南山铝业财务报表

1、.：.；【资产与负债】财务目的(单位) 2021-09-302021-12-312021-12-312007-12-31资产总额(万元) 1850990.571529664.705329.011062860.23负债总额(万元) 307846.40 278949.80 437325.13 224320.35流动负债(万元) 296467.84 267997.00 170637.64 196705.49长期负债(万元) - - - -货币资金(万元) 336052.65 194886.82 180940.50 13086.65应收帐款(万元) 32621.65 17448.80 15059.76

2、 12386.81其他应收款(万元) 3664.92 2092.50 2797.88 2792.91坏帐预备(万元) - - - -股东权益(万元) 1436455.391159605.71 841144.71 771097.73资产负债率(%) 16.6300 18.2360 32.3948 21.1053股东权益比率(%) 77.6000 75.8078 60.6242 72.5493流动比率 2.3805 1.6451 2.1479 1.0474速动比率 1.6143 1.0820 1.3816 0.3865【现金流量】财务目的(单位) 2021-09-302021-12-312021-

3、12-312007-12-31销售商品收到的现金 780620.02 609913.06 893429.28 756912.17(万元) 运营活动现金净流量 31640.73 103228.40 104377.62 134590.57(万元) 现金净流量(万元) 141165.82 46.32 167853.85 -18298.01运营活动现金净流量 -20.76 -1.10 -22.45 350.04增长率(%) 销售商品收到现金与 119.13 83.79 123.55 115.18主营收入比(%) 运营活动现金流量与 64.01 144.41 165.98 117.14净利润比(%) 现

4、金净流量与净利润 285.60 19.51 266.92 -15.93比(%) 投资活动的现金净流-104523.49-106237.36-223536.63-103085.99量(万元) 筹资活动的现金净流 214517.76 18247.37 287012.86 -49802.60量(万元) 【利润构成与盈利才干】财务目的(单位) 2021-09-302021-12-312021-12-312007-12-31主营业务收入(万元) 655247.20 727911.24 723158.83 657179.54主营业务利润(万元) - - - -运营费用(万元) 19.92 18435.18

5、 12984.75 10164.05管理费用(万元) 14009.37 14288.37 8424.62 5801.40财务费用(万元) 2876.68 5384.65 5192.99 4055.51三项费用增长率(%) 20.89 43.25 32.87 83.01营业利润(万元) 66952.84 93748.00 84151.56 160946.60投资收益(万元) 1648.89 393.00 -28.05 -补贴收入(万元) - - - -营业外收支净额(万 631.38 1490.07 -21.13 -1418.28元) 利润总额(万元) 67584.22 95238.07 841

6、30.43 159528.32所得税(万元) 5737.95 8021.53 -2933.64 23788.90净利润(万元) 49427.14 71481.61 62885.94 114898.91销售毛利率(%) 15.13 18.21 17.46 28.33主营业务利润率(%) 10.21 - - -净资产收益率(%) 3.44 6.16 7.48 14.90【历年简要财务目的】财务目的(单位) 2021-09-302021-06-302021-03-312021-12-31每股收益(元) 0.2700 0.1600 0.0700 0.5000每股收益扣除(元) 0.2700 0.160

7、0 0.0700 0.5000每股净资产(元) 7.4300 7.3131 7.3400 7.0200调整后每股净资产( - - - -元) 净资产收益率(%) 3.4409 2.0 0.8287 6.1600每股资本公积金(元) 4.6350 4.6350 4.6357 4.1073每股未分配利润(元) 1.6085 1.5002 1.5184 1.7079主营业务收入(万元) 655247.20 436113.29 202568.81 727911.24主营业务利润(万元) - - - -投资收益(万元) 1648.89 1093.45 503.18 393.00净利润(万元) 49427

8、.14 28486.32 11757.73 71481.61财务目的(单位) 2021-09-302021-06-302021-03-312021-12-31每股收益(元) 0.2400 0.1200 0.0500 0.4800每股收益扣除(元) 0.2400 0.1100 0.0400 0.4800每股净资产(元) 6.8300 6.4000 6.4200 6.3800调整后每股净资产( - - - -元) 净资产收益率(%) 3.5100 1.8300 0.7100 7.4800每股资本公积金(元) 4.1073 3.4181 3.4180 3.4180每股未分配利润(元) 1.5701

9、1.7821 1.8107 1.7650主营业务收入(万元) 518191.68 308510.21 091.77 723158.83主营业务利润(万元) - - - -投资收益(万元) 302.17 144.84 55.07 -28.05净利润(万元) 39602.16 15447.70 6030.90 62885.94【每股目的】财务目的(单位) 2021-09-302021-12-312021-12-312007-12-31审计意见 -规范无保管规范无保管规范无保管 意见 意见 意见每股收益(元) 0.2700 0.5000 0.4800 0.8700每股收益扣除(元) 0.2700 0

10、.5000 0.4800 0.8800每股净资产(元) 7.4300 7.0200 6.3800 5.8500每股资本公积金(元) 4.6350 4.1073 3.4180 3.2538每股未分配利润(元) 1.6085 1.7079 1.7650 1.3882每股运营活动现金流 0.1600 0.6300 0.7914 1.0205量(元) 每股现金流量(元) 0.7299 0.0800 1.2727 -0.7【运营与开展才干】财务目的(单位) 2021-09-302021-12-312021-12-312007-12-31存货周转率(%) 2.94 4.27 4.42 4.19应收账款周转

11、率(%) 26.17 44.78 52.70 61.44总资产周转率(%) 0.39 0.50 0.59 0.65主营业务收入增长率 26.44 0.66 10.04 181.44(%) 营业利润增长率(%) 20.05 11.40 -47.71 459.09税后利润增长率(%) 24.80 13.67 -45.27 543.59净资产增长率(%) 23.87 37.86 9.08 13.16总资产增长率(%) 21.00 11.22 30.54 9.10【2.异动分析】 财务目的(单位) 2021-09-30 2021-09-30 变动幅度(%) 货币资金(万元) 336052.65 146

12、650.34 129.15存货(万元) 227158.38 134727.17 68.61流动资产合计(万元) 705763.90 402776.19 75.22在建工程(万元) 58677.52 161725.73 -63.72应付账款(万元) 92709.86 44673.15 107.53应付税金(万元) 3673.36 16657.01 -77.95支付给职工以及为职工 24501.92 10964.55 123.46支付的现金(万元) 支付的各项税费(万元) 22895.40 14463.01 58.30支付其他与运营活动有 14732.39 9191.18 60.29关现金(万元)

13、 (筹资)现金流入小计( 388093.22 152422.20 154.62万元) 再其中：子公司支付的 - 20300.00 -100.00少数股东的股利(万元) 筹资活动产生的现金流 214517.76 7410.88 2794.63量净额(万元) 现金及现金等价物净增 141165.82 -34290.16 511.68加额(万元) 【3.环比分析】 2021年度 主营收入(万元)占年度比重()净利润(万元)占年度比重() 一季度 091.77 18.56 6030.90 8.44 二季度 173418.44 23.82 9416.81 13.17 三季度 209681.47 28.8

14、1 24154.46 33.79 四季度 209719.56 28.81 31879.45 44.60 2021年度 主营收入(万元)占年度比重()净利润(万元)占年度比重() 一季度 152910.33 - 25823.85 41.06 二季度 211920.48 - 21564.39 34.29 三季度 - - 12864.02 20.46 四季度 - - 2633.69 4.19一目的分析1偿债才干分析2021年末流动比率=92459/55684=1.6604，速动比率=92459-7727/55684=1.5217,现金比率=65944/55684=1.1843,资产负债率=157/3

15、10514=0.3664流动比率，速动比率，现金比率作为衡量企业短期偿债才干的一个重要财务目的，其值越高阐明企业的偿债才干就越强，但不是越高越好，太高那么能够阐明该企业没有将流动资产充分利用，而滞留在流动资产上的资金太多，所以普通以为，2:1是流动比率的一个比较适宜的比率，1:1是速动比率的一个比较适宜的比率。该公司09年的流动比率由年初的1.8264变成年末的1.6604，而速动比率由年初的1.6425变为年末1.521 ，现金比率由年初的1.3844变为年末的1.1843，经过各种数据的分析，可以阐明该年该公司的短期偿债才干有所下降。资产负债率，产权比率，偿债保证比率那么是衡量一个企业长期

16、负债才干的重要目的，该比率越高，企业长期偿债才干越差，财务风险越大。09年的资产负债率由年初的0.3745转变为年末的0.3664，产权比率由年初的0.5988转变为年末的0.5782，偿债保证比率由年初的2.3576转变为年末的2.0340，此数据显示09年的该企业的长期偿债才干的有所加强。而作为另一个衡量企业长期偿债才干的目的那么是利息保证倍数，其反映企业运营所得支付债务利息的才干，此比率太低阐明企业难以保证用运营所得来按时按量支付债务利息，从而引起债务人的担忧，普通以为该比率至少要大于1，该公司的09年该比率是上升的，进一步阐明，该企业的长期负债才干是加强的。2营运才干分析经过分析营运才

17、干可以了解企业的营业情况及运营管理程度，资金周转情况那么可以对其有个较好的反响，所以，作为反响了在一个会计年度里的周转次数的周转率就是一个很好的衡量目的。应收账款周转率在09年由年初15.9769变为年末的16.0721，是变大的，阐明应收账款的流动性越强。存货周转率由年初的7.6326变为年末的7.8985，也是上升的阐明该公司销售才干加强，该公司的资产流动性也有变好趋势。固定资产周转率也是变大的，而流动资产周转率，总资产周转率那么降低了，阐明该公司流动资产周转速度减慢，在此方面的资金利用效率有所下降。3盈利才干分析盈利是企业的重要运营目的，是企业生存开展的物质根底。资产报酬率净利率，股东权

18、益报酬率，销售毛利率，销售净利率都是反响企业正常运营活动的盈利才干的重要目的。09年资产净利率由年初的0.1153变为年末的0.118，股东权益报酬率由年初的0.1846变为年末的0.1874，都是上升的，销售净利率由年初的27.8299变为年末的28.641，阐明该企业的盈利才干是加强的。另一方面，其销售毛利率由年初的变为年末的49.4918变为年末的49.3158，是降低的，阐明其销售毛利是降低的，经过销售获得利润的才干是减弱的。4每股目的分析经过上表可以看出，该公司的09年的每股利润由年初的1.499变为年末的1.7469，阐明其该公司的盈利才干加强的，每股现金流量由年初的2.2236变

19、为年末的2.8118，阐明该公司的支付现金股利的才干也是加强的。开展才干分析开展才干也称生长才干，表现企业的增长才干。该企业的销售增长率由年初的30.4797变为年末的13.235，其资产增长率由年初的16.5756变为年末的11.5324，股权资本增长率由年初的16.5756变为年末的12.9878，利润增长率由年初的17.017变为年末的16.5353，总之都是降低的，阐明该公司的开展才干是减弱的。 二资产负债表分析1)总资产变化分析。2021年的资产总额为278407百万元，比2007年添加了39586百万元，增长16.58%；2021年的资产总额310514百万元，比2021年添加了3

20、2107百万元，增长了11.53%。2流动资产变化分析。2021年流动资产为77906百万元，比2007年添加了5779百万元，增长8.01%；2021年流动资产总额为92459百万元，比2021年添加了14553百万元，增长了18.68%。3固定资产变化分析。2021年固定资产为132069百万元，比2007年添加了15699百万元，增长13.49%；2021年固定资产总额为146362百万元，比2021年添加了14293百万元，增长了10.82%。以上分析阐明中国神华2021年资产增长的速度较2021年有所降低，其中固定资产的增长速度下降，而流动资产的增长速度加快，这反映了神华减缓了其资产

21、规模的扩张速度。4负债总额变化分析。2021年的负债总额为104267百万元，比2007年添加了14262百万元，增长15.85%，其中流动负债添加了9285百万元，增长27.82%，长期负债添加了4977百万元，增长8.79%.；2021年的负债总额为157百万元，比2021年添加了9490百万元，增长9.1%，其中流动负债添加了13028百万元，增长30.54%，长期负债减少了3538百万元。可见，中国神华2021年负债增长速度有所下降，其中流动负债的增长速度明显加快了许多，甚至超越了总负债的增长速度，但长期负债不但没有添加，反而减少了，可以以为其偿债才干良好。5股东权益变化分析。2021

22、年股东权益为174140百万元，比2007年添加了25324百万元，增长17.02%；2021年股东权益总额为196757百万元，比2021年添加了22617百万元，增长了12.99%。2、比较利润表分析1营业收入变化分析。2021年的营业收入为107133百万元，比2007年添加了25026百万元，增长30.47%；2021年的营业收入121312百万元，比2021年添加了14179百万元，增长了13.23%。2本钱费用变化分析。2021年的营业本钱为54111百万元，比2007年添加了13395百万元，增长32.9%；2021年的营业本钱61486百万元，比2021年添加了7375百万元，

23、增长了13.63%。2021年的营业税金及附加为2717百万元，比2007年添加了885百万元，增长48.31%；2021年的营业税金及附加3786百万元，比2021年添加了1069百万元，增长了39.34%。2021年的销售费用、管理费用和财务费用三项费用之和为12840百万元，比2007年添加了3028百万元，增长30.86%；2021年为11826百万元，比2021年减少了1014百万元。3利润变化分析。营业利润2021年为37501百万元，比2007年添加了7542百万元，增长25.17%，2021年为44189百万元，比2021年添加了6688百万元，增长17.83%；利润总额202

24、1年为36871百万元，比2007年添加了7242百万元，增长24.44%，2021年为43901百万元，比2021年添加了7030百万元，增长19.07%；税后净利润2021年为29815百万元，比2007年添加了6667百万元，增长28.80%，2021年为34745百万元，比2021年添加了4930百万元，增长16.54%。从以上分析可知，南山铝业2021年的净利润的增长速度低于其营业收入的增长速度，本钱费用的增长速度较快，高于收入及利润的增长速度，尤其是营业税金及附加的增长速度到达了48.31%，2021年公司的营业收入及净利润的增长速度较2021年均有所下降，且净利润的增长速度超越了

25、营业收入的增长速度，同时本钱费用的增长速度也有所下降，尤其三大费用之和不但没有添加，反而减少了1014百万元，阐明在2021年公司对本钱费用进展了有效控制。总的来看，南山铝业的财务情况根本稳定，2021年公司减慢了其扩张速度，资产规模、负债规模等增长速度较2021年均有所降低，其各种期间费用得到有效控制。3杜邦分析1)从盈利才干方面分析，企业管理的重要目的是实现股东财富最大化，股东权益报酬率正是反映股东投入资金的盈利才干。由系列图显示，我们可以看出，该公司股东权益报酬率并不是逐年增大，07年的该目的较其他两年都要大，虽然08年有所下滑，但是09年还是有上升的趋势，所以该公司的盈利才干阅历了一个

26、由下滑有上升的变化。2)从销售活动方面分析，由资产净利率的变化可以看出，该公司这三年的消费运营活动的效率是不断提高的，虽然总本钱是逐年增长的，但是，其运营销售活动有一个开展的大好趋势，所以，销售收入的逐年增长起了一个改动的关键性作用，另一方面，资产周转率的逐年提高也为盈利才干的加强起到了重要的作用，由此可见，该公司的资产管理效率也是不断提高的。3)从本钱方面来分析，该企业的本钱是不断添加的，因此对本钱的控制还是该公司应该表关注的，数据分析显示，该公司这三年中，在费用方面只需财务费用实现了一定程度的降低，而销售本钱、销售费用、管理费用却是不断上升的。4)从资本构造方面分析，该公司三年的平均权益乘

27、数是逐年减小的，由此可知，其股权在总资产中的比重是越来越大的，而其负债所占的比重那么是相反的，阐明其举债规模是逐年减小。5)从企业资产方面分析，该公司的流动资产和非流动资产虽然都是逐年增多的，但是，总资产的增长比率没有流动资产的增长比率大，阐明流动资产在总资产中所占的比例越来越大，而非流动资产那么相反。股东权益报酬率18.74%资产净利率11.8%平均权益乘数1.5878销售净利率28.641%总资产周转率0.412净利润34745销售收入121312销售收入121312资产总额310514总收入121312总本钱77645非流动资产218055流动资产92459销售本钱61486销售费用820管理费用