DA-03-01-中国电信集中MSS项目-会计档案-档案利用流程培训

1、中国电信全国集中MSS系统会计档案利用业务流程2015年1月 课程目标与概念介绍业务流程讲解业务情景示例课程回顾与练习常见问题解答练习题目录课程目标 通过本节课程的学习，可以让大家熟悉会计档案操作办法，如何合理、高速调用会计档案资料概念介绍 会计档案系统 会计档案是记录和反应企业经济业务发生情况的重要史料和证据，是检查企业过去经济活动的重要依据，也是国家档案的重要组成部分；会计档案包括会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业资料，其用途主要是凭证作用和信息作用 会计档案系统是根据现实会计档案资料需要，对会计档案内容进行操作、整理及归档等综合性功能的系统课程目标与概念介绍课程目标与概念介绍业务

2、流程讲解业务情景示例课程回顾与练习常见问题解答练习题目录会计档案总体功能档案全生命周期凭证类档案记账凭证内部原始凭证外部原始凭证备查信息银行回单凭证信息4. 银企交易单据5. 满足日常多维调阅：利润中心组、项目、合同、科目、金额1. 来自SAP系统的自编凭证、标准凭证2. 企业内控流程文件：源自报账流程和非报账流程3. 发票及其他往来原始文件电子凭证汇集各类财务核算信息，超越了纸质凭证的概念及范围.非凭证类档案财务报告类其他类账簿类总分类账明细账固定资产卡片年报半年报月报属地保管纸质档案课程目标与概念介绍业务流程讲解业务情景示例课程回顾与练习常见问题解答练习题目录业务情景示例举例： 某分公司由

3、于审计需要，需要紧急调阅一份会计凭证及原始资料，需要如何申请调阅流程？某员工由于项目变更，需要变动某原始凭证的影像资料，该如何操作流程？内容提纲资料（档案）调整档案调阅附件电子归档缺漏催办审批报表移交档案管理流程档案管理流程档案调整温馨提示：调整范围：报账类、非凭证类调整类型：纸质档案、影像资料影像调整：增、删、替换 、查看（针对审批人）内容提纲资料（档案）调整档案调阅附件电子归档缺漏催办审批报表移交档案管理流程档案调阅温馨提示：调阅方式：纸质原件、复印件、电子文档可导入借阅明细清单内容提纲资料（档案）调整档案调阅附件电子归档缺漏催办审批报表移交档案管理流程附件电子归档温馨提示：回补类型：按凭

4、证类型回补、按凭证编号回补、连续多个凭证号回补、无附件回补、附件关系回补被回补的凭证状态从“未归档”变成“已归档”回补的电子附件在凭证的“电子附件”页签能看到内容提纲资料（档案）调整档案调阅附件电子归档缺漏催办审批报表移交档案管理流程缺漏催办审批温馨提示：经办人根据缺漏情况说明和上传的附件办理缺漏若没有满足要求，申请人可以退回经办人重办流程图里面的字看不清啊内容提纲资料（档案）调整档案调阅附件电子归档缺漏催办审批报表移交档案管理流程报表移交温馨提示：附件格式仅限于excel， word, ppt , txt, pdf, jpg, tif 格式课程目标与概念介绍业务流程讲解业务情景示例课程回顾与

5、练习常见问题解答练习题目录 重点会计档案借阅流程必须在已生成凭证并且附件已传送到会计档案系统中，才能发起借阅，否则无法查询到凭证记录课程回顾与练习课程目标与概念介绍业务流程讲解业务情景示例课程回顾与练习常见问题解答练习题目录1. 凭证进行借阅的时候提示凭证号不存在，无法借阅？答：需要检查一下报账单是否生成凭证，报账单生成凭证后，需要由报账平台及影像系统在后台自动传送关联关系及影像附件，一般情况下在生成凭证后的第二天，才能进行组卷操作。2.如果需要大批量的借阅及审计借阅，该如何处理？答：在借阅附件上传中可以按照表格格式上传借阅。常见问题解答课程目标与概念介绍业务流程讲解业务情景示例课程回顾与练习常见问题解答练习题目录会计档案利用目前有几条流程？( D )A.2 B.3 C