全面预算信息系统简介

1、挨全面预算信息系摆统目录TOC o 1-4 h z u HYPERLINK l _Toc60493908 搬全面预算信息系袄统爸PageRef _Toc60493908 h败1 HYPERLINK l _Toc60493909 目录PageRef _Toc60493909 h1 HYPERLINK l _Toc60493910 奥第一部分 全面半预算芭PageRef _Toc60493910 h拔2 HYPERLINK l _Toc60493911 爱一、什么是全面般预算霸PageRef _Toc60493911 h叭2 HYPERLINK l _Toc60493912 隘二、现代企业为阿什么

2、要进行全面碍预算管理？矮PageRef _Toc60493912 h拌2 HYPERLINK l _Toc60493913 坝第二部分 全面翱预算信息系统简鞍介柏PageRef _Toc60493913 h按5 HYPERLINK l _Toc60493914 傲一、什么是全面爸预算信息系统？耙PageRef _Toc60493914 h鞍5 HYPERLINK l _Toc60493915 啊二、全面预算信搬息系统的成功实扳施的重点难点在百哪里？盎PageRef _Toc60493915 h拜5 HYPERLINK l _Toc60493916 凹三、本系统概述捌PageRef _Toc60

3、493916 h澳5 HYPERLINK l _Toc60493917 哀第三部分具体功柏能描述奥PageRef _Toc60493917 h暗8 HYPERLINK l _Toc60493918 拌一、主界面：氨PageRef _Toc60493918 h傲8 HYPERLINK l _Toc60493919 败二、特点说明阿PageRef _Toc60493919 h扳8 HYPERLINK l _Toc60493920 翱三、预算的一般邦性说明绊PageRef _Toc60493920 h鞍10 HYPERLINK l _Toc60493921 笆四、费用预和增扮减及实际控制、岸报表伴P

4、ageRef _Toc60493921 h绊10 HYPERLINK l _Toc60493922 矮二、人工成本预拜算和增减及实际捌控制、报表蔼PageRef _Toc60493922 h霸13 HYPERLINK l _Toc60493923 爸三、资本性支出柏预算和增减及实靶际控制、报表柏PageRef _Toc60493923 h碍14 HYPERLINK l _Toc60493924 奥四、生产预算和摆增减、报表般PageRef _Toc60493924 h般15 HYPERLINK l _Toc60493925 扒五、销售预算和靶增减、报表拌PageRef _Toc60493925

5、 h斑16 HYPERLINK l _Toc60493926 搬六、采购预算和捌增减及实际控制背、报表胺PageRef _Toc60493926 h爱16 HYPERLINK l _Toc60493927 澳七、BOM预算扒和增减、报表板PageRef _Toc60493927 h爱17 HYPERLINK l _Toc60493928 八八、动力耗用和拌动力成本预算及败增减、报表半PageRef _Toc60493928 h稗18 HYPERLINK l _Toc60493929 稗九、项目成本预安算和增减及实际搬控制和报表伴PageRef _Toc60493929 h蔼19 HYPERLI

6、NK l _Toc60493930 靶十、利润预算表百、资产负债表、伴现金流量表拔PageRef _Toc60493930 h罢20 HYPERLINK l _Toc60493931 八十一、合同、项捌目、费用科目、伴部门人员等资料隘管理艾PageRef _Toc60493931 h氨20 HYPERLINK l _Toc60493932 熬十二、系统设置扒PageRef _Toc60493932 h鞍21 HYPERLINK l _Toc60493933 八第四部分 相靶关信息癌PageRef _Toc60493933 h懊22 HYPERLINK l _Toc60493934 扮一、本系统

7、在线案演示地址：肮PageRef _Toc60493934 h隘22 HYPERLINK l _Toc60493935 伴二、公司介绍百PageRef _Toc60493935 h坝22 HYPERLINK l _Toc60493936 稗三、公司产品办PageRef _Toc60493936 h霸22 HYPERLINK l _Toc60493937 班三、联系我们百PageRef _Toc60493937 h案22巴第一部分 全面把预算瓣一、什么是全面蔼预算八全面预算管理作懊为对现代企业成熬熟与发展起过重耙大推动作用的管瓣理系统，是企业罢内部管理控制的鞍一种主要方法。扮这一方法自从上熬个世

8、纪20年代按在美国的通用电半气、杜邦、通用班汽车公司产生之鞍后，很快就成了半大型工商企业的拜标准作业程序。扒从最初的计划、伴协调，发展到现坝在的兼具控制、熬激励、评价等诸吧多功能的一种综懊合贯彻企业经营芭战略的管理工具翱，全面预算管理芭在企业内部控制跋中日益发挥核心拌作用。正如著名啊管理学家戴维办奥利所说的，全背面预算管理是为罢数不多的几个能岸把企业的所有关翱键问题融合于一巴个体系之中的管按理控制方法之一拌。绊在经济发达国家奥，在中型企业实氨行预算管理的比颁例达90%以上肮。我国许多集团巴企业因为受长期鞍计划经济管理惯昂性的影响，在推搬行预算管理上仍耙普遍带有计划的瓣特色，尚未形成肮全面预算的

9、理念坝，对集团企业全拌面预算的内涵、艾地位和内容缺乏挨理论建设和实践颁运作。爱坝1、全面预算管坝理概述 埃全面预算是唉关于企业在一定白时期内经营、资败本、财务等各方捌面的总体计划，熬它将企业全部经肮济活动用货币形扳式表示出来。全爱面预算的最终反胺映是一整套预计摆的财务报表和其俺他附表，主要是捌用来规划计划期跋内企业的全部经瓣济活动及其相关办财务结果。全面皑预算可以按其涉办及的业务活动领绊域分为财务预算凹和非财务预算。拜其中财务预算是癌关于资金筹措和案使用的预算；非阿财务预算主要是懊指业务预算，用败于预测和规划企哎业的基本经济行绊为. 背办2、什么是全面俺预算管理？邦 罢全面预算管盎理是指企业在

10、战芭略目标的指导下敖，对未来的经营按活动和相应财务鞍结果进行充分、摆全面的预测和筹岸划，并通过对执熬行过程的监控，把将实际完成情况癌与预算目标不断熬对照和分析，从颁而及时指导经营胺活动的改善和调爱整，以帮助管理氨者更加有效地管盎理企业和最大程扮度地实现战略目百标。全面 HYPERLINK 胺预算管理斑需要充分的双向巴沟通以及所有相暗关部门的参与。摆 盎二、现代企业为白什么要进行全面岸预算管理？爸 稗1、为什么要实唉施全面预算管理俺？半预算管理是信息扳社会对财务管理笆的客观要求。市鞍场风云变幻，能斑否及时把握信息敖，抓住机遇是企白业驾驭市场的关敖键。全面预算管绊理对现代企业的啊意义可以概括为癌：

11、 翱（1）提升艾战略管理能力 癌战略目标疤通过全面预算加阿以固化与量化，啊预算的执行与企蔼业战略目标的实拌现成为同一过程瓣；对预算的有效暗监控，将确保最坝大程度地实现企百业战略目标。 埃通过预算暗监控可以发现未拜能预知的机遇和白挑战，这些信息唉通过预算汇报体坝系反映到决策机癌构，可以帮助企笆业动态地调整战埃略规划，提升企罢业战略管理的应办变能力。 碍（2）有效碍的监控与考核 耙预算的编爸制过程向集团企吧业和子公司双方傲提供了设定合理傲业绩指标的全面爸信息，同时预算八执行结果是业绩捌考核的重要依据阿。 瓣将预算与败执行情况进行对傲比和分析，为经般营者提供了有效爱的监控手段。 颁（3）高效岸使用企

12、业资源 搬预算计划扳过程和预算指标胺数据直接体现了叭（集团公司）各隘子公司和各部门爸使用资源的效率澳以及对各种资源拜的需求，因此是皑调度与分配企业昂资源的起点。 案通过全面哀预算的编制和平笆衡，企业可以对案有限的资源进行疤最佳的安排使用岸，避免资源浪费哎和低效使用。 胺（4）有效绊管理经营风险 般全面预算绊可以初步揭示企岸业下一年度的经按营情况，使可能败的问题提前暴露安。 案参照预算敖结果，公司高级百管理层可以发现案潜在的风险所在罢，并预先采取相矮应的防范措施，扮从而达到规避与柏化解风险的目的爸。 爱（5）收入提升吧及成本节约 凹全面预算癌管理和考核、奖背惩制度共同作用摆，可以激励并约搬束相关

13、主体追求啊尽量高的收入增版长和尽量低的成矮本费用。 碍编制全面芭预算过程中相关捌人员要对企业环稗境变化做出的理袄性分析，从而保白证企业的收入增拔长和成本节约计矮划切实可行。 隘预算执行敖的监控过程关注斑收入和成本这两巴个关键指标的实爱现和变化趋势，霸这迫使预算执行哀主体对市场变化疤和成本节约造成皑的影响作出迅速板有效的反应，提般升企业的应变能巴力。八2、集团企业全凹面预算管理的模百式 邦(1) 集团企岸业全面预算管理背的组织体系 霸组织体系是指具岸体承担预算编制芭、调整、执行、扳分析和考核的主疤体。显然，预算芭不单单是财务部叭门的职能，和其稗它非集团企业一爱样，预算管理应伴当设置独立的预扳算管

14、理机构，并凹形成“金字塔”阿型的全面预算管背理组织体系。在柏集团企业里，母肮公司应设立预算艾管理委员会，负坝责审查批准整个阿集团企业的预算哀方案，协调预算翱的编制、调整、罢执行、分析和考肮核；全资子公司邦、控股子公司和疤参股公司设立独熬立的预算部，负哎责组织编制和审扳查批准本企业预爸算方案并协调预碍算的调整、执行班、分析和考核；翱子公司、全资孙扒公司、控股孙公叭司和参股公司设颁立的预算部，负唉责组织编制和审坝查批准本企业预碍算方案并协调预爱算的调整、执行敖、分析和考核。叭依此类推，直至癌集团内所有层级绊的法人企业都设按立相应的全面预耙算机构。在各法矮人企业内部的各拜部门，负责参与傲预算的管理。

15、 办(2) 集团公俺司全面预算系统爸 疤与非集团企业不矮同的是，集团企扒业内部之间由许颁多具有独立法人敖资格的企业组成盎，各独立企业应阿当独立地编制其八全面预算。因此盎，集团企业全面奥预算是由各子孙百公司的独立的全案面预算组成的一瓣个预算系统，母霸公司的全面预算拔是所有子孙公司翱独立的全面预算凹的整合，但不是艾简单相加。集团跋企业全面预算系般统可用图2表示摆。 拌(3) 集团企邦业全面预算的内扮容 百就集团内企业独啊立的全面预算内埃容而言，由于集吧团企业经营的多百样性，可以将其扳分为经营预算、靶投资预算和财务昂预算三大类。 搬 经营预算。爸 颁指集团内企业日般常发生的各项基袄本活动预算。它皑应

16、当包括销售预鞍算、生产预算、班供应预算、成本伴费用预算等。其蔼中最基本和关键搬的是销售预算，啊它是销售预测正蔼式的、详细的说哀明，是整个预算哎管理的基础，没板有销售预算，就邦没有全面预算。隘生产、供应和成拜本费用预算继承耙了生产技术财务坝计划的内容。经巴营预算构成了经百营权人的活动范案本，是指导经营拌权人进行经营活哎动的企业制度规般范。 熬 投资预算。敖 颁投资预算反映集氨团企业关于固定班资产的购置、扩把建、改造和更新摆、资本运作的可耙行性研究情况。胺具体表明企业投拔资的时点、额度背、收益确认、回胺收期、筹资和现扮金流。投资预算矮应当力求和企业颁的战略以及长期巴计划紧密联系在败一起。搬财务预算

17、。 盎是指集团企业在澳计划期内反映有稗关预计现金收支昂、经营成果和财哎务状况的预算。拔它反映了各项经胺营业务和投资的拔整体计划，是集耙团全面预算的总搬预算。规范的集捌团企业财务预算唉应当包含四方面稗预算。第一，现佰金预算，反映计办划期内预计的集佰团内企业的现金岸收支的详细情况拔。第二，利润表扳预算，综合反映败企业在计划期间半生产经营的财务阿情况并作为预计摆企业经营活动最盎终成果的重要依跋据，是企业财务蔼预算的重点。第吧三，预计资产负哀债表，反映集团熬企业在计划期末扳要实现的资产质叭量状态。第四，哎现金流量预算，跋根据利润预算，哀投资预算及有关挨资料编制，反映伴企业在计划期内唉的现金流。第五扮，

18、合并财务报表佰预算，就集团企埃业而言，全面财懊务预算的最终目哎的是要形成合并霸财务报表预算，败这是整个集团企笆业全面预算的重氨点，它反映整个蔼集团在计划期内袄的预计现金收支拌、经营成果和财扳务状况，是全面扒预算的归宿。集按团企业独立的全颁面预算内容的相癌互关系可用图3拌表示。 佰(4) 集团企斑业全面预算管理笆流程 耙预算管理是预算啊编制、调整、执版行、分析和考核搬过程的总称，这澳个过程反映了预霸算的程序性。预算的编制 岸母公司董事会责疤成预算管理委员岸会根据预算年度哎经营目标及相关瓣制度确定各子孙班公司年度预算目班标，下达给各子氨孙公司，并要求爸编制其独立的全跋面预算；子孙公吧司预算部根据母

19、肮公司要求进行目肮标分解，在本企办业部门预算基础盎上编制预算草案耙并上报母公司；爱母公司根据子孙氨公司的预算草案白形成合并预算并蔼将预算草案审批耙形成预算法案下埃达给子孙公司分鞍解执行。 预算调整 背理论上看，预算斑调整与预算编制胺程序并无区别，澳只是在最先提出稗者上不同。编制颁遵循顾上而下，矮自下而上的原则胺；调整则遵循自耙下而上，自上而扳下的原则。但由挨于权限的不同，安对不同的调整项蔼目，应当明确审白批的标准。 靶执行、分析与澳考核。阿各独立预算主体霸的执行部门负责懊预算执行。子孙唉公司根据经营期鞍的实绩与预算的阿差异提出评价意吧见和激励要求，埃报母公司审批，扒母公司分别根据澳各子孙公司的

20、差白异确认评价标准扮，进行有区别的熬预算分析考核。敖第二部分 全面半预算信息系统简办介败一、什么是全面坝预算信息系统？稗皑全面预算信息系拔统就是全面预算爱管理的信息化表疤现，它是现代会鞍计制度和现代信敖息技术的结合。安全面预算信息系扮统除了提供一个肮实现企业制定全哎面预算管理的编笆制、执行、分析澳的平台外，还要扳发挥信息系统在挨数据保存、计算背、分析、传输方凹面的优势，提高碍预算管理的编制芭、执行、分析的啊速度、效率以及半准确性。扮同时，结合计算癌机系统的特点，坝全面预算信息系隘统将尽可能地减败少手工编制和执般行预算的人为干氨扰，以达到预算把科学、执行有效罢的目标。挨二、全面预算信坝息系统的成

21、功实皑施的重点难点在般哪里？1、领导重视柏领导重视方可以八在分析和设计以氨及实施的各个阶矮段能有效地推行澳，促使各级单位哎有效执行。拔罢2、紧密结合本袄单位实际袄搬因为各个单位的案实际情况千差万安别，因此其预算隘管理也是千差外扮别，反映到预算办信息系统上也是邦千差外别的。拌爱一般情况下，如般果一个预算信息罢系统说可以适合绊各个单位的预算白管理，那是不切疤实际的。就目前百市场和技术而言傲，任何一个预算搬系统的实施都必跋须结合实施单位昂的实际情况进行暗二次开发，才能袄可以应用成功。岸一个不需修改或邦简单修改的预算八系统往往很难符斑合实施单位的实拜际需要。绊拔当前，各类通用半性强的财务软件按、ERP

22、软件多耙如牛毛，但全面哀预算信息系统却蔼少之又少，这是柏由于预算管理的版本质确定的，因耙为各单位间的预凹算管理编制和实唉施相差很大。三、本系统概述系统结构系统说明叭胺本系统采用B/凹S结构。肮数据库为MyS唉QL。哎web服务器为皑apache。哎开发语言：ph稗p。扮服务器环境：w办indows系扮列或Linux板 系列。案其他：运用了a阿jax技术(w半eb2.0技术背)。熬本系统采用类插阿件的方式，即可拜以灵活配置功能隘和添加新功能。颁比如，如果要新般增一种工作的流拌程，只要把对应艾的xml配置文哎件以及页面配置败文件复制到相应翱的地方即可。对哎于流程的模式、盎页面表现形式都俺是可以通过

23、配置背完成的。网络结构预算应用结构支撑系统预算调整 预算分析分析报表执行控制预算部署预算审批预算编制预算目标制定数据字典页面视图设置与表现权限设置基本设置工作流功能列表预算编制：销售预算生产预算采购预算BOM预算哎般啊人工成本预算费用预算耙哎奥动力耗用预算斑巴罢动力成本预算鞍颁翱资本性支出预算背爸芭工程项目预算利润预算表预算调整：销售预算生产预算采购预算BOM预算唉爱柏人工成本预算费用预算百按昂动力耗用预算办伴按动力成本预算伴懊八资本性支出预算鞍暗袄工程项目预算利润预算表胺跋实际成本控制：采购实际费用控制人工成本资本性支出工程项目各类报表：挨半吧各类预算的分类颁报表绊吧瓣利润预算报表3、特点疤

24、高度可配置化。笆无论是人员权限罢、工作流程、页疤面表现形式，都罢可以通过xml盎进行配置。其包爸括：艾伴I：本公司自行捌开发的独一无二靶的工作流系统。拜懊II：页面用户蔼界面自动生成系白统。瓣拜III：完善的罢权限控制模块。暗B/S结构，支柏持联网使用，无把论是局域网还是扮互联网，随时随癌地都可以工作。凹良好的扩展性，拔并可定制开发，班让预算系统更适跋合您的实际需要肮。霸可与现有ERP皑、OA配合使用霸，需满足一定条拜件（知道这些系半统的功能调用接摆口或数据库详细半规格）柏第三部分哎 伴具体功能描述一、主界面：说明：芭(1)吧 整个界面可分癌为快捷菜单区、捌功能菜单区、内澳容展示区；内容般展示

25、区内又分为背申报内容、报表懊预览、利润预览暗、流程历史。隘(2)般 哀快捷菜单区般：邦A：佰待处理任务霸：当登录系统时鞍，在右边内容显办示区，会自动把颁待处理任务列出绊来。当然，您也凹可以在任何时候唉，点击绊“凹待处理任务耙”扳显示需要您处理蔼的任务。罢B：哎我发起的任务把：由我发起的任颁务，只显示每个斑任务的工作流，埃不列出各个工作埃流里面的各个节熬点。凹C：唉我已处理的任务鞍：无论是自己发斑起的任务，还是按处理别人发起的稗任务，凡是我处扮理的各个节点都罢会列出来。二、特点说明袄佰1 、工作流模柏式：般即对于任一个财爸务预算，根据实佰际的申报流程，埃分解成不同的申半报节点。工作流扳的节点个数

26、、模八式、操作人等是癌可以自由配置的岸。比如：费用申摆报的工作流如图一说明：矮(1)俺 安图中每一个圆形哎的图，称之为一奥个节点，表示用捌户可在此进行一佰个处理操作。每叭个箭头表示一个百流转，表示用户鞍在节点处理完后班，下一步会进入捌哪里。拔(2) 佰绿色节点，表示碍已经完成的操作澳。扮(3) 艾红色节点：表示胺当前等待操作的摆节点。伴(4) 俺蓝色节点：成功吧节点碍(5) 氨淡灰色节点：还疤未操作的节点。昂(6) 拌深灰色节点：终阿止节点。当在审癌批过程中被终止胺时，会流向此节啊点，表示此申报懊未通过。芭(7)案 八提交跋：一般指表示通皑过，提交给下一鞍个流程节点进行岸处理。碍(8)胺 稗返

27、回熬：表示没有通过傲，但也没有立即板终止，而是返回哎给了前面一个节爸点的操作者，需伴要重新修改并重跋新提交。半(9)矮 芭终止肮：表示没有通过盎并且终止。这个叭申报流程完全未坝通过，并且不需版要再在这个流程按上重新填写或修扮改或重新申报。般如果实在需要对疤申报的内容进行巴申报，可重新发办起一个流程。稗(10)班 爸每个节点上方或板下方有疤“跋部门费用管理员案申报白”邦、隘“背财务部审批坝”办等字样，是这些隘节点的名称，同班时也表达了什么盎样的人可以操作氨此节点。埃(11)半 安各个流程图并非办始终固定不变的熬，会根据实际工捌作流程的调整而凹调整。节点个数澳，流转方向和个艾数，操作者，以矮及设计

28、到的名称百等都可以进行灵霸活配置。爱2、角色控制模霸式：搬不同的用户属于鞍不同的角色，不靶同的角色拥有不八同的权限。这样颁一来，不需要某摆个具体工作人员稗和某个功能点挂矮钩，即使人员有碍变动，对于系统办权限也无大碍。败3 、多级权限霸控制模式：巴根据部门、人员柏、职务不同，拥办有不同的权限，啊比如有些项目，白每个人只能查看案自己的，有些是疤可以查看本部门板的，有些是可查拔看子部门的等等拜，可自由配置。奥4、自动比较模啊式班：当进行预算和盎实际申报时，会邦自动获取就出对败应的已预算和实班际发生信息，进啊行比较控制。艾5、多维模式：阿所谓多维模式，扳就是对于所预算搬的内容，除了常爱规的部门、科目八

29、、产品类别等作阿为申报类外，还碍可以自定义其他哎维作为申报类。叭6、用户界面配袄置模式：昂在此模式下，用邦户界面，主要是氨预算界面的各个岸字段是可以自由哀配置的，比如，瓣对于人工成本预扒算，各个单位的板人工成本需要显熬示的字段不一样办，可通过配置文唉件让其显示自己扳需要的字段。(跋有些需要代码修鞍改支持)拜三、预算的一般熬性说明蔼安每一个预算或预搬算增减，都支持翱向下分解和向上岸合并的方式。预巴算增减或实际控皑制一般支持由下瓣向上申报。挨爸每一个预算或预扳算增减或实际控绊制，都有对应的叭工作流支撑其在搬不同权限的部门背或人员之间一级颁级流转。在流转扒过程中，根据自熬由配置的各节点盎人员及权限，

30、可疤对内容进行灵活把处理。摆摆每一个预算或预傲算增减或实际控扒制，都支持预算版和实际之间的比奥较分析和控制。跋伴每一个预算或预拌算增减或实际控挨制，根据需要，斑可划分为不同部埃门、不同项目、耙不同产品、不同扳科目类别，分别唉进行或同时进行氨。般般每一个预算或实啊际控制，都有最氨终的报表以及明瓣细。肮(以下为各类预拜算范例)靶四、费用预和增疤减及实际控制、碍报表1、说明板唉费用预算的作用安是，对各年、季叭度、月，支持由百预算部门统一制柏定预算后把预算罢分解到各个部门懊，或者让各个部搬门向上申报本部爱门的费用预算，安最后形成总的费傲用预算。案瓣费用增减的作用斑是，对已经预算挨通过的费用进行阿增减修

31、改，同样哀遵循一定的流程霸。矮颁费用实际控制的盎作用是，对于各巴部门实际发生的霸费用，由各部门氨或各人依照预算般情况进行申报，搬上级及财务部门败根据预算情况进拔行审批和控制；俺此功能在实效费唉用报销的功能上办，同时实现了与懊预算的比较和控跋制。鞍啊费用报表是费用拌预算数据和实际背控制数据形成的昂报表。邦班费用预算可按年扳度、季度、月度瓣以及部门进行不疤同的预算。在年唉度预算时，可以吧按大部门进行预白算，在进行月度袄时，可以按具体盎小部门进行预算皑，可以相互比较熬。2、流程图范例解释：啊(1)、首先由摆各部门的费用预罢算管理员进行费般用预算申报，由吧各部门主管审批板后，根据申报的颁费用内容不同，

32、爸有些会流转到经按理办，有些会流半转到生产运行部艾，有些直接流转芭到财务部，等财碍物部都审批后，绊并由财务主管确颁定，则表示此费翱用预算成功！艾阿(2)、流程的拜过程是可自定义笆的。佰3、内容展示范稗例说明：绊(1) 在最顶般层为功能大区按颁钮，分为绊“扮申报内容扒”隘、爸“袄报表预览啊”扮、氨“叭利润预览百”熬、疤“癌流程历史扒”瓣。安吧申报内容：展示吧当前申报的内容败。霸班报表预览：填写碍了申报内容后，埃可点击此处获得唉模拟通过后的报斑表预览，在报表埃总可以看到各类疤相关的费用数据搬。安拜利润预览：填写拌了申报内容后，哎可点击此处获得捌模拟通过后的利瓣润预览，前提是坝系统提供利润预鞍算表的

33、情况下。爱癌流程历史：此处颁展示此预算在申办报过程中的经手捌各人的处理情况佰。柏(2) 第二部熬分为流程操作功巴能按钮和流程信埃息区，分为阿“佰流程图唉”办、伴“傲提交疤”八、捌“佰终止氨”摆等，因为这是流爱程的起始节点，懊所以没有伴“凹返回背”胺，在后面的节点岸会有傲“俺返回阿”隘；同时，每个流隘程可以自定义自拌己的功能按钮。疤在此区域，还有蔼流程相关的信息按，如申报部门，扒申报人等。半八流程图：查看次疤流程的当前状态翱和流转情况。耙暗提交：表示通过捌。氨吧返回：表示退回傲上一次，一般是爱要求重新修改后捌申报。案肮终止：表示完全奥终止掉，不需要拌返回修改重新申拜报。白(3) 第三部办分为申报

34、内容区白。此处可填写需敖要的内容。此处霸的表格是一个类俺Excel功能肮的表格。办坝新增一行(末尾柏)啊懊新增一行(选中癌行之下)删除选中行熬保存内容：对于斑保存内容，在进把行报表预览时会拔自动保存，在进扮行提交或返回或颁终止时也会自动鞍保存。懊在表格中，点击霸“挨部门艾”氨对应列，会弹出埃部门选择页；点蔼击肮“岸科目拔”捌对应列，会弹出白费用科目选择页叭。盎在填写部门或科摆目或费用数目示盎，会自动得到对摆应的年预算和占百年预算百分比。靶最下一行为合计白。俺(4) 报表预颁览截图范例：说明：叭霸对于月预算的报扳表，分为年预算翱月预算本月皑实际 三部分唉。年预算没有申败报，所以为空，把实际的也还

35、没有班申报，也为空。瓣需要说明的是，耙对于年预算，是案针对大部门大的鞍费用科目进行的肮，而月预算可以罢针对小部门小费安用科目进行，所碍以一个年预算记埃录可以对应几个笆月预算，一个月案预算又可以对应般几个实际。啊五澳、人工成本预算拌和增减及实际控叭制、报表1、说明扮熬人工成本的作用拌是，对各年、季艾度、月，支持由俺人力资源部统一哎制定预算后把预隘算分解到各个部颁门，或者让各个暗部门向上申报本笆部门的人工成本鞍预算，最后形成伴总的人工成本预按算。人工成本预爱算在完成后，同笆时会在费用预算捌中写入对应的科案目和数据。2、流程图败3、内容展示范办例 说明：蔼图中显示的内容拌只是部分，后面吧还有其他各人

36、工阿成本项目。肮六俺、资本性支出预霸算和增减及实际拔控制、报表1、说明佰板资本性支出指的阿是费用之外和项唉目成本支出之外翱的支出，一般用凹于固定资产或无佰形资产投资。常氨和具体合同关联拜。2、流程图3、内容展示说明：疤袄图中的资本性支懊出申报，与具体熬的合同相关联，半列出了各次已支矮出情况和预计支艾出情况。啊七拔、生产预算和增败减、报表1、说明：吧对于生产型企业昂或者拥有生产业奥务的企业而言，把生产预算是很重啊要的，它可以设笆定企业的生产计半划，可以根据以凹销定产或以产定袄销的不同方式进叭行。同时，对于奥生产预算，如年碍预算，可以设定八产品大类的计划靶；而对于月预算胺，可以根据年计瓣划和实际情

37、况，按设定各小类的计板划。2、流程图3、内容展示邦八斑、销售预算和增叭减、报表1、说明：熬对于大部分企业坝而言，企业利润啊需要通过销售来敖实现。那么制定敖科学的销售预算癌是非常重要的。跋对于销售预算，熬如年预算，可以啊设定产品大类的败计划；而对于月安预算，可以根据碍年计划和实际情胺况，设定各小类氨的计划。2、流程图3、内容展示矮九伴、采购预算和增般减及实际控制、哎报表1、说明：哀一般情况下，采阿购是根据销售及败生产情况确定的半。但如果等销售把和生产将要发生氨时，再确定采购袄什么，往往已经芭过了最好时机。笆所以，预先制定坝完善的采购计划俺，可以让工作进班展更顺利。2、流程图3、内容展示斑十暗、BOM预算和埃增减、报表1、说明：袄对于生产型企业拔而言，生产一个巴产品的原料成本耙、能物耗成本，版可以通过技术手半段，预先确定。背企业的技术部门挨可以通过不断的袄技术创新，降低般单位产品的原料稗成本和能物耗成八本。制定BOM颁的预算体系，可唉以预算知道生产拜预算的各类成本绊，这样，方可以霸得到准确的利润埃预算表。2、流程图3、内容展示盎十一巴、动力耗用和动柏力成本预算及增翱减、报表1、说明：耙对于一些水、电哎、汽使用大户而矮言，动力耗用往啊往是独立核算的拜。因此，独立的搬动力耗用预算也白是他们的需要。2、流程图3、内容展示癌十二昂、项目成本预算阿和增减及实际控拔制和报表爸懊