证据的存懊在。导致了在定安罪量刑等很多司澳法环节

31、很难有效按准确的打击涉众霸型经济犯罪。那斑么研究公安取证半工作，就显得极蔼有必要。唉 昂1、梳理证据，邦提高证据质量板由于涉众型经济啊犯罪涉及范围广坝影响较大，需要敖梳理证据，提高八证据质量。比如癌公安经侦部门搜坝查的证据可能和白工商，税务，银岸行，农业等多个挨部门的业务有关摆。在搜查扣押有阿关证据时一定根昂据刑事诉讼中的稗有关规定对证据百的性质进行划分稗，在讯问犯罪嫌拜疑人时的过程中霸严格遵守由证据办到人的侦查模式跋，讯问清楚具体皑证据在整个侦查吧办案过程中的重跋要作用，当然公芭安机关在搜集证矮据的过程中不仅斑要搜集犯罪嫌疑百人有罪的证据，傲也要搜集无罪的癌证据以及罪轻的坝证据。如颁“般云南

32、金座公司非扳法集资案佰”皑中公安机关搜集稗了金座公司的财班务会计凭证，账颁册，银行对账单伴，成员名单，并艾将所搜集的证据阿进行了归类整理皑。有效的提高办爸案的效率。吧聘请专业人员，瓣彻底查清财务账哎簿坝 资金繁拔杂.财务账簿不扳规范，财务账簿拜做得简单粗糙是暗涉众型经济犯罪靶财务账簿容易出稗现的现象。产生奥上述现象的原因熬往往是当事人故搬意做假账，做不蔼规范的账簿以求搬逃避公安机关的傲打击或者过于自昂信疏忽大意等原唉因使办理的财务阿会计账簿发生错皑误。公安经侦部岸门应当聘请具有隘专业知识的会计懊或审计人员对不啊规范的财务账簿爱进行搜集，通过扒彻底检查，查清板公司资金往来结般算收支财务凭证昂，查

33、清犯罪嫌疑肮人以及受害人的耙资金账户的收支班情况，从而获取佰犯罪活动的证据疤。霸搜集和固定电子埃证据奥 涉众型百经济犯罪往往通拔过网站募集资金坝，通过银行实现搬资金转账，通过癌电子文档记录公半司财务信息。越拜来越多的经济活按动已经趋向于无靶纸化。这也就决罢定了电子证据的敖重要性，在收集挨和固定电子证据笆的过程中一定要袄注意电子证据的癌收集方法和收集坝方式。具体应当氨注意以下几点：叭第一 控制涉案背的计算机，不允爸许犯罪嫌疑人接拔触。由于电子证摆据具有容易被更岸改，销毁，不易暗复原等特点。如按果犯罪嫌疑人销坝毁了电子证据则傲对案件的侦破带颁来了极大的困难邦。第二 请专业挨人员予以确认是哎否存在程

34、序炸弹爱。在以往的侦查佰过程中犯罪嫌4 杨 威 新形势下涉众型经济犯罪的特征及侦查对策N.湖北警官学院院报.2008.年5月第101卷第2期稗疑人为了逃避打绊击往往在计算机笆的程序中安装程拌序炸弹如果移动挨计算机或者切断唉电源时容易将文唉件损毁。计算机柏的查封扣押和移般动一定要有充分翱的准备。第三 敖搜集与案件有关佰的重要电子资料袄。比如犯罪嫌疑蔼人的qq号码以坝及密码，博客。八网络银行账号以半及有关个人信息把的相关资料一定岸要注意搜集。如暗果搜集到重要的瓣信息则很有可能鞍成为破案的突破白口。第四癌“疤做好计算机证据板内容的转化工作爱，使所有的证据啊资料都能够以符芭合刑事诉讼法规皑定的证据形式

35、出邦现，保证其完备埃的证据资格和证皑明力。澳”哀（三）建立健全鞍侦查协作机制扳当涉众型经济犯拔罪案件发生，往唉往是涉及多个行埃业、领域、多个岸部门和多个地区霸，这就要求侦查皑部门经侦民警有捌很强的沟通协调艾能力和完善的协扒调机制。在公安俺行业内部、行业爸外部以及扩地区办进行侦查，有效巴解决打击难问题氨。拔 1、加强公奥安部门内部协作岸机制碍 加强派出所经奥侦联络员拓展信爸息来源渠道，加坝强与网监部门协胺调寻找网上可疑拌信息，并分析其扒具体IP，以及碍共同防范网络传啊销等案件，在侦白查取证过程中，把如果与计算机、懊网络有关的取证笆，应积极和网监捌部门配合，加强皑与行动技术部门摆的情报协作交流澳，

36、发挥各自职能袄优势，实现情报搬交流渠道畅通，白联手共同打击等按。版 拌 2、加强和其挨它行业协作扳 许多该类犯瓣罪是由于相关行稗政执法部门监管氨不利或者相互配奥合协作机制的缺啊失，导致办案难跋度加大，办案费隘用增加。现阶段案侦查中存在着法碍律规定很多案件八需要其它部门得癌出结论后才可以坝立案，这就需要袄与其它部门协调板与配合。如在公百司企业进行工商绊登记时会有很多拜的信息，当公司跋企业犯罪时公安俺机关应当到工商蔼行政管理部门进搬行提取相关信息岸材料，进一步查叭清是单位犯罪还爱是个人犯罪。在艾公安民警与其它碍行业部门进行协熬调配合贯穿在侦背查办案过程中。八特别是情报资料板的搜取、犯罪证摆据的调取

37、，以及绊赃款赃物的查封半扣押和冻结工作巴。加强跨区域协调按 由于涉百众型经济犯罪涉鞍及人数多、范围颁广、跨区域甚至肮涉及到港澳台和碍国外。加强区域阿间的司法合作，鞍特别是涉及到跨哀区域抓捕、跨区翱域取证、追赃等般侦查难点时，一澳定要树立区域协笆调机制建设的意芭识。同时提高经坝侦民警异地办案邦的能力。关于涉背众型经济犯罪案板件，经侦部门应笆当积极争取上级俺部门的支持，逐澳步建立海外抓捕邦、取证追赃机制靶和司法协作机制敖，降低打击涉众败型经济犯罪破案叭成本。斑（四）完善经侦班队伍专业化建设埃 在经侦碍实战过程，往往艾通过专业人员的罢组建和对经侦民扳警进行培训来提吧高经侦队伍的战巴斗。但是现有的蔼专

38、业人员的选拔拜制度以及培训制版度存在着很多的耙不足，诸如经侦岸专业知识不足，邦综合知识能力不爱足，实战能力弱安，选拔干部时论捌资排辈的现象严把重。严重制约着邦经侦队伍作战能盎力的发挥。完善摆经侦队伍正规化办、专业化建设应摆当从三个大的方碍面入手。罢 伴 1、建立健全跋完善的民警培训矮机制吧 昂“爸警察人力资源是八警务活动中人的碍因素总称，研究罢开发配置警察人翱力资源，是增强吧警察队伍疑聚力罢和战斗力的先决阿”5西班牙马怒.埃尔.怒涅斯.佩德拉萨：公安管理与犯罪防范M.外文出版社，1998年版6韦振团 浅谈经侦工作的专业化及专业人才的培养D.关系公安干部管理学报2001年第2期班从培训的模式上疤

39、来说，首先明确碍培训的重点，通拜过对培训对象岗盎位需求存在的不氨足的针对现实问案题作出针对训练皑。摆脱传统的仅耙以学历教育为主叭的培训理念和模爱式。其次，培训耙的模式应该多样俺化。使用和发挥胺案例教学的优势挨。培训形式有多拔种多样，如短期傲脱产培训、专家肮教授讲座培训、奥案件研讨、竞赛矮考核、业务调研扳培训等多种多样柏的方式进行。再背次，案例与教学坝相适应，强调知矮识的灵活性、使奥用性。教学内容氨源于实战，贴近坝实战，生动、浅佰显易懂、提高培八训的效率。从培胺训的资源层面上袄来说首先应着力瓣提高培训者的素癌质，优化培训教安师资源。如将实把战部门中拥有丰邦富经验的民警抽拌调出来作培训师扒；将许多在专业案领域有很强业务暗素质的专家、教埃授请到培训队伍艾中，整体提高学熬员的业务素质。澳再次建立经侦部坝门、经济行政执佰法部门、教学科版研部门的协作制爱度，这是经侦队扮伍正规化建设的鞍必然要求。懊 熬2、加强专业人班才的培养扮