白色垃圾处理有限公司创业计划书范文

1、 1、执仃总结,41.1公司宗旨*A-4 / J、11，41.2公、司简介1 J 1 口J ，41.3公司口号及标志,41.4公司理念*A-4.L-*. * L_J、，51.5形象代言,61.6产业发展意义,71.7消费人群,131.8营销策略,131.9投资与财务,162、项目介绍,172.1材料来源,172.2产品概述,172.3产品优势/H H 1/ 丿 J 555555555555555555202.4质量保证,202.5前景展望,212.6公司选址*7 / 0投资方案可行。NPVv0投资方案不可行。由上表可预测公司前五年内累计净现值NPV 0且远大于零，盈利能力很好，故投资方案可行。

2、2、动态投资回收期动态投资回收期是计算投资所产生的已贴现现金流量足以抵消 初始投资现值所需要的年限，动态投资回收期一般越短越好。投资回收期二累计净现值出现正值年数-1+（未收回现金/当年现值）投资回收期=2+ 104.7 / 206.21 =2.50（年）由上式可知公司的动态投资期为 2.50年，资金回收期限较短， 投资方案可行。3、获利指数指方案未来报酬的总现值与投资额的现值之比，它是反映单位投 资可获收益现值水平的一个相对指标。若计算出Pl1,则表明方案的实施能收回投资外，还能获利，方案可行；反之，方案不可行。其计 算公式如下：现值指数二未来报酬的总现值/投资额的现值= 1032.78-5

3、00=2.07 1二该方案可行由动态分析得，投资回收期为2.50年，净现值为532.78万元和获利指数2.07，则本公司方案可行。第八章财务分析8.1资产负债表单位：万元年 数项目第一年第二年第三年第四年第五年流动资产货币资金457.18518.62592.34680.81786.97应收账款156.00168.49181.98201.27211.37预付账款150.82249.27266.14278.71266.97固定资产原值226195.48164.96134.44103.92累计折旧30.5230.5230.5230.5230.52净值195.48164.96134.44103.927

4、3.4资产合计959.481101.331174.901264.711338.71负债应付账款41.8340.6139.4338.2837.16预收账款91.2360.8240.5527.03短期借款20应付职工薪酬359.79377.77396.65416.52437.36长期借款50负债合计471.62509.61496.90495.35501.56所有者权益实收资本350350350350350盈余公积27.5748.3465.6083.8797.43其中公益金8.2714.5019.6825.1629.23未分配利润110.29193.38262.40335.49389.72所有者权益

5、合计487.86591.72678769.36837.15负债及所有者权益959.481101.331174.901264.711338.718.2预计利润表单位：万元、项目年数第一年第二年第三年第四年第五年-一-营业收入780842.44909.881006.371056.83-营业成本390.31408.29427.17447.04467.88-营业税金及附加-期间费用144.6151.48157.44163.66170.22土投资收益-二二营业利润245.09282.67325.27395.67418.73+营业外收入-营业外支出三利润总额245.09282.67325.27395.67

6、418.73-所得税(25 %)61.2770.6781.3298.92104.68净利润183.82212.00243.95296.75314.058.3比例及趋势分析以下主要从公司的偿债能力、营运能力、获利能力对财务状况进 行比较分析。831偿债能力分析（一）短期偿债能力分析年度指标-一一二四五流动比率1.811.842.092.342.52速动比率1.661.691.922.152.31现金比率0.790.770.911.061.21流动比率是衡量企业流动资产在短期债务到期以前可变为现金 用于偿还流动负债的，能力比率愈高偿还能力愈强，通常流动比率保 持在2（倍）左右最为适宜，本公司前五年

7、的流动比率均保持在 2左右, 说明本公司流动负债的偿还能力比较有保证，企业经营较为安全。速动比率又称酸性测试比率，是将流动资产总额减去存货等后的 值与流动负债之比，使用速动比率排除存货项目表示企业能力立即偿 还短期负债的能力，一般情况下，速动比率为 1为宜，如果速动比率 大于1,说明企业有足够的偿还短期债务的能力，同时也说明企业拥 有较多的不能盈利的速动资产；如果小于 1,则企业将依赖出售存货 或举措新债来偿还到期债务，就有可能造成急需出售存货带来的削价 损失或举措新债带来的利息负担。本公司前五年的速动比率最低为 1.66，最高为2.31，说明本企业短期偿债能力强。现金比率 是企业现金类资产与

8、流动负债的比率， 它是衡量短期 偿债能力的参考性指标。其计算公式为：现金比率 二经营活动现金流 量/流动负债（二）长期偿债能力分析年度指标一二三四五资产负债率0.490.460.420.390.37负债与权益比率0.970.860.730.640.60利息保障倍数16.3418.8421.6826.3827.92资产负债率是衡量企业负债水平及风险程度的重要判断标准。资产负债率越低，企业偿债能力越大，而对于企业来说，适度的负债经 营不仅是维持和扩大企业生产经营的一项重要筹资政策，同时也是影响企业赢利水平的一项重要经营决策。本公司五年内的资产负债率维 持在40%左右，说明本公司的长期偿债能力较强，

9、并且财务风险小， 利于投资者收回投资。权益负债比率，也称做股东权益比率，是负债总额与所有者权益 总额之间的比率。本公司权益负债比率维持在0.7左右，说明投资者 的利益有充分的保障。利息保障倍数 指企业生产经营所获得的息税前利润与利息费 用的比率，用以衡量企业偿还负债利息的指标，其计算公式为：利息 保障倍数二（本期利润总额+所得税+利息费用）/利息费用832获利能力分析年度指标一二三四五销售收入利润率0.310.340.360.390.40销售成本利润率0.630.690.760.890.89资产收益率0.260.260.280.310.31销售收入利润率是衡量企业销售收入的收益水平的指标， 其

10、计算 公式是：销售收入利润率二利润总额/销售收入净额X100%销售收入 利润率是反映企业获利能力的重要指标， 这项指标越高，说明企业销 售收入获取利润的能力越强。销售成本利润率是衡量企业销售成本的回报能力，其计算公式： 销售成本利润率二利润总额/销售成本净额X100%这项指标越高，说 明企业生产能力越强。总资产收益率是指公司运用全部资产获得净收益的比率，反映企业每一元资产所获取的效益，即表示企业全部资产获取收益的水平， 能全面反映企业的获利能力和投入产出状况。 从上表可看出，公司的 总资产收益率均在 25%左右，高于同行业平均水平，说明本公司的 获利能力强。834运营能力分析年度指标一二三四五

11、应收账款周转率4.824.975.025.135.21平均收账期75.7373.4472.7171.1570.06固定资产周转率2.983.925.367.809.66总资产周转率0.810.760.770.800.79应收账款周转率 是由企业信用政策和赊销商品而产生的， 应收 票据系客户用以抵偿应收而签发的票据。 其计算公式为：应收账款周 转率二赊销收入净额/应收账款和应收票据平均余额。平均收账期 通过计算应收账款平均收账来测试企业应收账款转换成现金的平均天数，其计算公式为：平均收账期=360天或365天/应收账款周期率。总资产周转率 指销售收入净额与资产平均余额的比率， 其计算 公式如下：

12、总资产周转率二销售收入净额/资产平均余额应收帐款周转 率是用来评估应收帐款的质量和应收帐款回收工作工作效率的一项 重要指标，应收帐款周转率越高，表明企业收款迅速，坏帐损失较少， 资产流动性高和偿还能力强等特点。从表中可分析出，企业的应收帐 款率高于行业平均水平4,说明企业的资产流动性强。固定资产周转率又称固定资产利用率，是衡量企业利用现有厂 房，建筑物和机器设备等固定资产来形成销售程度的重要指标。本公司的固定资产周转率高于行业平均水平 2，说明企业资产使用率较好。综上所述，企业的偿债能力、盈利能力和运营能力都不断增强， 说明企业的财务状况良好。第九章风险及对策9.1市场风险及对策迅速的占领我们

13、的目标市场无疑是我们成功的关键。现在的总的环境对我们十分有利，虽然市场容量很大。但是由于技术会带来很大 的经济效益，有一部分生产商也会模仿我们的产品；此外，还有来自 国外的资本、技术与产品的竞争。因此，公司初期将会依靠专利保护 及自身的价格、地域优势占据有利地位，学会用法律保护自己；要在 严守技术秘密的同时，加大科技力度，不断开发新产品，领导技术潮 流。9.2管理风险及对策921管理人员与技术人员缺乏与采取措施由于公司人员结构相对年轻化，在管理和运作方面缺乏经验；况 且公司规模的扩大，会导致管理人员和技术人员严重不足。所以， 我们需要在招聘新的管理人才与技术人才的同时，避免原有人才的流失。我们

14、将米取以下措施：1、明确利益关系，让管理人员在公司拥有一定的股份。2、建立一套完整的管理制度。3、形成特有的企业文化，增强公司的凝聚力。9.2.2售服务人才的流失与采取措施由于顾客在使用我们的技术时需要一定的指导， 所以公司将建立 一套完整的服务体系，采取人员直销方式进行销售。公司需要一批高 素质的科技人才，主要来自相关专业的大学毕业生，在工作过程中， 他们将掌握公司的一部分智力资源，其流失对公司的市场稳定与发展会产生不利影响我们将米取以下措施：1、适时提咼工资与福利，建立激励制度。2、建立一套健全的晋升制度。3、业务人员职业化。9.3财务风险及对策公司面临的财务风险有：1、公司创立初期及扩大

15、规模时可能会面临流动资金不足的问题。2、应收帐款无法按时回收及发生坏帐的风险。3、管理、销售人员挪用，贪污公司资金的风险。我们将米取以下措施：1、提高公司的生产能力，降低生产成本，增强公司的信用和形 象。2、制定销售现金折扣制度，以缩短应收帐款回收期，降低公司 损失。3、加强内部管理控制，提高公司职员素质修养。第十章风险资金的退出风险资本推出阶段是一个完整风险投资循环周期的完成阶段。如果没有推出机制，风险投资公司就会呆滞，失去生存的价值。本公司 秉承着对投资者高度负责的态度， 建立良好的风险资金退出机制，把 投资者得到的利益尽可能的最大化。风险投资的主要目的是获取最大利润， 结合公司的实际运行

16、和市 场的形势，预计和推测市场的不确定因素。因此，公司凭借其良好的 经营业绩，将采用风险资金企业回购的方式，使风险资本顺利的退出， 来针对市场风险的不确定因素，以确保风险投资者获得最大收益。风险资本推出途径有多种，主要有公开上市、风险企业并购、风 险企业回购以及资产清算等方式。第十一章团队介绍团队名称：308环保组团队成员介绍：吴世强：河北工程大学城建学院 12级环境工程专业，具有较强 的领导组织能力，负责本次创业计划的总体规划和实施， 担任本次创 业计划的执行组长。赵秋燕：河北工程大学城建学院 12级环境工程专业，专业基础 扎实，思维细腻，在本次创业计划中负责投资分析、风险分析及风险 资金的

17、退出等工作。庞晓克：河北工程大学城建学院 12级环境工程专业，工作认真 负责，学习成绩优异，专业知识扎实，在本次创业计划中主要负责市 场营销部分。马可优：河北工程大学城建学院12级建环专业，学习成绩优异, 精通会计学与财务分析，细心缜密，在本次创业计划中负责财务分析 和财务报表等工作。张硕：河北工程大学城建学院 12级建环专业，学习成绩优异， 精通会计学与财务分析，细心缜密，在本次创业计划中负责财务分析 和财务报表等工作。何庆焘：河北工程大学城建学院 12级环境工程专业，专业基础 扎实，思维细腻，在本次创业计划中负责投资分析、风险分析及风险 资金的退出等工作。第十二章指导老师介绍贾东水：河北工

18、程大学团委书记、教授，擅长管理学，对指 导大学生创业计划有着丰富的经验，全面指导汉保小组完成此次 创业计划。岳志春：河北工程大学经管学院工商管理教研室教授，擅长 管理学，主要指导此次作品的市场营销部分。王晓华：河北工程大学经管学院会计教研室教授，擅长财务 分析，主要指导此次作品的投资及财务分析部分。牛光民：河北工程大学城市建设学院学工办主任，擅长推销 与择业，主要指导此次作品的规划与创新思想。杜瑞雪：河北工程大学建筑学院、艺术设计专业教师、硕士、 擅长美术设计，对服装设计有很深的认识，指导此次作品效果图 的设计与创意。第十三章附录13.1财务数据分析表13.1.1预计工资及福利费分配表单位：万

19、元项目年数第一年第二年第三年第四年第五年总经理16.4217.2418.119.0119.96财务处31.4633.0334.6836.4238.24办公室42.4144.5346.7649.0951.55外联部57.4660.3363.3566.5269.84销售部53.3556.0258.8261.7664.85公关部39.6741.6543.7445.9248.22策划部119.02124.97131.2137.8144.7合计359.79377.77396.65416.52437.3613.1.2管理费用明细表单位：万元项目年数第一年第二年第三年第四年第五年工资315.61331.38347.94365.37383.65福利44.1846.3948.7151.1553.71累计折旧30.5230.5230.5230.5230.52修理费202122.0523.1524.31开办费1010101010水电费3031.533.0834.7336.47装修费7.67.6