2022年业务尽职调查清单

1、业务尽职调查清单（很有用）一、行业调查1、行业主管部门制定的进展规划、行业治理方面的法律法规及规范 性文件（特别的行业监管和特别的法律监管政策及情形）2、行业总体情形说明（行业治理体制、市场规模及增长率、投入与 产出、技术水平、 进入壁垒、进展趋势以及影响行业进展的有利与不利因素（产业政策、产品特性、消费趋向、国际市场冲击等）等等；行业是否有周期性、季节性、区域性等特点）3、行业与行业上下游的关系4、行业讨论资料、行业杂志、行业分析报告5、国家有关产业政策和进展纲要,以及产业政策对行业的影响6、行业竞争情形说明、主要竞争对手及相关资料、公司在行业内的 竞争位置、公司的竞争优势及劣势分析、公司产

2、品的优势和劣势、采取的竞争策略和应对措施等7、公司所处行业的行业标准情形、公司取得的相关资质文件、以及公司单独或共同起草、修订的行业标准情形8、公司所处细分行业的风险（行业风险、市场风险、政策风险等）二、产品与业务1、公司主营业务、产品和服务介绍的说明文件 2、公司主要产品和服务的种类、功能用途、所满意的客户需求以及 消费群体3、每种产品的技术含量（所应用的关键技术及所达到的技术指标）以及服务的质量4、每种产品和服务是否向消费者供应售后服务,如有,供应售后服 务或消费者保证的协议或合同5、报告期内主要业务和服务的签约金额及销售收入情形 6、说明主要产品和服务的市场需求状况对价格的影响 7、各类

3、产品或服务的销售收入在总收入和利润中所占比重,在行业 所占的市场份额和变动趋势8、公司对提高现有产品或服务质量、增强竞争力等方面将实行的措 施以及公司新产品或服务种类的开发方案三、关键资源1、公司主要技术优势说明（包括分析主要产品或服务的核心技术、可替代性以及核心技术的爱护措施、自主技术占核心技术的比例等）2、公司关于生产工艺、技术和服务在行业中领先程度的说明 3、房产、主要设备等资产的占有与使用情形（包括房产证、房产面 积、租金 / 价格、位置设备原值、净值、开头使用时间、残值率、折 旧年限、累计折旧、成新率等）4、房屋、土地、设备租赁合同 5、公司许可或被许可使用资产的合同文件,许可和被许

4、可资格和资 质6、主要产品和服务的地域分布、市场占有率及消费群体 7、研发体制、研发机构设置、研发人员资格等资料 8、研发费用明细及占公司业务收入的比重 9、技术许可协议、技术合作协议、产学研合作协议、战略合作协议 等10、核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵害他人学问 产权的情形的说明11、与技术和非专利技术相关的保密制度及其与核心技术人员签订的 保密协议 12、主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情形的说明 13、公司自成立以来承担过的科研项目以及获得过的资质及奖项的相 关证明 14、公司主要商标、专利、非专利技术等无形资产权属证明等文件（包 括数量、取得情形、实际使用

5、情形、使用期限或爱护期、最近一期末 账面价值、存在纠纷情形等）15、公司取得的特许经营权法律文件 标准）如有（包括取得、期限、费用16、公司高级治理人员及核心技术（业务）人员简历,包括姓名、国 籍等基本信息、职业经受（参与工作以来的职业及职务情形）、曾经担任的重要职务及任期、现任职务及任期等17、公司高级治理人员及核心技术（业务）人员薪酬、持股情形及激励政策18、公司员工情形明细表（员工人数、年龄和工龄结构、任职分布、学历学位结构、地域分布等）19、公司与细分行业内竞争对手技术及研发才能等领域优劣势分析四、关键业务流程调查1、报告期内主要供应商（至少前5 名）的各自选购额占年度选购总额的比例说

6、明； 这些供应商与公司是否关联公司、公司对这些供应商是否存在依靠关系、如存在依靠关系,为降低依靠性,公司有何应对措施2、报告期内主要客户（至少前5 名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情形； 前五名客户与公司是否有关联关系、公司对这些客户 是否存在依靠关系、如有依靠关系,为降低依靠,公司有何应对措施3、关联选购和关联销售情形的说明 4、报告期内公司重要的业务合同,包括选购合同、销售合同、租赁 合同、借款合同等5、质量掌握制度文件 6、质量技术监督部门出具的证明文件 7、安全生产制度文件 8、安全生产监督部门出具的证明文件 9、权威市场调研机构关于销售情形的报告 10、公司对外选购的产品种类1

7、1、公司产品和服务的外协加工（或外包）协议或合同,如有,说明 公司与上述企业间的合作关系以及风险利益安排机制12、公司主要产品和服务的生产、选购、销售、研发流程及说明 13、公司选购、生产、销售和研发等内部部门治理制度 14、公司市场营销体系架构及职能说明 15、公司签署的排他性销售协议 16、公司市场推广方案和客户治理制度 17、公司产品和服务研发流程、周期以及更新换代方案 18、公司重要资本投资项目投资流程和相关制度五、公司商业模式调查1、公司主要业务的经营模式说明,至少应包括生产模式、选购模式、销售模式、研发或服务模式等公司主要业务环节的说明2、公司报告期内收入情形 3、公司报告期内主要产品成本明细表、毛利率情形 4、公司报告期内现金流情形5、公司产品和服务的定价方式和依据6、公司与主要竞争对手相关对比情形说明（指公司与竞争对手之间 在产品或服务分布、 成本结构、 营销模式和产品或服务毛利率等方面的优劣势,并预估公司在细分行业的进展趋势即主要地区或市场的占有率及其变化）六、公司