信用证常见的风险

1、.：.；进出口业务中常见的风险普通情况下，出口收汇风险主要有以下六种情况：一、出货规格、日期与合同规定不符呵斥收汇风险。出口方未按合同或信誉证规定交货，一是消费厂误工，呵斥晚交货；二是用类似规格的产品替代合同规定的产品；三是成交价钱低，以次充好。二、单证质量差呵斥收汇风险。虽然规定了以信誉证方式结汇，并且按时保质出货，但出货之后，交议付行的单据没有做到单单相符、单证相符，使信誉证推进了应有的维护作用。这时即使买方赞同付款，却白白支付了昂贵的国际通讯费用和不符点扣款，且收汇时间大大推迟，尤其对数额较小的合同，七扣八折下来会出现亏损。三、信誉证规定的陷井条款所呵斥的风险。某些信誉证规定，客检合格证

2、是议付的主要单据之一。买方会抓住卖方急于出货的心思，故意挑剔，但同时提出种种付款的能够，诱使企业出货。一旦放货给了买方，买方极能够故意验货不符，拖延付款，甚至钱、货两空。信誉证规定运输单据出具后7个任务日内在国外到期等等。这类条款议付行及受害人都无法保证做到，必需仔细审证。一旦出现陷井条款，应及时通知修正，千万勿贪一时省事，给日后埋下风险隐患。四、没有一套完好的业务管理制度。出口任务涉及方方面面，且两头在外，易出现问题。假设企业没有完好的业务管理方法，一旦出现官司，会呵斥有理打不赢的局面，尤其对那些只注重联络的企业。其次，由于每年企业的客源在扩展，为了企业在贸易中有的放矢，必然要对每一个客户建

3、立业务档案，包括资信度、贸易量等等，逐年进展挑选，降低业务风险。六、运用D/P、D/A远期付款方式或寄售方式呵斥的风险。延期付款方式是一种远期商业付款方式，如出口方接受了这种方式就等于给进口商融资优惠，虽然开证人自愿支付延期的利息，外表上仅需出口商垫款、放款，本质上是客户等待货物到港后查验到货的数量。如市场变化销路不畅，进口商可恳求银行拒付。有些公司放货给国外做生意的同窗、朋友。以为是关系客户，不存在收不了汇的问题。一旦出现市场销售不畅，或客户问题，不但钱收不回，货也能够收不回。在进口业务方面，常见的风险有：一、外方违约呵斥的风险。卖方提供的产品规格、质量与合同规定不符，这是最常见的。针对这种

4、违约所呵斥的风险，买方抵御的独一方法，就是根据中国商检机构检验后提出的报告，立刻向卖方提出索赔。二、外贸代理的不规范运作呵斥的风险。在进口业务中正规的外贸代理做法应该是外贸公司向用户提供周到优质的效力，为此收取一定比例的代理费。而如今的实践做法是外贸公司为了揽货单尤其是自筹外汇，在同业竞争的压力下，普通只需求用户提供开证保证金，保证金外的余款由代理公司代垫等，拨交时再付。一旦因市场变化或企业效益不景气，会以种种借口推迟付款，或少付款甚至拒付，构成拖欠甚至血本无归。有时，即使用户是足额付款，信誉证由外贸公司开出，一旦卖方违约，用户(委托人)往往要求外贸公司(被委托人)承当责任，构成利小风险大的局

5、面。三、卖方延迟交货或无货可供呵斥的风险。延迟交货的情况有两种：一是卖方延误了交货日期。二是航次安排的不当。这种延迟和无货可供会给国内用户呵斥损失，用户会提出赔偿要求，这时代理方应针对不同的情况，采取不同的避险方法。四、卖方与用户串通欺骗代理。国门开放后，出国做生意的人多了，内外勾结骗取国有外贸企业的丑闻时有发生。这种情况的发生缘由是外贸企业轻信对方。二是对方无德无信。某些华人往往前一两笔生意很顺利，让他置信他守信誉，一旦置信了他，再趁机欺骗他一把，然后就逃之夭夭了。外贸单证明务大全外贸单证篇第一部分：信誉证信誉证的审核对来证的审核许多不符点单据的产生以及提交后被银行退回，大多是对收到的信誉证

6、事先检查不够呵斥的，往往使一些本来可以纠正的错误由于审核不及时没能加以及时地修正。因此，普通应在收到信誉证的当天对照有关的合同仔细地按以下各条仔细检查，这样可以及早发现错误采取相应的补救措施。收到信誉证后检查和审核的要点：一.检查信誉证的付款保证能否有效。 应留意有以下情况之一的，不是一项有效的付款保证或该项付款保证是存在缺陷问题的：1.信誉证明确阐明是可以吊销的； 此信誉证由于毋须通知受害人或未经受害人赞同可以随时吊销或变卦，应该说对受害人是没有付款保证的，对于此类信誉证，普通不予接受；信誉证中如没有阐明该信誉证能否可以吊销，按 upc500的规定，应了解是不可以吊销的；2.应该保兑的信誉证

7、未按要求由有关银行进展保兑； 3.信誉证未生效； 4.有条件的生效的信誉证；如：“待获得进口答应证后才干生效。 5.信誉证密押不符； 6.信誉证简电或预先通知； 7.由开证人直接寄送的信誉证; 8.由开证人提供的开立信誉证恳求书; 二.检查信誉证的付款时间能否与有关合同规定相一致。应特别留意以下情况:1.信誉证中规定有关款项须在向银行交单后假设干天内或见票后假设干天内付款等情况。对此,应检查此类付款时间能否符合合同规定或贵司的要求. 2.信誉证在国外到期. 规定信誉证国外到期, 有关单据必需寄送国外, 由于我们无法掌握单据到达国外银行所需的时间且容易延误或丧失,有一定的风险.通常我们要求在国内

8、交单付款.在来不及修正的情况下，必需应提早一个邮程邮程的长短应根据地域远近而定以最快方式寄送。3如信誉证中的装期和效期是同一天即通常所称的“双到期，在实践业务操作中，应将装期提早一定的时间普通在效期前10天，以便有合理的时间来制单结汇。三.检查信誉证受害人和开证人的称号和地址能否完好和准确。受害人应特别留意信誉证上的受害人称号和地址应与其印就好的文件上的称号和地址内容相一致.买方的公司称号和地址写法是不是也完全正确？在填写发货票时照抄信誉证上写错了的买方公司名号和地址是有能够的，假设受害人的称号不正确，将会给今后的收汇带来不便。四.检查装期的有关规定能否符合要求. 逾信誉证规定装期的运输单据将

9、构成不符点,银行有权不付款.检查信誉证规定的装期应留意以下几点:1.能否信誉证规定的装期内备妥有关货物并按期出运;如来证收到时装期太近，无法按期装运，应及时与客户联络修正。2.实践装期与交单期时间相距时间太短; 3.信誉证中规定了分批出运的时间和数量，应留意能否办到，否那么，任何一批未按期出运，以后各期即告失效； 五.检查能否在信誉证规定的交单期交单。 如来证中规定向银行交单的日期不得迟于提单日期后假设干天，假设过了限期或单据不齐有错漏，银行有权不付款。交单期通常按以下原那么处置：1信誉证有规定的，应按信誉证规定的交单期向银行交单；2信誉证没有规定的，向银行交单的日期不得迟于提单日期后21天；

10、应充分思索办理以下事宜对交单期的影响：1.消费及包装所需的时间。 2.内陆运输或集港运输所需时间。 3.进展必要的检验如法定商检或客检所需的时间。 4.申领出口答应证/FA产地证所需的时间假设需求。 5.报关查验所需的时间。 6.船期安排情况。 7.到商会和/ 或领事馆办理认证或出具有关证明所需的时间假设需求。 8.申领检验证明书如SGS验货报告/OMIC LETTER或其他验货报告如客检证等所需的时间。 9.制造、整理、审核信誉证规定的文件所需的时间。 10.单据送交银行所需的时间包括单据送交银行后经审核发现有误退回更正的时间。 六.检查信誉证内容能否完好。六.检查信誉证内容能否完好。 假设

11、信誉证是以电传或电报拍发给了通知行即“电讯送达，那么应核实电文内容能否完好，假设电文无另外注明，并写明是根据国际商会丛刊第 500号即，那么，该电文是可以被当作有效信誉证执行 七.检查信誉证的通知方式能否平安、可靠。 信誉证普通是经过受害人所在国家或地域的通知/保兑行通知给受害人的。这种方式的信誉证通知比较平安，由于根据国际商会丛刊第500号的有关规定，通知行应对所通知的信誉证的真实性担任；假设不是这样寄交的，遇到以下情况之一的应特别留意：1.信誉证是直接从海外寄给您单位的，那么您单位应该小心查明它的来历。 2.信誉证是从本地某个地址寄出，要求您单位把货运单据寄往海外，而您单位并不了解他们指定

12、的那家银行。 对于上述情况，应该首先经过银行调查核实。八.检查信誉证的金额、币制能否符合合同规定。 主要检查内容有：1.信誉证金额能否正确。 2.信誉证的金额应该与事先协商的相一致。 3.信誉证中的单价与总值要准确，大小写并用内容要一致。 4.如数量上可以有一定幅度的伸缩，那么，信誉证也应相应规定在支付金额时允许有一定幅度。 5.假设在金额前运用了“大约一词，其意思是允许金额有10%的伸缩。 6.检查币制能否正确。 如合同中规定的币制是“英镑，而信誉证中运用的是“美圆。 九.检查信誉证的数量能否与合同规定相一致。应留意以下几点：1.除非信誉证规定数量不得有增减，那么，在付款金额不超越信誉证金额

13、的情况下，货物数量可以允许有5%的增减。 2.特别留意的是以上提到的货物数量可以有5%增减的规定普通适用于大宗货物，对于以包装单位或以个体为计算单位的货物不适用。如：S 100% COTTON SHIRTS 5000 件全棉衬衫由于数量单位是“件，实践交货时只能是5000件，而不能有5%的增减。 十.检查价钱条款能否符合合同规定。 不同的价钱条款涉及到详细的费用如运费、保险费由谁分担。如：合同中规定是：FOB SHANGHAI AT USD根据此价钱条款有关的运费和保险费由买方即开证人承当；假设信誉证中的价钱条款没有按合同的规定作上述表示，而是做了如下规定： CIF NEW YORK AT U

14、SD 对此条款如不及时修正，那么受害人将承当有关的运费和保险费。十一.检查货物能否允许分批出运。 除信誉证另有规定外，货物是允许分批付运的。特别留意：如信誉证中规定了每一批货物出运确实切时间，那么必需按此照办，如不能办到，必需修正。十二.检查货物能否允许转运。 除信誉证另有规定外，货物是允许转运的。十三.检查有关的费用条款。 主要内容有：1.信誉证中规定的有关费用如运费或检验费等应事先协商一致，否那么，对于额外的费用原那么上不应承当； 2.银行费用如事先未商定，应以双方共同承当为宜； 十四.检查信誉证规定的文件能否提供或及时提供。主要有：1.一些需求认证的单据特别是使馆认证等能否及时办理和提供

15、。 2.由其他机构或部门出具的有关文件如出口答应证、运费收据、检验证明等能否提供或及时提供。 3.信誉证中指定船龄、船籍、船公司或不准在某港口转船等条款能否办到等。 十五.检查信誉证中有无圈套条款。 应特别留意以下信誉证条款是有很大圈套的条款，具有很大的风险：1. 1/3 正本提单直接寄送客人的条款。 假设接受此条款，将随时面临货、款两空的危险。2.将客检证作为议付文件的条款。 接受此条款，受害人正常处置信誉证业务的自动权很大程度上掌握在对方手里，影响平安收汇。十六.检查信誉证中有无矛盾之处. 如:明明是空运,却要求提供海运提单;明明价钱条款是FOB,保险应由买方办理,而信誉证中却要求提供保险

16、单;十七.检查有关信誉证能否受国际商会丛刊第500号 的约束.明确信誉证受国际商会丛刊第500号的约束可以使我们在详细处置信誉证业务中,对于信誉证的有关规定有一个公认的解释和了解. 防止因对某一规定的不同了解产生的争议.十八.对某一问题有疑问,可以向通知行或付款行查询,得到他们的协助 .单证审核指南对已缮制的单证的审核单证的审核是对曾经缮制,备妥的单据对照信誉证在信誉证付款情况下或合同非信誉证付款方式的有关内容进展单单,单证的及时地检查和核对,发现问题,及时更正,到达平安收汇的目的.一、单证审核的根本方法 ：纵向审核法 是指以信誉证或合同在非信誉证付款条件下为根底对规定的各项单据进展一一审核，

17、要求有关单据的内容严厉符合信誉证的规定，做到“单，证相符“ 横向审核法 在纵向审核的根底上，以商业发票为中心审核其他规定的单据，使有关的内容相互一致，做到“单，单相符。二、单证审核的重点 一综合审核的要点: 检查规定的单证能否齐全包括所需单证的份数. 检查所提供的文件称号和类型能否符合要求. 有些单证能否按规定进展了认证. 单证之间的货物描画,数量,金额,分量,体积,运输标志等能否一致. 单证出具或提交的日期能否符合要求. 二分类审核的要点: 汇票 汇票的付款人称号、地址能否正确； 汇票上金额的大、小写必需一致； 付款期限要符合信誉证或合同非信誉证付款条件下规定； 检查汇票金额能否超出信誉证金

18、额，如有信誉证金额前有“大约一词可按10%的增减幅度掌握； 出票人、受款人、付款人都必需符合信誉证或合同非信誉证付款条件下的规定； 币制称号应信誉证和发票上的相一致。 出票条款能否正确如出票所根据的信誉证或合同号码能否正确。 能否按需求进展了背书。 汇票能否由出票人进展了签字。 汇票份数能否正确如“只此一张或“汇票一式二份有第一汇票和第二汇票 2商业发票 抬头人必需符合信誉证规定； 签发人必需是受害人； 商品的描画必需完全符合信誉证的要求； 商品的数量必需符合信誉证的规定； 单价和价钱条件必需符合信誉证的规定； 提交的正副本份数必需符合信誉证的要求； 信誉证要求阐明和证明的内容不得脱漏。 发票

19、的金额不得超出信誉证的金额，如数量、金额均有“大约，可按10%的增减幅度掌握。 3.保险单据 保险单据必需由保险公司或其代理出具; 投保加成必需符合信誉证的规定; 保险险别必需符合信誉证的规定并且无脱漏; 保险单据的类型应与信誉证的要求相一致,除非信誉证另有规定,保险经纪人出具的暂保单银行不予接受; 保险单据的正副本份数应齐全,如保险单据注明出具一式多份正本,除非信誉证另有规定,一切正本都必需提交; 保险单据上的币制应与信誉证上的币制相一致; 包装件数、唛头等必需与发票和其他单据相一致； 运输工具、起运地及目的地，都必需与信誉证及其他单据相一致； 如转运，保险期限必需包括全程运输； 除非信誉证

20、另有规定,保险单的签发日期不得迟于运输单据的签发日期； 除信誉证另有规定，保险单据普通应作成可转让的方式，以受害人为投保人，由投保人背书。 4.运输单据 运输单据的类型须符合信誉证的规定; 起运地、转运地、目的地须符合信誉证的规定； 装运日期/出单日期须符合信誉证的规定； 收货人和被通知人须符合信誉证的规定； 商品称号可运用货物的统称。但不得与发票上货物阐明的写法相抵触； 运费预付或运费到付须正确阐明； 正副本份数应符合信誉证的要求; 运输单据上不应有不良批注; 包装件数须与其他单据相一致； 唛头须与其他单据相一致； 全套正本都须盖妥承运人的印章及签发日期章； 应加背书的运输单据，须加背书。

21、5.其他单据如装箱单、分量单、产地证书、商检证书等，均须先与信誉证的条款进展核对，再与其他有关单据核对，求得单、证一致，单、单一致。三、常见过失 汇票大、小写金额打错； 汇票的付款人称号、地址打错； 发票的抬头人打错； 有关单据如汇票/发票/保险单等的币制称号不一致或不符合信誉证的规定； 发票上的货物描画不符合信誉证的规定； 多装或短装； 有关单据的类型不符合信誉证要求; 单单之间商品称号/数量/件数/唛头/毛净重等不一致； 应提交的单据提交不全或份数缺乏； 未按信誉证要求对有关单据如发票/产地证等进展认证; 漏签字或盖章； 汇票/运输提单/保险单据上未按要求进展背书； 逾期装运； 逾期交单。

22、 四、有问题单据的详细处置对有问题的单据必需进展及时更正和修正。否那么，将影响平安收汇。在规定的效期和交单期内，将有问题的单据全部改妥。 有些单据由于种种缘由不能按期更改或无法修正，可以向银行出具一份保函通常称为担保书，保函中交单人要求银行向开证行寄单并承诺假设买方不接受单据或不付款，银行有权收回已偿付给交单人的款项。对此银行方面能够会接受。不过最好不要这样做。由于出具保函后，收不到货款的风险依然存在。同时要承当由此产生的其他费用。交单人向银行出具保函普通应事先与客户联络并获得客人接受不符单据确实认文件。 请银行向开证行拍发要求接受不符点并予付款的电传俗称“打不符电。有关银行在收到开证银行确实

23、认接受不符单据的电传后再行寄送有关单据，收汇普通有保证，此种方式可以防止未经赞同盲目寄单情况的发生。但要求开证行确认需求一定的时间同时要冒开证行不确认的风险并要承当有关的电传费用 改以托收方式。由于单据中存在不符点，原先信誉证项下的银行信誉曾经变为商业信誉，假设客人信誉较好且急需有关文件提取货物，为减少一些中间环节可采用托收方式。 上述各项措施主要是从有效控制货物一切权的前提下，以积极，稳妥的方式处置不符合有关规定的单据，防止货款两空情况的发生。由于只需掌握了代表物权的运输单据，买方就不能提取货物的.假设买方依然需求这批货物，那么买方也会接受有不符点的单据的。 这里必需切记的是，不符单据是有很

24、大风险的，对不符单据的接受与否完全取决于买方。 信誉证常见不符点一.信誉证过期； 二.信誉证装运日期过期； 三.受害人交单过期； 四.运输单据不干净； 五.运输单据类别不可接受； 六.没有货物已装船证明或注明货装舱面； 七.运费由受害人承当，但运输单据上没有运费付讫字样； 八.启运港、目的港或转运港与信誉证的规定不符； 九.汇票上面付款人的称号、地址等不符； 十.汇票上面的出票日期不明； 十一.货物短装或超装； 十二.发票上面的货物描画与信誉证不符； 十三.发票的抬头人的称号、地址等与信誉证不符； 十四.保险金额缺乏，保险比例与信誉证不符； 十五.保险单据的签发日期迟于运输单据的签发日期不合理

25、； 十六.投保的险种与信誉证不符； 十七.各种单据的类别与信誉证不符； 十八.各种单据中的币别不一致； 十九.汇票、发票或保险单据金额的大小写不一致； 二十.汇票、运输单据和保险单据的背书错误或应有但没有背书； 二十一.单据没有必要签字或有效印章； 二十二.单据的份数与信誉证不一致； 二十三.各种单据上面的Shipping Mark不一致； 二十四.各种单据上面的货物的数量和分量描画不一致。常见的错误出单日期汇票日期早于发票日期汇票日期早于提单日期发票日期晚于交单日保单日期晚于提单日期箱单日期早于发票日期产地证日期晚于提单日期检验证书日期晚于提单日期出口答应证日期晚于提单日期受害人证明或声明日

26、期早于提单日期信誉证软条款：出口商的圈套在国际贸易支付方式中，跟单信誉证运用最为广泛，也不断被视为相当保险的一种买卖方式。因此，虽然我国出口贸易也接受国际上普遍运用的多种支付方式，但主要的收汇方式依然是跟单信誉证。为此，我们应对跟单信誉证的条款，尤其是软条款深加研讨，这样有利于任务操作和平安收汇。一. 货物检验证明或货运收据由进口商或开证人授权的人出具和签署，其印鉴应由开证行证明方可议付的条款等等。这些条款对受害人来说极为不利，由于进口商或进口商授权人假设不来履行就不能出具检验证书或货运收据，这必然影响货物出运。但是，即使进口商检验并出具了证书或货运收据，假设未经开证行证明，也会呵斥单证不符。

27、1999年1月，某三资企业将制好的一套单据交来交通银行汕头分行议付，经银行审核，发现其检验证书未按信誉证条款要求的经开证行证明。企业得知后，希望把证书再寄给国外进口商，请其要求向开证行证明，但由于往返时间长，假设寄去后再寄回来又会影响交单时间，所以，只好以单证不符寄往国外开证行。由于该客户是老客户，又是资信较好的客商，所以，最后还是把货款收回来了，但是开证行已扣除了50美圆的单证不符费和30元的电报费。二. 检验证由进口商出具和签署并由受害人会签。同时，其印鉴应与通知行持有的记录相符。这种条款对受害人很不利，由于自动权已掌握在对方手里。同时，不仅影响了议付时间，呵斥了单证不符，而且还影响了银行

28、与企业间的关系。因此，受害人应洽进口商经过开证行来函或来电修正或删除，以便受害人操作和平安及时收汇。三. 检验证由某某出具并签署，他们的印鉴必需由通知行证明。这个条款对受害人来说也是不利的，而且开证行并没有将印鉴资料寄给通知行，致使通知行无法证明。另外根据ucp500号规定，通知行应遵守合理谨慎的原那么，检查其所通知信誉证的外表证明性，以维护受害人的权益，因此没有义务审核某某进口商的印鉴。四. 票据应出具在有受害人称号的信函笺上，注明全称和地址。对于这一条款，有不同的了解。有人以为，发票出具在有受害人称号的信笺上，打上其地址就可以。但也有人以为，即是在受害人的信笺上出具发票，其发票上也要打上受

29、害人称号的全称和地址，不能只打上地址。最近有一家企业按照第一种意见制造单据，即只打上地址，结果国外开证行提出不符。笔者以为，这个条款仍不明确，应向国外开证行讯问廓清以便正确制造单据。五. 货运收据由进口商或进口商授权的人出具并签署，其印鉴必需与开证行的档案记录相符。对于这些条款，受害人不能把握其印鉴能否相符，因此，出口商应洽开证人经过开证行来函或来电报修正或删除，以便平安及时收汇。六. 由进口商授权人出具并手签的货运收据。其印鉴必需符合信誉证开证行的票据中心的记录。对于这个条款，受害人不能把握其印鉴能否符合。因此，应洽改。由进口商授权人出具并签署的货运收据，其印鉴必需符合开证行持有的记录。对于

30、这个条款，受害人同样不能把握货运收据上的签字和图章与开证行持有的记录相符。因此，应洽额修正。这都是一些非正常性条款，也是出口商所不应接受的。众所周知，由于开证人或开证恳求人授权人签发检验证这一条款不仅违反了有关进出口商品检验需由一个独立贸易关系人之外的第三者、一个有资历、有权威性的检验专业机构来执行的惯例，而且也违背了跟单信誉证一致惯例500号第四条规定：“在信誉证业务中，各有关当事人处置的是单据，而不是与单据有关的货物效力或其他行为。根据惯例，银行不介入买卖或不参与买卖，上述条款，开证人授权的代表签字须经本行开证行或通知行证明等，意味着银行参与了买卖，违背了国际贸易惯例。因此，这种条款，明显

31、是开证恳求人与开证行串通一气，坑害出口商的。假设企业所交货物与合同规定完全一致，开证恳求人授权的代表也出具了检验证，只需开证恳求人勾结银行，指示银行否认该代表是经该行赞同的，那么，企业就不能从银行获得货款。为此，为了出口商本身的权益，应加强对信誉证条款，尤其是软条款的审核，以便及早发现问题，及时洽进口商经过开证行来函或来电报修正或删除，为顺利出运货物和平安及时收汇铺平道路实际中常见的软条款信誉证暂时不生效，何时生效由银行另行通知。 信誉证规定必需由恳求人或其指定的签字人验货并签署质量检验合格证书，才干付款或生效。 信誉证对银行的付款、承兑行为规定了假设干前提条件，如货物清关后才支付、收到其他银

32、行的款项才支付等。 有关运输事项如船名、装船日期、装卸港等须以恳求人修正后的通知为准。 信誉证前后条款相互矛盾，受害人无论如何也作不到单单一致。 但是，虽然具有上述条款的信誉证，并不用然就是软条款信誉证，如最高人民法院最近公布的一案例法公布2001第2号中，信誉证规定：“由恳求人发出之货品收据，恳求人之签字必需与开证银行持有之签字式样相符。两审法院都并不以为该条款属于软条款，而认定受害人提交的单据的签字因与银行持有的签字式样不符构成单证不符。 实际中，由于各当事人之间的买卖习惯和经常性做法不一，有些要求对于其他当事人而言，属于软条款，对于另一当事人就不是软条款而是正常做法所要求的条款。因此，判

33、别何谓软条款，尚需求结合当事人的买卖习惯和做法予以判别，而不能简单地下结论。前面提及的一些主要的软条款景象，也只是作为一种判别之参考。总之，对于何谓软条款，是需求根据个案而详细问题详细分析。 第二部分：单据提单知识根据跟单信誉证一致惯例UCP500有关规定Aet.23及银行审单规范，单式海运或港对港提单的正确缮制有如下要求：一. 整套正本提单注有张数。能否按信誉证条款交呈。 二. 提单正面能否打明承运人CARRIER的全名及“承运人CARRIER一词以阐明其身份。三. 如提单正面已作如上表示，在承运人本人签署提单时，签署处毋须再打明承运人一词及其全名。举例：如提单正面已打明或印明承运人全名为X

34、YZ LINE及“CARRIER一词以示明其身份，在提单签署处普通在提单的右下角经由XYZ LINE及其担任人签章即可。 如提单正面未作如二表示；且由运输行FORWARDER签署提单时，那么在签署处必需打明签署人的身份。如：ABC FORWARDING CO as agents for XYZ LINE, the carrier或ABC FORWARDING Co on behalf of XYZ LINE the carrier。如提单正面已作如二表示，但由运输行FORWARDER签署提单时，那么在签署处必需打明签署人的身份，如ABC FORWARDING CO as agents for

35、the carrier或as agents for/on behalf of the carrier。四. 提单有印就“已装船“Shipped in apparent good order and condition on board字样的，毋须加“装船批注“On board notation；也有印就“收妥待运“Received in apparent good order and condition for shipment字样的那么必需再加“装船批注并加上装船日期。五. 提单印有“intended vessel、“intended port of loading、“intended po

36、rt of discharge及/或其他“intended等不一定的描画字样者，那么必需加注“装船批注，其中须把实践装货的船名，装货港口，卸货港口等工程打明，即使和预期intended的船名和装卸港口并无变动，也需反复打出。六. 单式海运即港对港装货港到卸货港运输方式下，只须在装货港(ort of Loading，海轮名Ocean vessel，及卸货港(ort of Discharge三栏内正确填写；如在中途转船Transhipment，转船港(ort of tcano hipment的港名，不能打在卸货港Port of discharge栏内。需求时，只可在提单的货物栏空间打明“在转船港转

37、船“with transhipment at 。七. “港口Port和“地点place是不同的概念。有些提单印有“收货地点place of receipt/taking in charge和“交货地点/最后目的地place of delivery/final destination等栏目，供提单用作“多式联运mulli-madal transport或“结合运输combined transport运输单据时用。单式海运时不能填注。否那么会引起对运输方式终究是单式海运抑或多式联运的误解。八. 提单上印有“前期运输由precarriage by栏也为“多式联运方式所公用，不能作为转船提单时打明第一

38、程海轮称号的栏目。只需作多式联运运输单据时，方在该栏内注明“铁路、“卡车、“空运或“江河Rail、truck、air、river等运输方式。九. 提单的“收货人栏consigned to或consignee须按信誉证要求阐明。例如，信誉证规定提单作成“made out to order，那么打“order一字；“made out to order of the applicant恳求开证人，那么打“order of applicant全名；“made out to order of the inssuing bank，那么打“order of Bank开证行全名。 如信誉证规定提单直接作成买主

39、即恳求人或开证行的抬头，那么不可再加“order of两字。十. 提单不能有“不干净批注unclean clause，即对所承载的该批货物及其包装情况有缺陷景象的批注。十一. 除非信誉证答应，提单不能注有“subject charter party即租船契约提单。 十二. 关于转船，UCP500的第23条b,c两款是这样规定的： 1.如信誉证允许转船指装货港和卸货港之间发生转船，同一份提单包括了整个航程； 2.如信誉证制止转船，同一份提单包括整个航程，装货港和卸货港之间并不发生转船； 3.如信誉证制止转船，货由集装箱、拖船、母子船载运，即使提单注明将有转船，也不作不符，但须由同一份提单包括整个

40、航程。 十三. 提单上关于货物的描画不得与商业发票上的货物描画有所不一致。如提单上货物用统称表示时，该统称须与信誉证中货物描画并无不一致，且与其他单据有共通连结Link特征，例如唛头等。 十四. 提单上通知人Notify Party须注有符合信誉证规定的称号和地址、电讯号码等。 十五. 提单上有关运费的批注须符合信誉证的规定和UCP500第33条的规定。 十六. 提单上的任何涂改、更正须加具提单签发者的签章。 十七. 提单必需由受害人及装货人Shipper背书。海上货物运输单证的流转程序货物由发货人托运开场至收货人提取货物为止 几种主要海运单证及其流转程序如下：1 装船单证由托运人办理。 托运

41、人填制托运联单包括托运单、装货单、收货单等后，向承运人的代理人办理托运，代理人接受承运后，将承运的船名填入联单内，留存托运单，其它联退还托运人，托运人凭以到海关办理出口报关手续；海关赞同放行后，即在装货单上盖放行章，托运人凭以向港口仓库发货或直接装船；然后将装、收货单送交理货公司，船舶抵港后，凭此理货装船，每票货物都装上船后，大副留存装货单，签署收货单；理货公司将收货单退还托运人，托运人凭收货单向代理人换取提单，托运人凭提单等到银行办理结汇，并将提单寄交收货人。 承运人办理的装船单证： 承运人的代理人根据托运单填制装货清单和载货清单，根据承运人的要求，根据装货清单编制货物积载图，船舶抵港后，送

42、大副审核签字后，船方留存一份，提供应代理人假设干份，转寄承运人的卸货港代理人；编制分舱单；代理人根据装船实践情况，修编载货清单，经大副签字后，向海关办理船舶离境手续；根据载货清单填制运费清单，寄往承运人的卸货港代理人和船公司。2 卸船单证由收货人办理。 收货人收到正本提单后，向承运人的代理人换取提货单；代理人签发提货单后，须坚持正本提单、舱单和提货单内容相一致；收货人凭提货单向海关办理放行手续后，再到港口仓库或船边提取货物；货物提清后，提货单留存港口仓库备查；收货人实收货物少于提单或发生残损时，须索取货物溢短单或货物残损单，并凭以经过代理人向承运人索赔。 承运人办理的卸船单证： 承运人的代理收

43、到舱单、货物积载图、分舱单后向海关办理船舶载货入境手续，并向收货人发出到货通知书，同时将上述单证分送港口、理货等单位；船舶抵港后，理货公司凭舱单理货，凭货物积载图指点卸货，当货物发生溢短或原残时，编制货物溢短单或货物残损单，经大副签认后，提供有关单位。3 装、卸船货运单证的流转程序。 托运人向代理公司办理货物托运手续： 代理公司赞同承运后，签发装货单S/O，并要求托运人将货物送至指定的装船地点； 托运人持代理公司签发的装货单和二联收货单送海关办理出 口报关手续。然后，装货单和收货单送交理货公司； 代理公司根据S/O留底编制装货清单L/L送船舶； 船上大副根据L/L 编制货物配载图C/P交代理公

44、司分送理货、装卸公司等按方案装船； 托运人将货物送码头仓库，期间商检和海关到港口检验、验关； 货物装船后，理货组长将S/O和收货单M/R交大副核对无误后，留下S/O ，签发收货单； 理货组长将大副签发的M/R交托运人； 托运人持M/R到代理公司处支付运费在预付运费情况下提取提单B/L； 代理公司审核无误后，留下M/R，签发B/L给托运人； 托运人持B/L到议付银行结汇，议付银行将B/L邮寄开证银行。 代理公司编制出口载货清单M/F，向海关办理船舶出口手续，并将M/F交船随带； 代理公司根据B/L 副本编制出口载货运费清单F/M，连同B/L 副本送交船公司，并邮寄或交船带交卸货港的代理公司； 卸

45、货港的代理公司接到船舶抵港电报后，通知收货人船舶到港日期； 收货人到银行付清货款，取回B/L ; 卸货港代理公司根据装货港代理公司寄来的货运单证，编制进口载货清单等卸货单据，商定装卸公司，联络泊位，做好卸货预备任务； 卸货港代理公司办理船舶进口报关手续； 收货人向卸货港代理公司付清应付费用后，以正本提单换取提货单D/O； 收货人持D/O 送海关办理进口报关手续； 收货人持D/O 到码头仓库提取货物。 外贸单证综合知识1、银行能否接受出具日期早于信誉证出具日期的单据，假设接受，前提条件是什幺？ 可以。信誉证没有制止接受出具日期早于信誉证出具日期的单据。 2、什幺时候银行才以为，运输单据上所包括的

46、“clean on board的条件曾经满足？ 一是没有不清洁批注，二是，对于装船提单，无须装船批注；对于收妥待运提单，需装船批注。满足上述两个条件，即可以为，提单曾经满足“clean on board的条件。 3、before 15th April我公司提单签发日期4月15日，可否？ 不可以。BEFORE不含当日。4、L/C规定装运期为after 15th April，1990 until 30th，April，1990，我实践提单日期为15th April 1990或30th April，1990能否可以？ 首先，需求明确提单日期能否就是装船日期，对于收妥待运提单，是以装船批注日期作为装船

47、日期，假设提单日期就是装船日期，那幺，根据UCP500第四十七条，提单日期为15th April 1990不可接受，提单日期为30th April 1990可接受。 5、L/C在FOB条件下，要求提单在运费条款中注明：FREIGHT PAYABLE AS PER CHARTER PARTY 能否可以？为什幺？ 不可以。一方面，按照常理，FOB条件下，出口方不承当运费，所以提单上应注明“运费待收Freight collect，但也存在特殊情况，即进口方要求出口方支付运费，这需求信誉证特别规定；另一方面，假设信誉证没有规定可以接受租船合约提单，银行是不能接受含有租船合约提单或类似词语的提单的。 6

48、、L/C上“SHIPPER LOAD AND COUNTAND“SAID BY SHIPPER TO CONTAIN可否接受，为何？ 可以。由于现代运输大多是采用集装箱运输，往往是由托运人在集装箱堆场或集装箱转运站将货物装入集装箱并封印，承运人普通不再开箱查验。所以为了免除本人在这方面的责任，承运人往往会在提单上注明上述两段词语，大意是集装箱内所装的货物数量及内容是由托运人所述。当然，这种方式，也存在隐患：货物有能够不是托运人所声明的种类、数量。 7、开证行收到倒签提单，并有根据，开证行以伪造单据为由提出拒付，可否？ 不可以。银行只能以单据外表存在不符拒付。但在法律上，可以以伪造单据为由进展抗

49、辩。 8、假设L/C要求交单期起算日为货运单据的签发日DATE OF ISSURANCE在RECEIVED B/L中ON BOARD日期和B/L签发日不同，应从何日期起算？ 应从B/L签发日期起算。 9、L/C金额7000元，担保出运8000元，然后修正增幅10000元，那么可用金额为多少？ 可用金额为10000元。 10、L/C最晚装期4月15日，效期4月25日，未规定交单期，假设B/L，4月3日，4月15日议付，过期否？ 否。 12、DOCUMENTS MUST BE PRESENTED FOR NEGOTIATION WITHIN 10 DAYS，FROM B/L DATE，或AFTER

50、 B/L DATE，假设B/L为1日，那么最晚交单期分别为多少？ 最晚交单日分别为10日和11日。 13、L/C金额前UP TO USD10000，00 NOT EXCEEDING USD10000，00 NOT EXCEEDING USD1000，00而不准分运，出运时的金额如何掌握？ 出运时金额不得超出USD10000。 14、双到期的L/C，假设L/C项下提早发运，那么交单期如何？ 交单期在信誉证中能否有规定？如有，按照规定的交单期限掌握；假设无，那么对于双到期的L/C，假设提早发运，那么交单期限为该装运日至效期之间的时间。 15、假设保险单要求IN DUPLICATE PLUS ONE

51、 COPY，制单时如何提供单据？ 两正一副。 16、SHIPMENT AT 90 DAYS AFTER THE DATE OF L/C，ISSUE那么装运日如何掌握？ 在开证日后不含开证日期的第90天。 17、提单上批注“SHORT SHIPPED ONE BALE能否构成不清洁提单？ 短装一包，信誉证能否允许？假设不允许，那么构成不清洁提单。 18、信誉证要求提供的是干净已装船提单CLEAN ON BOARD B/L，现船公司签发的结合运输提单是备运RECEIVED FOR SHIPMENT提单，该怎幺办？ 由船公司进展装船批注。 19、什幺叫约定保险单OPEN POLICY？有什幺作用？

52、是基于长期协作，保险人与被保险人之间签署的约定保险或保险商定。可以防止繁杂的保险手续，可以防止漏保，保费定期结算及可以优惠，减少被保险人的资金占用。 20、可转让信誉证通常被第一受害人作为从第二受害人出口的货物中获取差价利益的一种支付手段，因此： 一第一受害人在把信誉证转让第二受害人时对原证的那些条款可作必要的改动？ 二第二受害人发货后提交的出口单据为什幺必需经过转让银行？ 一信誉证金额、单价，投保比率，效期、装期、交单期限。 二由于便于第一受害人换单 六大单证拒付处置妙招运营进出口贸易的公司在信誉证业务中，想必都有被拒付的阅历，有的阅历甚至会很惊险，而一些阅历缺乏的公司在接到开证行提出不符点

53、的通知时，往往惊慌失措，匆匆忙忙接受客户降价的恳求，直接导致了经济损失。 其实，信誉证项下的单据被拒付，并不意味着出口项下的货款已被判了死刑，降价也不是处理问题的独一方法。所以我们大可不用谈不符点色变，本人先乱了方寸对于单据被拒付，我们要先弄清几个问题： 1.对于包含有不符点的单据拒付是国际惯例赋予开证行的权益。我们知道，信誉证是开证行有条件的付款承诺，只需是单证相符，开证行必需付款，但一旦单据有不符点，开证行有权向提交单据的一方提出不符点而解除本人的付款责任，这也是开证行维护本人的一种做法。拒付后将不符点提示给开证恳求人，假设开证恳求人接受不符点，开证行普通都会付款。 2.单据被拒付后，受害

54、人拥有对单据的处置权，这就意味着货权并未丧失，受害人可以根据实践情况处置货物，不过这要有一个前提，就是信誉证要求的必需是全套提单，假设1/3提单已寄给恳求人，提交给银行的是信誉证所要求的2/3提单，那么难免钱货两失的风险。 3.单据被拒付后，有能够带来额外的利益。单据被拒付后，从实际上来讲，即使恳求人接受不符点，开证行也无权擅自向恳求人放单。假设市场情况好，出口商可以选择以更高的价钱转卖给第三者，从中获得更大的利益。 4.货物质量在任何时候都是收回货款的最关键要素。赚取利润是买卖双方共同的愿望，假设货物质量过硬，市场情况好，进口商普通会接受不符点并付款。 那么，面对国外提出的不符点，我们究竟应

55、该怎样办呢？ 1.仔细审核不符点。我们都知道仔细审核出口信誉证条款是必不可少的，殊不知审核不符点内容也很重要。一那么银行信誉良莠不齐，一些信誉欠佳的开证行往往会竭力配合开证恳求人，对单据无故挑剔，以无害不符点拒付甚至无理拒付，二那么银行素质参差不齐，对国际惯例了解也不一样，有时所提出的不符点经不起琢磨，这就给我们反驳不符点发明了时机，留下了许多余地，而在未弄清不符点内容的情况下就匆忙对外应对就好比瞎人骑瞎马，虽不致于象夜半临深池般的惊险，但其盲目是可以想见的，这样下来的结果也可想而知。审核不符点能否成立，要求审核者要知晓国际惯例，并有丰富的国际结算阅历和熟练的技巧，对此公司可以咨询银行。 普通来说，审核不符点包括三部分内容：1以国际惯例和国际规范银行惯例为根据，看开证行所提的不符点能否成立。开证行是以单证相符、单单一致为条件，来决议能否接受信誉证项下的单据，单据不符可以拒付，单据相符，其必需接受单据并履行信誉证项下付款责任，另外开证行不得以单据以外的理由回绝付款。由此如单据在外表上符合信誉证，同时单据与单据之间并无不