作业风险外部损失资料库

1、.：.；作業風險外部損失資料庫報送作業要點草案98年4月7日目錄一、填報依據.3二、目的.3三、資料報送機構.3四、資料報送範圍.3五、資料庫欄位填報說明.5六、資料揭露說明.11七、資料報送規範.11八、報送媒體種類.13九、報送案例說明.14附件一 作業風險損失事件報送機構根本屬性年報資料檔格式.17附件二 作業風險損失事件資訊季報資料檔格式.19附件三 事件損失型態定義與範例表.24附件四 損失事件八大業務別定義表.27附件五 國際通用幣別代號表.29附件六 作業風險損失事件發生缘由定義表.38附件七 地區別代碼表.40附件八 作業風險損失事件影響類別定義與代碼表.47附件九 作業風險損

2、失事件報送機構資料檔媒體遞送單.49附件十 資料標籤.51一、填報依據本作業風險季報作業要點係依據金融監督管理委員會以下簡稱金管會之以下函令規定辦理： 略。二、目的一建立作業風險外部損失資訊交換平台，供相關單位分析、運用、參考。二藉由同業間作業風險損失資訊交流，協助相關單位辨識自行稀少或未曾發生之損失事件型態，以進行事前防範。三編製作業風險統計資訊報表，並發展作業風險關鍵指標，以協助相關單位進行業務監控。四建置可靠之外部損失資料庫以協助欲發展進階衡量法Advanced Measurement Approaches,AMA進行資本計提之機構，抑制造業風險損失資料缺乏之困難。三、資料報送機構應提報

3、各項作業風險損失資料之機構如下：一本國銀行含OBU、海外分行、辦事處。二其他經金管會核定之機構。四、資料報送範圍 資料報送機構發生之各種作業風險損失事件，凡超過資料庫設定之資料報送門檻，不論能否已納入信誉風險資本計提範圍，均需報送至本資料庫。相關定義說明如下：一作業風險定義原因於銀行內部作業、人員及系統之不當或失誤，或因外部事件呵斥銀行損失之風險，包括法律風險，但排除战略風險及信譽風險。依金管會銀行局96年1月頒布之銀行自有資本與風險性資產計算方法說明及表格二資料報送門檻定義凡單一作業風險損失事件被發現後，截至資料填報基準日其已發生損失超過新台幣10萬元者，即需於當季開始進行該筆資料之報送。單

4、一作業風險損失事件定義同金管會銀行局96年1月頒布之銀行自有資本與風險性資產計算方法說明及表格，規範如下P.173：1.因天然災害或其他事件導致之損失：在七十二小時內發生之天然災害地震、颱風、颶風、暴風、洪水等，除了發生在不同地點或非同時發生，於損失分類時，將被視為個別事件。2.營運中斷及系統當機：單一事件或連續性事件導因於一样缘由如機械缺点發生於同樣部位、錯誤發生於特定程式，於損失分類時，將被視為個別事件。因作業風險事件多樣，解讀各有不同，報送機構在判斷單一事件時，除依上述定義判斷外，亦可考量事件之風險成因(如本資料庫所訂流程面、人員面、系統面、外部事件)，作為判斷單一事件的依據，惟只需判斷

5、有據，並符合規範及內部管理需求即可。已發生損失截至資料填報基準日之已發生損失金額不扣除回收金額，金額估算上以直接損失的實際支付金額為準，機會本钱不納入考量，且不作風險相關金額分攤，以防止人為判斷影響報送基礎，故應報送總直接損失；報送與否之判斷標準不以列入損益表為依據，應視能否實際產生支付金額或資產減損等為準。五、資料庫欄位填報說明本外部損失資料庫季報作業要點分為年報檔與季報檔兩種資料檔案格式。各資料檔案格式中有一欄為能否必填項目，假设為V表必要填報項目，假设為X表非必要填報項目，假设為VX表示如條件符合時，為必填項目。其中銀行根本屬性中之業務屬性，係由主管機關、本中心信誉風險資料庫等其他資料來

6、源產生，不需另外填報，但為方便相關單位資料运用，亦於本節中一併說明。一銀行根本屬性年報檔附件一銀行根本屬性資訊分為規模屬性與業務屬性兩大類，蒐集的目的在於對報送機構分組，使資料報送機構能與類似單位進行比較，並同時保证資料之匿名性。規模屬性資訊於初次報送及每年四月進行報送，業務屬性資訊則由銀行報送主管機關資料及本中心信誉風險資料庫中擷取，資料均以前年度12月資料為準。規模屬性必要填報欄位說明如下： 1.資料別：必要填報項目。檔案識別碼，三位文字數字，請填RS1。 2.總行代號：必要填報項目。為各金融機構總行代號，三位文字數字。 3.性質別：必要填報項目。判斷能否有金控母公司，一位文字數字。 代號

7、Y：有金控母公司。 代號N：無金控母公司。 4.資本額：必要填報項目。前一年度資產負債表Balance sheet之股東權益，單位新台幣百萬元，7位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。 5.資產：必要填報項目。前一年度資產負債表Balance sheet之資產總額，單位新台幣百萬元，7位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。 6.分行數：必要填報項目。前一年度12月底銀行分行總單位數，含國外分行、簡易分行與辦事處，單位間，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 7.員工數：必要填報項目。前一年度12月底銀行員工人數，含國外分行及約聘人員，不包含委外派駐人員，單

8、位人，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 8.空白：備用。業務屬性欄位說明如下不需填報項目：1.信誉卡發卡數：不需填報項目。依銀行局網站頒布資訊為準，資料擷取前一年度12月各銀行申報之統計資訊，單位千張，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。 2.信誉卡有效卡數：不需填報項目。依銀行局網站頒布資訊為準，資料擷取前一年度12月各銀行申報之統計資訊，單位千張，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。 3.企金授信量：不需填報項目。本中心信誉風險資料庫中，身分代號為統編者之授信餘額合計，含外國企業，單位新台幣千元，10位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 4

9、.消金授信量：不需填報項目。本中心信誉風險資料庫中，身分代號為身分證字號者之授信餘額合計，含外國人借款，單位新台幣千元，10位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 5.消金無擔保授信量：不需填報項目。消金授信中擔保品類別與擔保品組合均報送為純信誉者之授信餘額合計，單位新台幣千元，10位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 6.消金有擔保授信量：不需填報項目。消金授信量-消金無擔保授信量，單位新台幣千元，10位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 7.財富管理業務之存款規模：不需填報項目。銀行局AI930財富管理業務統計表中，台幣外幣存款之合計總額，單位新台幣千元，12位數字，不滿位數者，則右靠，左補

10、零。 8.財富管理業務之金融商品部位：不需填報項目。銀行局AI930財富管理業務統計表中，共同基金、權益證券、單純固定或浮動利率債券/票券、衍生性商品(含結構式商品)、保險商品、其他之合計總額，單位新台幣千元，12位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。註：各銀行內部對財富管理業務之劃分邏輯能够不同，运用上述第7、8項資訊需特別留意。二銀行作業風險損失事件資訊季報檔附件二 蒐集損失事件特性相關資訊，為質化與量化分析之主體。欄位說明如下：1.資料別：必要填報項目。檔案識別碼，三位文字數字，請填RS2。2.總行代號：必要填報項目。為各金融機構總行代號，三位文字數字。3.事件編碼：必要填報項目。為特定且

11、独一之事件代碼，作為後續資料更新、更正之用，以保证資料連續性。編碼格式為銀行3碼總機構代號加事件編號7碼，事件編碼由1開始左補零，例如臺灣銀行第一個損失事件編碼為0040000001， 十位文字數字。4.資料報送日期：必要填報項目。填報報送時點之西元年月日，八位文字數字。5.事件發生年月：必要填報項目。為損失事件呵斥事實之時間點，以西元年月表示，六位文字數字。6.事件發現年月：必要填報項目。為事件發生單位主管發現或知悉該損失事件之時日，以西元年月表示，六位文字數字。7.損失型態第一層：必要填報項目。分類定義與範例如附件三，一位文字數字。代碼如下： 代號A：內部詐欺。 代號B：外部詐欺。 代號C

12、：僱用慣例、任务場所平安。 代號D：客戶、產品、營業行為。 代號E：人員或資產損失。 代號F：營運中斷與系統當機。 代號G：執行、運送及作業流程之管理。8.損失型態第二層：必要填報項目。分類定義與範例如附件三，兩位文字數字。代碼如下： 代號A1：未經授權行為內部詐欺。 代號A2：竊盜與詐欺內部詐欺。 代號B1：竊盜與詐欺外部詐欺。 代號B2：系統安控外部詐欺。 代號C1：僱用關係僱用慣例、任务場所平安。 代號C2：環境平安僱用慣例、任务場所平安。 代號C3：差別待遇僱用慣例、任务場所平安。 代號D1：合適性/揭露及忠實義務客戶、產品、營業行為。 代號D2：不當營業或市場行為客戶、產品、營業行為

13、。 代號D3：產品瑕疵客戶、產品、營業行為。 代號D4：選擇/推介及曝險客戶、產品、營業行為。 代號D5：諮詢服務客戶、產品、營業行為。 代號E1：災害及其他事件人員或資產損失。 代號F1：資訊系統營運中斷與系統當機。 代號G1：买卖記錄/執行與維護執行、運送及作業流程之管理。 代號G2：監控與報告執行、運送及作業流程之管理。 代號G3：客戶吸收與文件資料執行、運送及作業流程之管理。 代號G4：客戶/帳戶管理執行、運送及作業流程之管理。 代號G5：买卖對手執行、運送及作業流程之管理。 代號G6：銷售商與供應商執行、運送及作業流程之管理。9.業務別：必要填報項目。分類定義如附件四，一位文字數字。

14、代碼如下： 代號A：企業財務規劃與融資。 代號B：財務买卖與銷售。 代號C：消費金融。 代號D：企業金融。 代號E：收付清算。 代號F：保管及代理服務。 代號G：資產管理。 代號H：零售經紀。10.消費金融業務第二層：必要填報項目。前項欄位假设填報消費金融業務，則需填報以下業務細項，否則填報XX，兩位文字數字。分類定義如附件四之一，代碼如下：代號C1：現金卡貸款。代號C2：普通放款。代號C3：信託業務。代號C4：金融服務。代號C5：財富管理。代號C6：信誉卡業務。11.已發生損失幣別：必要填報項目。損失事件發生後需直接支付之幣別，三位文字數字。代碼表如附件五，統一採用文字代碼，故數字代碼不列於

15、附件五中，另假设幣別不只一種，則填報AAA，並於損失事件描画欄位第22欄說明各損失幣別之種類、金額、匯率。12.已發生損失原幣兌新台幣匯率：必要填報項目。填報事件發生時以新台幣為報價單位之匯率，至小數點後四個位數。八位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，如032.7769，假设前項欄位填報AAA，則本欄位全部補零。13.已發生損失新台幣計：必要填報項目。截至填報日之已發生損失金額不扣除回收金額，金額之認定以直接損失為準，機會本钱不納入考量，原則上以實際支付金額為標準，不作風險相關金額分攤，應報送總直接損失，使損失金額估算基礎一致；已發生損失之判斷標準不以列入損益表為依據，應視能否實際產生支付金額

16、或資產減損等為準。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。14.回收金額新台幣計：必要填報項目。總回收金額，包含保險理賠。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。15.保險理賠金額新台幣計：必要填報項目。損失事件透過保險所獲得之理賠金額。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。16.損失淨額：必要填報項目。定義為已發生損失-回收金額。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。17.損失事件發生缘由：必要填報項目。為簡化風險來源分析，依銀行對事件成因掌控才干之高低，依序歸類為流程面、人員面、系統面、外部事件四個選項。採單選方式勾選事件最主要成

17、因，且填報原則為，能勾選掌控才干高者，則不勾選掌控才干低者，俾利銀行檢視內部管控機能，一位文字數字。定義如附件六，代碼如下：代號A：流程面。代號B：人員面。代號C：系統面。代號D：外部事件。18.事件發生地區：必要填報項目。國內損失事件填報縣市別，海外分行損失事件則填報國家別，另因部分損失事件之發生地區能够涵蓋全國或世界各國，如天災、網路詐欺、信誉卡盜刷等，故地區別之填報另外設有台灣及跨國選項，兩位文字數字。代碼表如附件七。19.事件影響類別：必要填報項目。損失金額的發生來源或損失事件結果的影響範疇，請勾選影響最大的一個或兩個類別，一位文字數字。定義與代碼如附件八。20.與其他風險關聯性：必要

18、填報項目。通報銀行由以下選單自行判斷能否與信用、市場風險相關，一位文字數字。代號A：無。代號B：信誉風險。代號C：市場風險。21.事件結案年月：必要填報項目。依銀行內部判斷邏輯，可設定回收期間或以專家判斷作為結案依據，以西元年月表示，六位文字數字。如該事件尚未結案，則全部補0。22.損失事件描画：條件符合時為必要填報項目，三百位文字數字，不滿位數者則左靠，右補空白。目前設定需填報本欄位之條件有二：1.已發生損失達新台幣100萬元以上之損失事件必須填報本欄位，事件描画之撰寫應包含事件成因、處理程序與事件結果三項重點。2.已發生損失假设包含多種幣別，則應說明各損失幣別之種類、金額、匯率。23.空白

19、：備用。六、資料揭露說明本項說明僅供參考，資料揭露之確定格式仍需視未來損失事件實際報送情況而定本中心規劃將於每季資料報送後，提供當季之以下資訊：1.當季新增損失事件數與資料庫累積損失事件數。2.當季新增已發生損失金額與資料庫累積已發生損失金額，依當季與資料庫累計，分別提供已結案、未結案與兩者合計之已發生損失。3.當季新增損失事件與資料庫累積損失事件分佈，依當季與資料庫累計，分別提供於事件損失型態、業務別與損失事件發生缘由等之已發生損失及事件數分佈。會員銀行資料查詢規劃：1.計畫以單筆資料方式提供。2.查詢條件分為銀行規模屬性與銀行業務屬性兩大類，每個屬性細項如資本額、企金授信量等下預計分為三群

20、，使銀行得以與匿名之類似機構進行比較；在條件設定上可分為以下幾種方式： a.不設定條件，查詢一切損失事件。 b.挑選單一銀行規模屬性或業務屬性。 c.一項規模屬性搭配一項業務屬性。註：上述之查詢需考量該區隔下之機構數與事件數來決定能否得以揭露。七、資料報送規範一一概採用電腦媒體報送磁帶、磁片或檔案傳輸。資料分為二種： 1.銀行根本屬性年報檔代號：RS12.銀行作業風險損失事件資訊季報檔代號：RS2二資料碼為ASCII碼，中文碼為BIG-5碼，且須於各檔案的第一行放置頭筆Header Record，最後一行放置末筆Trailer Record。三以磁帶或磁片報送者，於送件時應填具金融機構作業風險

21、損失事件資料媒體遞送單格式如附件九。四銀行根本屬性年報檔於每年四月報送，應於四月十五日前將前一年度最新之根本屬性資訊報送金融聯合徵信中心。五銀行作業風險損失事件資訊季報檔於每年一、四、七、十月進行報送，資料填報基準日為報送前月之最終日，需於報送當月十五日前將截至填報基準日，單一事件之已發生損失超過事件報送門檻者，報送至金融聯合徵信中心。六如資料有誤必須更正，於報送當月十五號前可與本中心檔案接纳窗口接洽，於十五號後則請以來函方式指定檔名報送更正資料，同時需註明欲更正之該筆資料事件編碼、報送日期。本中心對每季報送之檔案留存最新一筆，亦即當季最後報送之檔案將覆蓋overwrite當季之前報送的內容；

22、但不同季別一样序號之資料則不覆蓋，在資料表中共同列示，方便运用者瞭解事件變化過程。七報送磁帶或磁片之標籤粘貼 磁帶或磁片正面粘貼資料標籤，格式如附件十： 1.檔案名稱： RS1根本屬性年報資料檔 RS2損失事件資訊季報資料檔 2.聯絡人 請填寫資料處理單位聯絡人。 3.聯絡電話請填寫資料處理單位聯絡電話。4.序號及數量 如媒體檔案共有二卷片磁帶磁片，則其序號為1、2，數量為2。如只需一卷片磁帶磁片者。則序號為1，數量亦填1。 5.資料產生日期 為該媒體檔案產生日期，每次報送時，均應填寫。如為測試檔案，請於產生日期右側標示測試用。八媒體資料內容請確實審核，力求正確。九媒體磁帶或磁片無法讀取時，本

23、中心將立刻通知原遞送單位儘速重送。十媒體磁帶或磁片运用後，將於下二個月底前送還原遞送單位。八、報送媒體種類一採用電腦磁片媒體報送者： 1.方式：3.5吋2.密度：雙面高密度Double Side, High Density 3.資料碼：ASCII碼，中文碼BIG-5。二採用光碟片媒體報送者： 資料碼：ASCII碼，中文碼BIG-5。三採用電腦磁帶媒體報送者：1.方式：九軌或匣式磁帶。2.資料碼：ASCII碼，中文碼BIG-5。3.密度BPI：九軌磁帶6250BPI。四採檔案傳輸報送者：金融機構可透過本中心網際網路加密檔案傳輸作業報送資料請另依本中心網際網路加密檔案傳輸作業要點申請。資料報送檔案

24、命名原則如下： 1.銀行根本屬性年報檔命名規則 檔案命名為BBBMMDDS.XXX，代號說明如下：BBB：銀行總機構代碼MMDD：報送時間月日S：報送當天批號XXX：RS1資料代號例如臺灣銀行4月13日當天第一次報送此資料檔，則命名為00404131.RS1，如發現檔案有誤，並於當天報送更正檔，則第二次傳送之檔案命名為00404132.RS1。2.銀行作業風險損失事件資訊季報檔命名規則檔案命名為BBBMMDDS.XXX，代號說明如下：BBB：銀行總機構代碼MMDD：報送時間月日S：報送當天批號XXX：RS2資料代號例如臺灣銀行4月13日當天第一次報送此資料檔，則命名為00404131.RS2，

25、如發現檔案有誤，並於當天報送更正檔，則第二次傳送之檔案命名為00404132.RS2。九、報送案例說明一損失事件描画填報 填報要點：需包含事件成因、處理程序與事件結果，且描画內容應足以瞭解事件發生之始末，並防止运用概略性敘述。事件已結案範例1:(1)97年10月15日稽核室辦理97年下半年專案檢查盤點OO分行OO收付處ATM時，發現現金短少新台幣120萬元整，當日負責出納人員A休假，經通知來行說明，惟該員支吾其詞並急於補足短少現金，經再次清查A存款往來，A始承認分別於97年9月30日及10月9日，利用ATM補鈔機會分2次挪用上述款項。A已於當日補足現金，且A已於20211017離職。 (2)本

26、案發生缘由為：裝鈔過程櫃員B未全程充分落實檢視；該處ATM背門有置物櫃門遮擋未能查閱背門啟閉狀態；監控錄影作業未能涵攝裝鈔過程。事件已結案範例2: 網路銀行因EAI系統連線數達最大值，使連線異常無法正常發送买卖，部分跨行匯出匯款重複匯出。當日請收款行圈存款項，資訊處事後檢討後台管理程式，將網站頁面程式分開撰寫，防止程式誤判參數，呵斥運作異常。次日收回全數本金。事件未結案範例1: 因信誉卡手機簡訊行銷內容過於簡略，而遭行政院公平买卖委員會針對信誉卡行銷文宣廣告虛偽不實之錯誤表示予以處罰，本案仍在訴願中。事件多種損失幣別範例1：已發生損失包括美金USD6,000元整，1美金=33.8新台幣TWD。

27、歐元EUR3,600元整，1歐元=40新台幣TWD。二損失事件分類原則 填報要點：以事件發生缘由作為判斷標準，且假设事件發生缘由牽涉到兩個以上的損失事件型態，則以第一個為判斷依據。事件分類案例1:A信誉协作社於召開理監事會後，為感謝理監事之辛勞，每人致贈百貨公司禮卷100,000元，事實發生後遭金管會裁罰，違反信誉协作社理事監事及社員代表費用支給標準關於信誉协作社理監事除公費、經各社認可參加社外各項活動之差旅費、调查研習費及因公涉訟之訴訟費用外，不得支給其他費用等規定。說明：七大損失型態各分類中沒有法令遵照的項目，在分類上應思索事件發生缘由，而非從事件結果遭裁罰著手，故法令遵照的案例，只需發生

28、缘由不同，在分類上也會有所差異。本例分類應屬客戶、產品、營業行為事件型態第一層中不當營業或市場行為事件型態第二層。損失事件型態類別營業活動項目(Event Level 1)(Event Level 2)客戶、產品、營業行為不當營業或市場行為反托拉斯不當營運/市場慣例市場操縱內線买卖未獲核准營業項目洗錢事件分類案例2:B專員進銀行後遭資深員工欺壓，需分擔其他人之任务內容，且有罰無賞，故心生報復之念，於某日下班後，以白開水倒入公司主機設備，導致線路燒毀。事後成立專案小組檢討內部人事管理制度，並提起民事求償訴訟。說明：本案例發生缘由可分為兩個階段，第一為歧視事件導致員工心思不平衡，第二為員工惡意毀損

29、資產，考量事件因果，在損失型態分類上，應以起始缘由作為分類依據。假设以事件直接發生之缘由為判斷依據，則無法根除事件起始缘由。損失事件型態類別營業活動項目(Event Level 1)(Event Level 2)僱用慣例、任务場所平安僱用關係薪資、福利、終止僱用工會活動環境平安普通性責任員工安康及平安規定勞方求償差別待遇一切歧視之行為事件分類案例3:受颱風影響致A銀行廣告招牌傾斜，為顧及公共平安，通報由政府災害應變中心協助派員撤除，原招牌報廢重製費用新台幣12萬元整。另災害應變中心於拆除過程發現該招牌未依規定申請許可，遂依建築法第97條之3規定(未申請許可，違規設置側懸式廣告物)罰款新台幣4萬

30、元整。說明：本案例需留意對單一事件之判斷，因天然災損與主管機關裁罰之事件成因不同，故本案例之損失事件應拆分為二；另裁罰事件因損失未達報送門檻10萬元，故不需報送外部損失資料庫。損失事件型態類別營業活動項目(Event Level 1)(Event Level 2)人員或資產損失災害及其他事件災害及其他事件附件一 作業風險損失事件報送機構根本屬性年報資料檔格式頭筆格式Header Record項目欄位名稱欄位屬性欄位位址說明1檔案名稱X18118請填固定值英文字母大寫，JCIC-DAT-RS01-V01-2報送單位代號X031921金融總機構三碼代號3FILLERX052226空白4資料報送日期

31、9072733以YYYMMDD民國表示，如09804065本日檔案序號9023435由報送單位填入，例：01表第一次6FILLERX103645空白7風管部主辦人X204665左靠，10個中文字BIG-5碼，全形，缺乏補英文空白半形8風管部主辦人聯絡電話X186683區域碼-電話號碼#分機號碼，例：02-28225252#1688，缺乏位數則左靠，右補空白9電腦處理單位聯絡人X2084103左靠，10個中文字BIG-5碼，全形，缺乏補英文空白半形10電腦處理單位連絡電話X18104121區域碼-電話號碼#分機號碼，例：02-28225252#1688，缺乏位數則左靠，右補空白11聯絡訊息X80

32、122201Free text，由報送單位填入12FILLERX311202512空白作業風險損失事件報送機構根本屬性年報資料檔格式末筆格式Trailer Record項目欄位名稱欄位屬性欄位位址說明1末筆標示X0414請填固定值，TRLR2資料總筆數90458本檔案資料之筆數不含頭、末筆，4位數字，目前請固定填報00013FILLERX5049512空白作業風險損失事件報送機構根本屬性年報資料檔格式項目欄位名稱欄位屬性欄位位址能否必填項目說明1資料別X(03)13V檔案識別碼，三位文字數字，請填RS1。2總行代號X(03)46VKEY，為各金融機構總行代號，三位文字數字。3性質別X(01)7

33、V判斷能否有金控母公司，一位文字數字。代號Y：有金控母公司。代號N：無金控母公司。4資本額9(07)814V前一年度資產負債表Balance sheet之股東權益，單位新台幣百萬元，7位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。5資產9(07)1521V前一年度資產負債表Balance sheet之資產總額，單位新台幣百萬元，7位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。6分行數9(05)2226V前一年度12月底銀行分行總單位數，含國外分行、簡易分行與辦事處，單位間，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。7員工數9(05)2731V前一年度12月底銀行員工人數，含國外

34、分行及約聘人員，不包含委外派駐人員，單位人，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。8空白X48130512X備用 附件二 作業風險損失事件資訊季報資料檔格式頭筆格式Header Record項目欄位名稱欄位屬性欄位位址說明1檔案名稱X18118請填固定值英文字母大寫，JCIC-DAT-RS02-V01-2報送單位代號X031921金融總機構三碼代號3FILLERX052226空白4資料報送日期9072733以YYYMMDD民國表示，如09804065本日檔案序號9023435由報送單位填入，例：01表第一次6FILLERX103645空白7風管部主辦人X204665左靠，10個中文字BIG-5

35、碼，全形，缺乏補英文空白半形8風管部主辦人聯絡電話X186683區域碼-電話號碼#分機號碼，例：02-28225252#1688，缺乏位數則左靠，右補空白9電腦處理單位聯絡人X2084103左靠，10個中文字BIG-5碼，全形，缺乏補英文空白半形10電腦處理單位連絡電話X18104121區域碼-電話號碼#分機號碼，例：02-28225252#1688，缺乏位數則左靠，右補空白11聯絡訊息X80122201Free text，由報送單位填入12FILLERX311202512空白銀行作業風險損失事件資訊季報資料檔格式末筆格式Trailer Record項目欄位名稱欄位屬性欄位位址說明1末筆標示X

36、0414請填固定值，TRLR2FILLERX0357空白3資料總筆數905812本檔案資料總筆數，不含頭、末筆，缺乏位數則右靠，左補零4已發生損失總金額9121324各筆資料已發生損失新台幣計金額合計，單位新台幣千元，十二位數字，缺乏位數則右靠，左補零5損失淨額9122536各筆資料損失淨額金額合計，單位新台幣千元，十二位數字，缺乏位數則右靠，左補零。6FILLERX47637512空白銀行作業風險損失事件資訊季報資料檔格式項目欄位名稱欄位屬性欄位位址能否必填項目說明1資料別X(03)13V檔案識別碼，三位文字數字，請填RS2。2總行代號X(03)46VKEY，為各金融機構總行代號，三位文字數

37、字。3事件編碼X(10)716VKEY，為特定且独一之事件代碼，作為後續資料更新、更正之用，以保证資料連續性。編碼格式為銀行3碼總機構代號加事件編號7碼，事件編碼由1開始左補零，例如臺灣銀行第一個損失事件編碼為0040000001，十位文字數字。4資料報送日期X(08)1724VKEY，填報報送時點之西元年月日，八位文字數字。5事件發生年月X(06)2530V為損失事件呵斥事實之時間點，以西元年月表示，六位文字數字。6事件發現年月X(06)3136V為事件發生單位主管發現或知悉該損失事件之時日，以西元年月表示，六位文字數字。7損失型態第一層X(01)3737V分類定義與範例如附件三，一位文字數

38、字。代碼如下： 代號A：內部詐欺。 代號B：外部詐欺。 代號C：僱用慣例、任务場所平安。 代號D：客戶、產品、營業行為。 代號E：人員或資產損失。 代號F：營運中斷與系統當機。 代號G：執行、運送及作業流程之管理。8損失型態第二層X(02)3839V分類定義與範例如附件三，兩位文字數字。代碼如下： 代號A1：未經授權行為內部詐欺。 代號A2：竊盜與詐欺內部詐欺。 代號B1：竊盜與詐欺外部詐欺。 代號B2：系統安控外部詐欺。 代號C1：僱用關係僱用慣例、任务場所平安。 代號C2：環境平安僱用慣例、任务場所平安。 代號C3：差別待遇僱用慣例、任务場所平安。 代號D1：合適性/揭露及忠實義務客戶、產

39、品、營業行為。 代號D2：不當營業或市場行為客戶、產品、營業行為。 代號D3：產品瑕疵客戶、產品、營業行為。 代號D4：選擇/推介及曝險客戶、產品、營業行為。 代號D5：諮詢服務客戶、產品、營業行為。 代號E1：災害及其他事件人員或資產損失。 代號F1：資訊系統營運中斷與系統當機。 代號G1：买卖記錄/執行與維護執行、運送及作業流程之管理。 代號G2：監控與報告執行、運送及作業流程之管理。 代號G3：客戶吸收與文件資料執行、運送及作業流程之管理。 代號G4：客戶/帳戶管理執行、運送及作業流程之管理。 代號G5：买卖對手執行、運送及作業流程之管理。 代號G6：銷售商與供應商執行、運送及作業流程之

40、管理。9業務別X(01)4040V分類定義如附件四，一位文字數字。代碼如下： 代號A：企業財務規劃與融資。 代號B：財務买卖與銷售。 代號C：消費金融。 代號D：企業金融。 代號E：收付清算。 代號F：保管及代理服務。 代號G：資產管理。 代號H：零售經紀。10消費金融業務第二層X(02)4142V前項欄位假设填報消費金融業務，則需填報以下業務細項，否則填報XX，兩位文字數字。分類定義如附件四之一，代碼如下：代號C1：現金卡貸款。代號C2：普通放款。代號C3：信託業務。代號C4：金融服務。代號C5：財富管理。代號C6：信誉卡業務。11已發生損失幣別X(03)4345V損失事件發生後需直接支付之

41、幣別，三位文字數字。代碼表如附件五，統一採用文字代碼，故數字代碼不列於附件五中，另假设幣別不只一種，則填報AAA，並於損失事件描画欄位第22欄說明各損失幣別之種類、金額、匯率。12已發生損失原幣兌新台幣匯率9(08)4653V填報以新台幣為列示單位之匯率，至小數點後四個位數。八位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，如032.7769，假设前項欄位填報AAA，則本欄位全部補零。13已發生損失新台幣計9(10)5463V截至填報日之已發生損失金額不扣除回收金額，金額之認定以直接損失為準，機會本钱不納入考量，原則上以實際支付金額為標準，不作風險相關金額分攤，應報送總直接損失，使損失金額估算基礎一致；已

42、發生損失之判斷標準不以列入損益表為依據，應視能否實際產生支付金額或資產減損等為準。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。14回收金額新台幣計9(10)6473V總回收金額，包含保險理賠。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。15保險理賠金額新台幣計9(10)7483V損失事件透過保險所獲得之理賠金額。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。16損失淨額9(10)8493V定義為已發生損失-回收金額。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。17損失事件發生缘由X019494V為簡化風險來源分析，依銀行對事件成因掌控才干之高低，依序歸類為

43、流程面、人員面、系統面、外部事件四個選項。採單選方式勾選事件最主要成因，且填報原則為，能勾選掌控才干高者，則不勾選掌控才干低者，俾利銀行檢視內部管控機能，一位文字數字。定義如附件六，代碼如下：代號A：流程面。代號B：人員面。代號C：系統面。代號D：外部事件。18事件發生地區X029596V國內損失事件填報縣市別，海外分行損失事件則填報國家別，另因部分損失事件之發生地區能够涵蓋全國或世界各國，如天災、網路詐欺、信誉卡盜刷等，故地區別之填報另外設有台灣及跨國選項，兩位文字數字。代碼表如附件七。19事件影響類別X029798V損失金額的發生來源或損失事件結果的影響範疇，請勾選影響最大的一個或兩個類別

44、，一位文字數字。定義與代碼如附件八。20與其他風險關聯性X019999V通報銀行由以下選單自行判斷能否與信誉、市場風險相關，一位文字數字。代號A：無。代號B：信誉風險。代號C：市場風險。21事件結案年月X06100105V依銀行內部判斷邏輯，可設定回收期間或以專家判斷作為結案依據，以西元年月表示，六位文字數字。如該事件尚未結案，則全部補0。22損失事件描画X300106405VX三百位文字數字，不滿位數者則左靠，右補空白。目前設定需填報本欄位之條件有二：1.已發生損失達新台幣100萬元以上之損失事件必須填報本欄位，事件描画之撰寫應包含事件成因、處理程序與事件結果三項重點。2.已發生損失假设包含

45、多種幣別，則應說明各損失幣別之種類、金額、匯率。23空白X107406512X備用附件三 事件損失型態定義與範例表損失事件型態(Event Level 1)定義類別(Event Level 2)營業活動項目(Event Level 3)範例說明內部詐欺A至少有一名公司內部人員參與，意圖詐取、侵占公司財產、規避法令或公司內部規範不含多樣化/差別待遇事件所導致之損失。未經授權行為A1刻意匿報买卖隱匿客戶還款支票、隱匿信誉卡款未授權买卖呵斥之金錢損失授信案件非經有權限人員核准即予貸放、無適當權限人員進行錯帳或买卖檔之調整刻意錯誤評估买卖部位為規避限額之控管，協助客戶以分散借款集中运用之方式申貸、买卖

46、員藉由帳別之移轉以規避停損限額之控管竊盜與詐欺A2詐欺/信誉詐欺/不實存款以人頭戶資料開戶、偽造財力證明文件向銀行申貸偷竊/勒索/挪用公款/盜取預留客戶取款條或以客戶名義轉帳盜取客戶存款、挪用/盜取銀行現金、挪用代收款項盜用資產盜取或侵占公司資產惡意毀損資產破壞辦公設備及公用物品偽造偽造定存單盜領客戶存款、偽造客戶開戶文書支票騰挪利用支票通融抵用的方式詐騙銀行資金私運逃避貨幣控制、非法運送現金假帳/虛偽买卖利用懸帳科目虛做买卖、挪用款項不實稅務/刻意逃稅公司未依證交法、營利事業所得稅法或其他稅法繳納稅款賄賂/回扣向客戶收取不當之佣金或手續費、向廠商收取回扣接受廠商不當款待、圖利特定廠商非公司帳

47、之內線买卖公司董事或高階主管利用對公司內情的了解而從事非法買賣股票的行為外部詐欺B外部人員意圖詐取、侵占公司財產或規避法令所導致之損失。竊盜與詐欺B1偷竊/強盜歹徒破壞行外ATM保險庫、竊取現鈔、歹徒破壞分行金庫、竊取現鈔歹徒強劫運送中之財物偽造歹徒自金資中心竊取客戶金融卡內碼資料、複製金融卡並竊取客戶存款，致銀行蒙受損失支票騰挪利用支票通融抵用之方式詐騙銀行資金系統安控B2駭客攻擊駭客惡意攻擊竊取資料侵入銀行系統資料庫資料僱用慣例、任务場所平安C因違反僱用、安康或平安規定及協議、支付個人損害求償或差異性/歧視事件所導致之損失。僱用關係C1薪資、福利、終止僱用行員在分行餐廳滑跤受傷向銀行求償、

48、行員在員工餐廳發生食物中毒、行員因公外出發生交通不测、勞資糾紛致公會發動罷工事件、客戶遭營業處所外之水溝蓋絆倒向銀行求償、客戶遭分行鐵捲門夾傷或招牌砸傷向銀行求償工會活動環境平安C2普通性責任員工安康及平安規定勞方求償差別待遇C3一切歧視之行為客戶、產品、營業行為D非故意或忽略而對特定客戶未盡專業義務包括忠實及合適性要求、或因產品特性及設計所導致之損失。合適性/揭露及忠實義務D1違反忠實義務/違反指導原則未忠實告知客戶信託業務產品風險、為不保本不保息致使客戶發生損失、客戶來行未充分告知其權利義務、將辦理房貸客戶之根本資料在未經客戶赞同下提供給券商运用、聯徵中心获得資料移做第三人运用違反適當/揭

49、露事項違反消費金融揭露規定損及隱私強制性行銷帳務炒作誤用機密資料貸放者責任不當營業或市場行為D2反托拉斯違反公平买卖法聯合業界對產品統一定價、違反同業承諾惡意殺價競爭、財務买卖利用未公開之資訊買賣股票、新業務未获得主管機關赞同即行銷售、違反洗錢防治法不當營運/市場慣例市場操縱內線买卖未獲核准營業項目洗錢產品瑕疵D3產品瑕疵新產品設計錯誤、信誉評等模型建置錯誤模型錯誤選擇/推介及曝險D4未依規定對客戶進行審查對客戶徵信不實(銀行內部未詳細規範)呵斥銀行債權損失跨越客戶限額諮詢服務D5就諮詢服務績效所引發之爭執理財專員在為客戶做理財規劃因表達不完善呵斥客戶之資產損失人員或資產損失E因天然災害或其他

50、事件所導致之損失。災害及其他事件E1天然災害損失地震、水災、風災、恐惧攻擊、人為縱火、戰爭因外力(恐惧活動、暴力行為)呵斥之損失營運中斷與系統當機F因營運中斷及系統當機所導致之損失資訊系統F1硬體電腦主機、磁碟機及周邊設備缺点、艰苦災害軟體程式(系統程式、應用程式)BUG、病毒通訊通訊線路、數據機、集線器等缺点水電或瓦斯供應中斷外部問題：管線挖斷、艰苦災害，內部問題：線路、配電箱、發電機、不斷電設備等缺点執行、運送及作業流程之管理G與买卖對手或賣方买卖之處理不當或過程管理疏失所導致之損失。买卖記錄/執行與維護G1溝通不當客戶身份辨識錯誤、根本資料鍵入錯誤、未按照約定時點或指示執行买卖、 买卖內

51、容鍵入錯誤、現金收付錯誤、卡片製作錯誤、託收票遺失、對帳單內容錯誤、批次扣款失誤、系統程式錯誤(未呵斥營運中斷)資料輸入、維護或記載錯誤延誤日期或未盡責任模型/系統失誤帳務處理錯誤/买卖歸屬錯誤其他任务執行不當交付失誤擔保品管理疏失註記資料維護錯誤監控與報告G2疏於必要之報告法定報表內容錯誤、違反防治洗錢法、違反外匯大額买卖 申報制度、外部報表資料錯誤、BIS Ratio計算錯誤外部報告不正確客戶吸收與文件資料G3未徵提客戶赞同書或棄權聲明書漏簽必要文件(如拋棄權聲明書)、 漏徵提必要文件(合約書、本票)相關法律文件遺漏或不完好客戶/帳戶管理G4未經授權接觸資料未經授權即修正或調整帳戶資料、未

52、對客戶或买卖資料做明確記錄客戶資料錯誤因疏失呵斥客戶資產減損买卖對手G5與同業买卖處理不當與同業或买卖對手溝通不良導致买卖條件確認或交割支付錯誤其他與同業买卖爭議銷售商與供應商G6委外任务錯誤有價證券委外交割失誤、买卖系統採購因規格不符或瑕疵無法驗收與买卖對手發生爭議附件四 損失事件八大業務別定義表業務單位業務別第一層業務內容投資金融企業財務規劃與融資A併購、承銷、民營化、證券化、研讨調查、債務憑證政府、高收益、權益證券、聯貸、初次公開發行、次級市場私募財務买卖與銷售B固定收益、權益證券、外匯、商品、信誉衍生性商品、資金調度、自有證券、拆借及附條件买卖、經紀、債務憑證、初級市場經紀普通金融消費

53、金融C請參照附件四之二企業金融D專案融資、不動產、出口融資、貿易融資、應收帳款融資、租賃、放款、保證、匯票收付清算E付款與收款、資金調度、結算與清算保管及代理服務F暫管契約、存託憑證、借券保管、保管銀行附屬業務、發行及支付代理其他資產管理G集合式、分離式、零售式、公益式、封閉式、開放式之(非)全權委託資金管理，私人權益之全權委託資金管理零售經紀H執行與完好服務附件四之一 消費金融業務第二層定義表業務別業務定義說明第一層第二層消費金融現金卡貸款C1提供一定金額之信誉額度，僅供持卡人憑金融機構本身所核發之卡片於自動化服務設備或以其他方式借領現金，且於額度內循環動用之無擔保授信業務。普通放款C2係指

54、對於房屋購置及修繕、耐久性消費品 (包括汽車) 、子女教育及其他個人小額之貸款。房貸、汽貸、通訊貸款、普通消費性貸款信託業務C3普通國內外基金買賣、個人退休金信託依銀行辦理財富管理業務應留意事項 (94/07/21 金管銀 (五)字第0945000509號令修正)歸類為財富管理業務外之基金買賣與信託項目金融服務C4存匯款、代收水電費、印鑑存摺掛失、買賣游览支票、保管箱財富管理C5銀行針對高淨值客戶，透過理財業務人員，依據客戶需求作財務規劃或資產負債配置，以提供銀行經核准經營業務範圍內之各種金融商品及服務。透過私人銀行、理財業務人員之服務所執行之一切業務，假设因業務人員之疏漏而引成客戶不滿進而呵

55、斥銀行損失。信誉卡業務C6(一) 發行信誉卡及辦理相關事宜。(二) 辦理信誉卡循環信誉、預借現金業務。(三) 簽訂特約商店及辦理相關事宜。(四) 代理收付特約商店信誉卡消費帳款。(五) 授權运用信誉卡之商標或服務標章。(六) 提供信誉卡买卖授權或清算服務。各家行庫信誉卡、收單業務附件五國際通用幣別代號表 (按國家英文名之字母順序排序)實 體貨 幣代 碼英 文中 文英 文中 文AFGHANlSTANALBANIAALCERIAAMERlCANSAMOAANDORRAANGOLAANGUlLLAANTARCTICAANTlOUA ANDBARBUDAARCENTlNAARUBAAUSTRALIAA

56、USTRlABAHAMASBAHRAlNBANCLADESHBARBADOSBELCIUMBELlZEBENlNBERMUDABHUTAN阿富汗阿爾巴尼亞阿爾及利亞美屬薩摩亞安道爾安哥拉英屬安圭拉南極洲安地卡及巴布達阿根廷阿魯巴澳大利亞奧地利巴哈馬巴林孟加拉巴貝多比利時百里斯貝南百慕達不丹AfghaniLekAlgerian DinarUS DollarSpanish PesetaFrench FrancAndorran PesetaKwanzaEast CarribbeanDollarNO universalcurrencyEast CaribbeanDollarAustralAruban

57、GuilderAustralian DollarSchillingBahamian DollarBahraini DinarTakaBarbados DollarBelgian Franc(convertible Franc) (financial Franc)Belize DollarCFA Franc BCEAO(1)Bermudian Dollar(customarily knownBermuda Dollar)Indian RupeeNgultrum阿富汗尼列克阿爾及利亞第納爾美圆西班牙比塞塔法國法郎安道爾比塞塔寬扎東加勒比元無統一貨幣東加勒比元奧斯特拉阿魯巴基爾德澳元奧先令巴哈馬元巴

58、林幣孟加拉幣巴貝多斯元比利時法郎(可兌換的法郎) (金融的法郎)百里斯元CFA 法郎 BCEAO百慕達元印度盧比努爾特魯姆AFAALLDZDUSDESPFRFADPAOKKCDXCDARAAWGAUDATSBSDBHDBDTBBDBEFBECBELBZDXOFBMDINRBTN實 體貨 幣代 碼英 文中 文英 文中 文BOLIVLABOTSWANABOUVET ISLANDBRAZILBRITISH INDLANOCEAN TERRITORYBRITISH VIRGINISLANDSBRUNEI DARUSSALAMBULGARLABURKINA FASOBURMABURUNDIBYELORU

59、SSIANSSFCAMEROONCANADACAPE VERDECAYMAN ISLANDSCENTRAL AFRICANREPUBLICCHADCHILECHINACHRISTMAS ISLANDCOCOS (KEELINC)ISLANDSCOLOMBIACOMOROSCONGOCOOK ISLANDSCOSTA RICACOTE DIVORIRECUBA玻利維亞波札那波維特島巴西英屬印度洋地區英屬維爾京群島汶萊保加利亞布吉納法索緬甸蒲隆地白俄羅斯喀麥隆加拿大維德角島開曼群島中非查德智利中國大陸聖誕島可可斯群島哥倫比亞葛摩剛果科克群島哥斯大黎加象牙海岸古巴BolivianoPulaNorwe

60、gian KroneCruzadoUS DollarUS DollarBrunei DollarLevCFA Franc BCEAO(1)KyatBurundi FrancRoublCCFA Franc BEAC(2)Canadian DollarCape Verde EscudoCayman Islands DollarCFA Franc BEAC(2)CFA Franc BEAC(2)Chilean PesoUnidades de fomentoYuan RenminbiAustralian DollarAustralian DollarColombian PesoComoro Franc