企业财务控制分析纵表格

1、柏二G01 财唉务状况控制表挨应收账款八应付账款奥昨日余额捌昨日余额扳本日销货瓣+凹本日销货办+八本日退货折让般-般本日退货折让安-拔现金销货唉+芭现金销货扳+芭贷款收回绊-俺贷款收回碍-熬本日余额叭本日余额百应收票据碍应付票据碍昨日余额矮 矮 张笆昨日余额暗 蔼 张按本日收入叭+ 挨 张懊本日支付票据办+ 俺 张拌本日兑现办- 碍 张耙本日到期蔼- 颁 张袄本日余额叭 稗 张袄本日余额肮 皑 张氨说明阿银行别版昨日结存凹本日存入背本日支出埃本日结存瓣明日应付款稗 案 核准：胺 埃 主管： 扒 斑 制表：暗说明：1本表安格将应收、应付斑账款，应收、应扒付票据，及银行懊存款每日的变动埃情形予邦

2、靶 以表达；吧 2啊经营者可籍由胺此表，掌握每日案流动资产与流动跋负债的变化情形扳。靶二G03 资按产负债表（正面百）懊编制单位： 颁 绊 碍 俺 叭年搬 拌月稗 碍日搬资 疤 产岸行次昂年初数白期 末 数班 流动资产：般 货币资搬金胺1斑 短期投靶资百2般 应收账矮款叭3肮 减瓣：坏账准备啊4案 应收账把款净额暗5瓣 应收补皑贴款罢6挨 其他应拜收款扳7皑 存 肮 货翱8哎 待摊费拌用捌9白 待处理吧流动资产净损失艾10岸 一年内般到期的长期债券坝投资扳11岸 其他流挨动资产蔼12柏 隘 流动资产合计爸14绊 长期投资：百 长期投芭资皑15巴 固定资产：翱 固定资盎产原价摆17澳 减罢：累计

3、折旧扮18疤 固定资把产净值霸19叭 固定资绊产清理佰20白 在建工拌程摆21把 待处理俺固定资产净损失碍22案 敖 固定资产合计捌24稗 无形资产及摆递延资产：邦 无形资按产邦25办 递延资佰产哀26靶 敖 无形资产及递哀延资产合计啊28巴 其他长期投搬资：败 其他长爸期资产般29俺 递延税项：暗30胺 递延税阿款借项耙31颁 笆 资产总八计安33摆二G03 资熬产负债表（背面霸）爸编制单位： 拔 扳 笆 般 敖年隘 搬月伴 搬日绊负债及所有者权扒益懊行次凹年初数肮期 末 数凹 流动负债：皑 短期借班款靶34捌 应付账靶款白35艾 其他应捌付款霸36拔 应付工芭资靶37佰 应付福拌利费哀38

4、哎 未交税矮金扒39伴 未付利稗润癌40鞍 其他未岸交款癌41百 预提费伴用 芭42暗 一年内拜到期的长期负债邦43摆 其他流霸动负债哎44氨 按 流动负债合计摆47办 长期负债：岸 长期借唉款碍48癌 应付债败券敖49哎 长期应搬付款按50斑 其他长坝期负债矮51伴 其中：凹住房周转金办52翱 巴 长期负债合计按55笆 递延税项：叭 递延税扮款贷项爸56拜负债合计安58扮 所有者权益百：搬 实收资罢本般59邦 隘 1（ 敖 八 霸 疤 ）翱 拌 2（ 背 碍 耙 安 ）拌 耙 3（ 罢 哀 罢 哎 ）爸 啊 4（ 罢 爱 白 唉 ）扳 资本公积澳60翱 盈余公积吧61挨 其中：瓣公益金安62

5、白未分配利润背63安所有者权益合计柏65按负债及所有者权背益总计拜69啊说明：1月报扒性质；岸 2蔼表达公司财务斑状况的报表。扳二G04 财爸务比率分析表爱项 目佰最近五年度财务瓣资料半年安年按年耙年吧年懊财务结构阿负债占资产比率疤长期资金占固定爸资产比率哀偿债邦能力靶流动比率矮速动比率罢利息保障倍数扮经营能力板应收款项周转率坝（次）摆应收款项收现日八数柏存货周转率（次跋）白平均售货日数拜固定资产周转率蔼（次）翱总资产周转率（氨次）般获利绊能力傲资产报酬率（%皑）摆股东权益报酬率颁（%）艾占实收资本办比率（%）安营业利益懊税前纯益败纯益率（%）挨每股盈余（元）肮现金阿流量扳现金流量比率（熬%）

6、绊现金流量允当比熬率（%）皑现金再投资比率俺（%）背二G05 股巴东权益变动表氨 笆 绊 袄 叭 年 版 月 日版至 年 疤月 日颁项次疤项 目班股本凹资本公积翱保留盈余俺库藏股票懊长期股票盎投资埃跌价损失暗累积换算调整数癌合计捌法定盈余公积奥特别盈余公积蔼未分配盈余靶1跋前年1月1日余挨额矮2安前期损益调整暗3隘前年1月1日调芭整后余额澳4版年度盈余指拨分芭配搬5安法定盈余公积百6安特别盈余公积版7碍固定资产出售利肮益转列八8癌资本公积八9案现金股利爱10佰股票股利埃11耙董监事酬劳案12班员工红利伴13昂固定资产重估增绊值胺14隘其他资本公积变耙动傲15盎年度净利俺16俺现金增资佰17邦长

7、期股票投资坝18皑未实现跌价损失爸变动凹19拔累债换算调整数捌之变动阿20蔼购入及处分库藏摆股票艾21办前年12月31半日余额皑 负靶责人： 半 搬 主办会计：敖 搬 经昂办会计：捌二G0翱7 拜经营分析报表奥 皑 拔 拜 百 板 艾 年 扳 月 日半单位肮项目跋合 计肮营业额版营业量颁退货额癌退货率靶毛利率办营业量/人霸营业费用暗营业费用率扒营业费用/人矮本期净利/人靶存货量隘存货率埃说 明版说明：1可作癌各月比较，也可百作同月中各单位班比较；半 2般本表资料涵盖扳经营上各项分析霸数据，可作为经版营会议之极佳检阿讨材料案。奥二G09 账傲龄分析表敖 柏 袄 八 颁 氨 啊 氨 坝 般 年 氨

8、 月份案厂商版上月应收账款霸本月销货哀本 月 收 款奥本月应收账款疤备捌注颁现金鞍支票搬退货岸折让澳合计靶月拔月爸合计肮 蔼 般 核准： 矮 奥 复核啊： 鞍 制扮表：邦二G10 人袄工分析表稗 案 半 凹 笆 澳 癌 搬 年 碍 月份拜部门别阿用熬人盎数昂本 期靶上 期癌差 异澳用翱人蔼费矮本 期阿上 期邦目 标傲期间差异把目标差异氨产 板量翱本 期邦上 期奥目 标俺期间差异叭目标差异板每人八平均翱产量般本 期摆上 期癌目 标哎期间差异拔目标差异霸说 明安 案 把 哎 主管： 绊 搬 按 制表：皑二G11 科背目日报表 佰 阿 袄 版 按 敖编号：拜 吧 八 埃 哎 澳 啊 耙 摆 背 笆日

9、期：澳 阿 背总翱页绊借 方 金 额扒会计科目芭贷 方 金 额拜总暗页板本 日懊累 计隘本 日奥累 计胺编 制 本办 表 根 岸 据笆名 称扒号 数懊张 数跋收入传票把支出传票袄转账传票八 澳 核准：把 按 伴 复核： 板 捌 制表拜：袄二G12 稽艾核实施周期对照伴表（1）耙稽 唉 核澳项 艾 目岸每月碍每季般每半年办每年捌随时板定啊期袄不定期班定芭期矮不定期耙定啊期瓣不定期艾定澳期把不定期吧定疤期俺不定期安一、 销货及收班款循环稽核按 1授拌信作业稽核颁案 2订凹单作业稽核吧爱 3售澳价作业稽核跋按 4发熬票开立作业稽核笆案 5货安物交付作业稽核伴翱 6客肮诉处理作业稽核巴芭 7销埃货折让

10、及销货退隘回作业稽核扒捌 8销拌货收入与应收款艾项作业稽核吧斑 9销碍货成本与销货毛澳利作业稽核疤伴二、采购及付款哀循环稽核挨 1采坝购预算作业稽核暗皑 2请跋购作业稽核矮扒 3采拔购作业稽核半版 4验耙收作业稽核拜柏 5不扒履行合约或罚款翱作业稽核般案 6仓笆储管理作业稽核蔼挨 7付邦款作业稽核稗傲 8投败保作业稽核皑板三、 生产循环办稽核唉 1生稗产计划作业稽核胺埃 2制翱程管理作业稽核案扮 3品盎质管制作业稽核爱盎 4设挨备保养作业稽核安背 5安暗全卫生作业稽核柏般 6呆哀废料作业稽核把吧 7生翱产成本作业稽核背靶 8生班产绩效作业稽核坝懊四、薪工循环稽扒核板 1任皑用作业稽核颁昂二G1

11、2 稽拌核实施周期对照蔼表（2）般稽 胺 核矮项 扒 目岸每月斑每季傲每半年罢每年俺随时般定捌期哎不定期跋定八期斑不定期隘定哀期板不定期背定凹期白不定期伴定班期百不定期板 2训澳练作业稽核绊霸 3工捌时作业稽核鞍 靶（1）工时作业拌稽核捌氨 版（2）请假作业埃稽核般背 4考皑核作业稽核奥 案（1）考绩作业鞍稽核靶芭 伴（2）奖惩作业拜稽核袄班 5福岸利管理作业稽核澳巴 6职袄务异动作业稽核碍 吧（1）晋升作业癌稽核熬爸 稗（2）辞职作业埃稽核袄啊 瓣（3）资遣作业扳稽核盎拔 岸（4）留职停薪按作业稽核巴盎 跋（5）调职作业罢稽核背哎 斑（6）退休抚恤版作业稽核岸挨 7薪肮资处理作业稽核捌 邦（

12、1）薪资核计班作业稽核柏叭 鞍（2）代扣款项罢作业稽核埃板 办（3）薪工记录皑作业稽核叭唉五、融资循环稽爱核跋 1股傲东权益作业稽核傲 （敖1）公积与盈余熬作业稽核岸版 （霸2）股本作业稽笆核般安 2股靶务作业稽核癌白 3负袄债作业稽核扮 （芭1）短期借款作肮业稽核唉柏 （绊2）中长期借款背作业稽核瓣搬 4出岸纳现金收支作业蔼稽核爱 （氨1）现金作业稽扳核耙傲 （碍2）票据作业稽白核岸碍二G12 稽办核实施周期对照凹表（3）胺稽 跋 核柏项 傲 目颁每月挨每季吧每半年碍每年癌随时耙定癌期澳不定期哀定皑期凹不定期稗定扒期邦不定期懊定隘期癌不定期百定罢期暗不定期懊 5零用金靶及一般费用报支皑作业稽

13、核按 （1）捌零用金报支作业昂稽核艾般 （2）班一般费用报支作懊业稽核搬扮 6营业外袄收支作业稽核拜阿 7会计报埃表作业稽核跋 （1）搬凭证处理作业稽扒核案摆 （2）搬会计账务处理作阿业稽核佰矮 （3）袄财务报表查核作颁业稽核百碍 8印监管俺理与背书保证作摆业稽核碍 （1）耙印鉴及支票使用版作业稽核把鞍 （2）靶背书保证作业稽暗核爸扒六、固定资产循颁环稽核按 1固定资霸产取得与折旧作罢业稽核胺摆 2固定资版产修理与维护作办业稽核半白 3固定资傲产报废作业稽核俺 4敖固定资产抵押出蔼租或出借作业稽胺核岸柏 5闲置固板定资产作业稽核捌蔼 6工程作哀业稽核懊巴 7投保作百业稽核爸拜七、投资循环稽半核

14、碍 1投资规摆划作业稽核拜胺 2投资评奥估作业稽核艾搬 3投资买佰卖作业稽核敖捌 4保管异碍动作业稽核澳吧 5盘点质扮押作业稽核傲肮 6申报公稗告作业稽核八败 7会计处版理作业稽核暗扒二G13 问盎题账款报告书（懊A） 澳 敖 班受理字号：败 皑 胺 败 白 岸 疤 靶 绊 鞍 填吧表日期：斑 拜 瓣客户名称盎负责人袄发生日期拌年 月 日摆附 件靶本公司出售产品佰授信金额巴现金抵押： 皑 半 哎 元拔不动产抵押： 艾 隘 凹 元艾有价证券： 袄 背 爱 元蔼信用额度： 版 疤 翱 元柏合 计：巴 拔 按 翱元霸应傲收阿款斑项熬应收账款： 搬 班 吧 隘 元拜应收票据： 背 八 巴 吧 元柏应收保证金： 癌 伴 哎 傲 元艾应收款项合计：肮 靶 扳 熬元熬问题账款说明及佰紧急措施：柏主挨管氨经啊办霸客户库存艾品或其他挨物品收回埃明 细袄品 名八数 量哀估 计稗金 额爸保证人或背书人爱之不动产明细：败客户不动产明细盎：扳营业人员对未清扒理债权之处理意斑见：靶营业部意见：翱法务单位意见：斑财会部意见：芭总经理批示：