第三阶段风险识别与评估小结检测试题及答案

1、第三阶段风险识别与评估小结检测该试题针对课程风险识别、风险评估进行检验，本次测试总计110分（包含10分附加分），包含20个单选题（每题3分），5个多选题（每题4分），5个判断题（每题4分），1个简答题（答错不扣分，答对加10分），请各位考生耐心作答。您的姓名： 填空题 *_您的部门： 填空题 *_一、单选题1. 下列选项中不属于国资委对二级风险的40个分类框架的是: （） 单选题 *A. 财务风险 【正确答案】B. 政策风险C. 现金流风险D. 合同管理风险2.对风险识别方法表述错误的是: （） 单选题 *A. 行业研究包括本行业及相关行业的研究分析B. 事故原因分析适用于特别事件，具有确定

2、性 【正确答案】C. 专业论坛/协会也可为公司某一具体领域提供风险初始信息D. 流程分析应以“增值”/”不增值”作为评价标准3.下列对于风险数据库的作用分析，正确的是: （） 单选题 *A. 风险数据库是现存问题清单B. 风险数据库是工作任务清单C.风险数据库为集团风险点的全面扫描 【正确答案】D.风险数据库目的是为集团构建局部风险防护网4.茅台集团中，负责市场风险的部门是: （） 单选题 *A. 公司财务部B. 集团营销公司、销售公司、酱香酒公司等相关子公司 【正确答案】C. 法律合规部D. 战略发展部5.下列关于茅台风险数据库的描述，正确的是: （） 单选题 *A. 集团建立了三级风险数据

3、库B. 结合贵州省国资委要求及集团实际，新增廉洁风险作为一级风险 【正确答案】C. 从整体看，财务风险包含的风险点最多D.集团管控风险是运营风险的一种6. 下列哪项属于茅台风险数据库中的市场风险: （） 单选题 *A. 资金活动风险B. 原材料管理风险C. 环境保护风险D. 资本市场风险 【正确答案】7. 下列哪项属于茅台风险数据库中的运营风险: （） 单选题 *A. 资金活动风险B. 岗位职责廉洁风险C. 生产管理风险 【正确答案】D. 合同管理风险8.下列哪项不属于茅台风险数据库中的廉洁风险: 单选题 *A. 岗位职责廉洁风险B. 思想道德廉洁风险C. 外部环境廉洁风险D. 企业文化廉洁风

4、险 【正确答案】9.法律合规部每年组织开展风险识别的月份是: （） 单选题 *A. 8月B. 9月C. 10月D. 11月 【正确答案】10.关于风险评估的描述，正确的是: （） 单选题 *A. 风险评估无法评估出风险给企业带来的影响B. 风险评估必须建立在风险识别与分析的基础上 【正确答案】C. 风险评估需要最详细的风险数据库D. 风险评估标准是固定不变的11. 下列关于风险评估定性方法的适用性说法错误的是: * * 单选题 *A. 初步风险评估，以找出需要进一步分析的风险B. 风险的影响程度不值得花时间和精力作更全面分析的风险C. 数字数据不足以作定量分析的风险D. 评估财务及市场风险 【

5、正确答案】12. 下列关于风险评估定量方法的说法错误的是: （） 单选题 *A. 定量方法使用数字价值（而非定性方法中使用的描述性等级)分析影响程度和可能性, 采用来自多个来源的数据B. 定量方法可以模拟某事件或一组事件的结果的方式作出估计或按经验或历史的数字推断风险的价值C. 定量方法需要有文档记录D. 定量方法无需注意权限设置 【正确答案】13. 在进行风险评估方法选择时，说法错误的是: （） 单选题 *A. 风险评估方法随着公司能力成熟度水平的不同而不同B. 风险评估方法由定性分析向定量分析逐步过渡，响应各层级的风险理解和管理需求C. 当企业管理水平还在可重复阶段，可采用敏感性分析来进行

6、风险评估 【正确答案】D. 当企业管理能力水平达到优化阶段，可以采用综合度量法来进行风险评估14.下列有关固有风险评估标准说法错误的是: （） 单选题 *A. 风险发生影响程度即评估特定风险对公司的影响程度B. 风险发生可能性即评估公司发生特定风险的可能性程度C.固有风险不用考虑公司现有控制措施D.固有风险的重要性主要取决于风险发生影响程度 【正确答案】15. 对风险发生影响程度进行评估时，说法正确的是:（） 单选题 *A. 所有风险都能以造成的财务影响来进行评估，所以只需要参考财务影响标准B. 当一项风险涉及多个方面的影响时，此时将所有影响评分之和作为评估分值C. 对于制造业企业来说，风险发

7、生影响程度评估时还需考虑生产安全及环境影响 【正确答案】D. 风险发生对营运造成的影响程度无法进行评分16.在进行内控措施有效性评估时不需要考虑: （） 单选题 *A. 风险发生可能性 【正确答案】B. 内部控制措施的存在性C. 内部控制措施的遵循程度D. 企业信息化程度17. 内部控制措施的有效性评级为“高”代表: （） 单选题 *A. 标准的内控措施已存在并记录，控制得到一贯遵循 【正确答案】B. 没有标准的内控措施，但存在补偿措施，可以部分保障公司运营目标，部分控制得到遵循C. 没有标准或补偿的内控措施，控制较少遵循D. 标准的内控措施已存在但未记录，部分控制得到遵循18. 下列关于剩余

8、风险和固有风险的陈述中，正确的是：（） 单选题 *A、剩余风险更利于管理层聚焦未来需进一步管控的风险 【正确答案】B、固有风险可以衡量公司承担的风险，而剩余风险不一定衡量公司承担的风险C、剩余风险评分可能等于固有风险D、固有风险极高时剩余不可能极低19.下列关于风险分值合理性的说法，错误的是: （） 单选题 *A. 考虑高中低风险数量分布合理性B. 较关注风险点对应分值合理性C. 考虑领导层评分差异合理性 【正确答案】D. 考虑同评分风险之间合理性20.当集团开展风险评估活动时，正确的做法是: （） 单选题 *A. 由风险管理委员会办公室决定集团年度前十大风险B. 因外部风险无法控制，只需要考

9、虑集团内部运营风险C. 风险评估的参与人员只需要包含董事会、管理层及部门负责人D. 在开展评估前应建立统一评估标准并组织培训 【正确答案】二、多选题1.下列属于收集信息途径的是: （） *A. 外部风险事件、外部经济环境变化、监管政策变化等事件 【正确答案】B. 风险预警体系运行情况 【正确答案】C. 内部控制检查发现的缺陷 【正确答案】D. 公司内部风险事件 【正确答案】2.下列属于风险评估步骤的是: （） *A. 风险辨识 【正确答案】B. 风险分析 【正确答案】C. 风险评价 【正确答案】D. 风险反馈3.下列属于风险评估定性方法的是: （） *A. 问卷调查 【正确答案】B. 面谈采访

10、 【正确答案】C. 集体讨论 【正确答案】D. 事件树分析4.下列属于风险评估定量方法的是: （） *A. 集中趋势法 【正确答案】B. 蒙特卡洛模拟 【正确答案】C. 标杆比较D. 事件树分析 【正确答案】5. 风险评估的三大要素是: （） *A. 风险发生可能性B. 内控措施有效性 【正确答案】C. 固有风险 【正确答案】D. 剩余风险 【正确答案】三、判断题1. 企业战略分解法由战略出发，逐层分解支持战略发展的行动方案，识别影响方案达成的重大风险，更倾向于关注阻碍企业长期战略利益实现的因素 判断题 *对 【正确答案】错2. 根据茅台集团-全面风险管理实施细则，运营风险主要由公司财务部负责。 判断题 *对错 【正确答案】3. 问卷调查以记名方式, 更容易识别较多高管层不清楚的风险问题。 判断题 *对错 【正确答案】4. 剩余风险分数=固有风险分数内控实施有效性分数。 判断题 *对 【正确答案】错5. 根据风险评估的目标和被评估的范围不同，参与风险评估过程的力度不同，风险评估参与人员构成也会