某商业开发项目财务分析表(共18张)

1、.：.；附表一1 总本钱费用估算表 单位：万元序号工程 年份12345678910消费负荷%201001001001001001001001001001外购原资料360.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 2外购燃料动力10.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 3工资及福利费14.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 4修 理 费

2、10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 5折 旧 费205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 6摊 销 费7利息支出-14.00 -52.61 8技术开发研讨费9管理费8.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 10销售费11土地运用费11总本钱费用607.80 2161.80 2123.19 2175.80 2175.80 2175.80 21

3、75.80 2175.80 2175.80 2175.80 11.1 固定本钱223.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 11.2 可变本钱384.00 1906.00 1867.39 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 12运营本钱402.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 附表一2 总本钱费用估算表 单位：万

4、元序号工程 年份11121314151617181920合 计消费负荷%1001001001001001001001001001001外购原资料1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 34560.00 2外购燃料动力50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 960.00 3工资及福利费70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.0

5、0 1344.00 4修 理 费10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 200.00 5折 旧 费205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 4116.00 6摊 销 费7利息支出-66.61 8技术开发研讨费9管理费40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 768.00 10销售费11土地运用费11总本钱费用2175.80 2175.80 2

6、175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 41881.39 11.1 固定本钱255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 5084.00 11.2 可变本钱1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 36797.39 12运营本钱1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.

7、00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 37832.00 附表二1 损 益 表 单位：万元序号工程 年份12345678910消费负荷%201001001001001001001001001001销售收入643.20 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 2销售税金及附加35.38 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 3总本钱费用607.80 2161.8

8、0 2123.19 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 4利润总额0.02 877.32 915.93 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 5弥补以前年度亏损6应纳所得税额0.02 877.32 915.93 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 7所得税0.01 289.51 302.26 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 8税后利润

9、0.02 587.80 613.67 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 9可供分配利润0.02 587.80 613.67 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 10盈余公积金0.00 70.54 73.64 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 11应付利润12未分配利润0.01 517.26 540.03 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 13累计未分配利润0

10、.01 517.28 1057.31 1566.33 2075.34 2584.35 3093.37 3602.38 4111.39 4620.41 附表二1 损 益 表 单位：万元序号工程 年份11121314151617181920合 计消费负荷%1001001001001001001001001001001销售收入3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 61747.20 2销售税金及附加176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88

11、176.88 176.88 176.88 176.88 3396.10 3总本钱费用2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 41881.39 4利润总额863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 16469.71 5弥补以前年度亏损6应纳所得税额863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32

12、 16469.71 7所得税284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 5435.00 8税后利润578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 11034.71 9可供分配利润578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 11034.71 10盈余公积金69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 6

13、9.41 69.41 69.41 69.41 69.41 1324.16 11应付利润12未分配利润509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 9710.54 13累计未分配利润5129.42 5638.43 6147.45 6656.46 7165.47 7674.49 8183.50 8692.51 9201.53 9710.54 9710.54 附表三1 借款还本付息计算表 单位：万元序号工程 年份1234567891020合 计消费负荷%201001001001001001001001001

14、001借款及还本付息1.1年初借款本息累计-205.81 -773.70 -979.51 1.1.1本金-205.81 -773.70 -979.51 1.1.2建立期利息1.2本年借款1.3本年应计利息-14.00 -52.61 -66.61 1.4本年还本205.81 567.89 -773.70 1.5本年付息-14.00 -52.61 -66.61 2归还才干205.81 567.89 583.82 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 6183.20 10913.38 2.1未分配利润0.01 362.09 378.02 356.31 3

15、56.31 356.31 356.31 356.31 356.31 3919.40 4116.00 2.2折旧205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 2263.80 4116.00 3本年节余资金7.52 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 6183.20 10913.38 4累计节余资金7.52 1919.63 2481.74 3043.85 3605.96 4168.07 4730.18 10913.38 10913.38 附表四1 财务现金流量表(全部投资

16、部分) 单位：万元序号工程 年份12345678910消费负荷%20100100100100100100100100100 现金流入643.20 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 1产品销售收入643.20 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 2回收固定资产余值3回收流动资金 现金流出5721.06 2979.18 2449.14 2431.78 2431.78 2431.78

17、2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 4固定资产投资5145.00 5流动资金.68 542.79 6运营本钱402.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 7销售税金及附加35.38 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 8所得税0.01 289.51 302.26 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 9所得税

18、后净现金流量-5077.86 236.82 766.86 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 10所得税后累计净现金流量-5077.86 -4841.05 -4074.18 -3289.96 -2505.74 -1721.51 -937.29 -153.06 631.16 1415.39 11所得税前净现金流量-5077.86 526.33 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 12所得税前累计净现金流量-5077.86 -4551.53 -3

19、482.41 -2413.29 -1344.17 -275.05 794.07 1863.19 2932.31 4001.43 附表四2 财务现金流量表(全部投资部分) 单位：万元序号工程 年份11121314151617181920合 计消费负荷%100100100100100100100100100100 现金流入3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 4926.47 63457.67 1产品销售收入3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216

20、.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 61747.20 2回收固定资产余值1029.00 1029.00 3回收流动资金681.47 681.47 现金流出2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 52489.57 4固定资产投资5145.00 5流动资金681.47 6运营本钱1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 3783

21、2.00 7销售税金及附加176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 3396.10 8所得税284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 5435.00 9所得税后净现金流量784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 2494.69 10968.10 10所得税后累计净现金流量2199.61 2983.84 3768.06

22、4552.28 5336.51 6120.73 6904.96 7689.18 8473.41 10968.10 10968.10 11所得税前净现金流量1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 2779.59 16403.10 12所得税前累计净现金流量5070.55 6.67 7208.79 8277.91 9347.03 10416.15 11485.27 12554.39 23.51 16403.10 16403.10 目的计算所得税后所得税前FIRR13.10%18.81%FNPV(

23、万元)1.183319.53N(年)(静态)8.206.26附表五1 资金来源与运用表 单位：万元序号 项 目 年 份12345678910消费负荷%201001001001001001001001001001资金来源5489.50 1625.90 1121.73 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1.1利润总额0.02 877.32 915.93 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 1.2折旧费205.80 205.80 205.80 205.80 20

24、5.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 1.4长期借款-14.00 -52.61 1.5流动资金借款9.43 36.91 1.7自有资金5274.25 519.87 52.61 1.9回收固定资产余值1.10回收流动资金2资金运用5489.50 1400.19 -471.44 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 2.1固定资产投资5145.00 2.2建立期利息2.3流动资金.68 542.79 2.4所得税0.01 289.51 302.26 284.90 284.90 284.90 284

25、.90 284.90 284.90 284.90 2.5应付利润2.6长期借款本金归还205.81 567.89 -773.70 2.7流动资金借款本金归还2.8其他短期借款本金归还3盈余资金0.01 225.72 1593.17 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 4累计盈余资金0.01 225.72 1818.89 2603.12 3387.34 4171.56 4955.79 5740.01 6524.24 7308.46 附表五2 资金来源与运用表 单位：万元序号项 目 年 份11121314151617181920合 计消

26、费负荷%1001001001001001001001001001001资金来源1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 2779.59 28122.65 1.1利润总额863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 16469.71 1.2折旧费205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 4116.00 1.

27、4长期借款-66.61 1.5流动资金借款46.34 1.6其他短期借款1.7自有资金5846.74 1.9回收固定资产余值1029.00 1029.00 1.10回收流动资金681.47 681.47 2资金运用284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 331.24 5481.34 2.1固定资产投资2.2建立期利息2.3流动资金2.4所得税284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 5435.00 2.5应付利润

28、2.6长期借款本金归还2.7流动资金借款本金归还46.34 46.34 2.8其他短期借款本金归还3盈余资金784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 2448.35 16814.84 4累计盈余资金8092.69 8876.91 9661.14 10445.36 11229.58 12021.81 12798.03 82.26 14366.48 16814.84 16814.84 附表六 投资方案与资金筹措表 单位：万元序号项 目 年 份1234567891020合 计消费负荷%2010010010010010

29、01001001001001总投资5283.68 542.79 5826.47 1.1固定资产投资5145.00 5145.00 1.2建立期利息1.3流动资金.68 542.79 681.47 2资金筹措5283.68 542.79 5826.47 2.1自有资金5274.25 519.87 52.61 5846.74 2.1.1 用于流动资金129.25 505.88 635.13 2.2借款9.43 22.91 -52.61 -20.27 2.2.1长期借款本金及建立期利息-14.00 -52.61 -66.61 2.2.2流动资金借款9.43 36.91 46.34 2.2.3其他短期

30、借款2.3其他附表七 流动资金估算表 单位：万元序号 项 目 年份周转次数1234567891020合 计消费负荷%201001001001001001001001001001流动资产169.51 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 9192.00 16046.60 1.1应收帐款7.652.89 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 2851.32 4977.89 1.2存货114.79 567.26 567.26 567.26 567.26

31、567.26 567.26 567.26 567.26 6239.85 10892.70 1.2.1原资料7.647.37 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 2605.26 4547.37 1.2.2燃料240.42 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 22.92 40.00 1.2.3在产品1233.50 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 1805.83 3152.67 1.2.4产废品1233

32、.50 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 1805.83 3152.67 1.3现金121.83 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 100.83 176.00 2流动负债30.83 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 1695.83 2960.00 2.1应付帐款1230.83 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 1695

33、.83 2960.00 3流动资金.68 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 7496.16 13086.60 4自有流动资金129.25 505.88 635.13 5流动资金本年度添加额.68 542.79 681.47 6流动资金归还7利息3.15 附表八1 资产负债表 单位：万元序号 项 目 年 份12345678910消费负荷%201001001001001001001001001001资产9361.57 5299.38 6143.96 6722.38 7300.81 7879.23 8457.66 9036

34、.08 9614.51 10192.93 1.1流动资产总额167.69 1052.19 2645.36 3429.58 4213.81 4998.03 5782.26 6566.48 7350.71 8134.93 1.1.1应收帐款52.89 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 1.1.2存货114.79 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 1.1.3现金1.83 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17

35、 9.17 9.17 9.17 9.17 1.1.4累计盈余资金0.01 225.72 1818.89 2603.12 3387.34 4171.56 4955.79 5740.01 6524.24 7308.46 1.2在建工程5283.68 542.79 1.3固定资产净值3910.20 3704.40 3498.60 3292.80 3087.00 2881.20 2675.40 2469.60 2263.80 2058.00 2负债及一切者权益2.1流动负债总额40.26 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 1

36、91.08 2.1.1应付帐款30.83 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 2.1.2流动资金借款9.43 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 负债小计40.26 177.08 .47 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 2.3一切者权益5274.27 6381.94 7048.22 1779.91 2358.34 2936.76 3515.19 4093.61 4672

37、.04 5250.46 2.3.1资本金5274.25 5794.12 5846.74 2.3.2资本公积金2.3.3累计盈余公积金0.00 70.54 144.18 213.59 283.00 352.41 421.82 491.23 560.64 630.05 2.3.4累计未分配利润0.01 517.28 1057.31 1566.33 2075.34 2584.35 3093.37 3602.38 4111.39 4620.41 资产负债率(%)0.43 3.34 2.25 2.84 2.62 2.43 2.26 2.11 1.99 1.87 计算目的 流动比率(%)416.47 55

38、0.67 4.45 1794.88 2205.30 2615.73 3026.15 3436.58 3847.00 4257.42 速动比率(%)131.39 253.79 1087.58 1498.00 1908.43 2318.85 2729.28 3.70 3550.12 3960.55 附表八2 资产负债表 单位：万元序号 项 目 年 份11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 消费负荷%100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1.00 资产10771.36 11349.78 11928.20 12506.63 13085.05

39、 63.48 14241.90 14820.33 15398.75 17641.30 1.10 流动资产总额8919.16 9703.38 10487.60 11271.83 12056.05 12840.28 24.50 14408.73 15192.95 17641.30 1.1.1应收帐款259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 1.1.2存货567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 1.1.3

40、现金9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 1.1.4累计盈余资金8092.69 8876.91 9661.14 10445.36 11229.58 12021.81 12798.03 82.26 14366.48 16814.84 1.20 在建工程1.30 固定资产净值1852.20 1646.40 1440.60 1234.80 1029.00 823.20 617.40 411.60 205.80 0.00 2.00 负债及一切者权益2.10 流动负债总额191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 2.1.1应付帐款154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 2.1.2流动资金借款36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36