商业银行资产业务

1、商业银行运营学商业银行资产业务管理CONTANTSPart.1Part.2Part.3Part.4商业银行资产业务管理实际商业银行资产配置构造商业银行资产管理案例商业银行资产业务管理的变化趋势商业银行资产业务管理实际Part.1商业银行资产业务管理实际商业银行的资产分类主要分为现金资产、信贷资产、证券资产、固定资产以及无形资产。广义的现金资产包括现金与准现金，方式上为库存现金、中央银行存款、存放同业款项等；信贷资产是商业银行的主要资产业务、占商业银行资产业务总额的70%左右；证券资产普通可以平衡商业银行资产管理业务对于流动性与收益性的要求，短期证券投资是商业银行重要的二级贮藏；固定资产以及无形

2、资产是商业银行运作过程当中不可短少的资产，这部分资产支持商业银行的运作又随着商业银行实力的扩张而壮大。商业银行资产业务管理实际商业银行资产业务是指商业银行经过运用资金获取利润的业务，是商业银行利润的主要来源；主要包括现金资产业务、债券投资业务和贷款业务三大类；表外资产业务正成为新的商业银行利润增长点。商业银行资产业务管理实际 流动性管理实际商业性贷款管理：在商业银行开展初期，通常根据真实买卖为根底，用真实商业票据作抵押，发放短期贷款。经过贷款管理，商业银行可以坚持本身流动性，即使企业不按时还款，商业银行也可以经过处置抵押票据得到清偿。主要缺陷：1、过分强调“流动性与“归还性，降低贷款业务的“盈

3、利性；2、随着经济的开展，企业将不止满足于短期融资，更会添加对于扩展再消费与固定资产投资的长期资金需求；3、商业性贷款管理不利于中央银行对于经济周期的逆调理。商业银行资产业务管理实际 流动性管理实际资产转换管理：商业银行把一部分现金投向二级市场流动性较好的债券，经过流动性强的金融资产储蓄流动性。当出现流动性需求时，银行有选择地在金融市场上出卖债券以筹集现金。这种方法可以在“流动性与“盈利性中寻求平衡。主要缺陷：1、在市场风险的作用下，容易出现羊群效应导致债券价钱与流动性出现较大动摇，使商业银行资产平安性遭到要挟；2、流动性较强的债券资产收益性经常较低，所以资产转换管理要与其它管理手段结合起来才

4、干显出效果。商业银行资产业务管理实际 流动性管理实际预期收入实际：来自于借款人的预期收入或以现金流量而制定的还款方案可以保证归还贷款，这样即使当银行发放一些长期贷款，也会由于有借款人的预期收入作保证而不致于影响银行的流动性，而以资产运用的平安性决议其流动性。可以开辟商业银行的中长期贷款业务和消费贷款业务，加强商业银行的盈利才干。主要缺陷：1、预期收入难以把握，有时候由心思要素主导，加大了不可预测性；2、按照这种实际管理资产的难度较大，风险也很大。商业银行资产业务管理实际 流动性管理实际超货币供应实际：该实际以为银行业务不应局限于狭隘的货币业务，应积极开展工程咨询、评价分析等配套业务，以多种运营

5、手段到达其目的。这样做与资产的风险性关系不大，收费性质的业务也极大地提高了银行的盈利性。这一实际加深了银行资产管理的深度和广度，改善了银行的竞争位置。主要缺陷：1、银行介入过于广泛的业务范围，导致集中和垄断；2、会加大银行的运营风险，能够使银行在本人不熟习的领域蒙受波折。；3、商业银行能够没有拥有足够的高知识人才贮备。商业银行资产业务管理实际 商业银行资产业务管理实际的开展商业银行资产管理实际从单一的资产管理实际开展到负债管理实际，在资产负债协调主要缺陷：1、银行介入过于广泛的业务范围，导致集中和垄断；2、会加大银行的运营风险，能够使银行在本人不熟习的领域蒙受波折。；3、商业银行能够没有拥有足

6、够的高知识人才贮备。商业银行资产配置构造Part.2现金资产业务是商业银行坚持流动性的重要手段。现金资产业务商业银行资产配置构造信贷业务是商业银行传统的利润来源。信贷业务证券投资业务可以使商业银行在流动性与盈利性之间寻求平衡。证券投资业务商业银行资产配置构造 现金资产业务库存现金是指商业银行保管在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提取现金和银行本身的日常零星开支。从运营的角度讲，库存现金不宜太多。库存现金的运营原那么就是坚持适度的规模。商业银行资产配置构造 现金资产业务在央行存款指商业银行存放在中央银行的资金，即存款预备金。在中央银行存款由两部分构成，一是法定存款预备金，

7、二是超额预备金。商业银行资产配置构造 现金资产业务存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其它银行坚持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。由于存放同业的存款属于活期存款的性质，可以随时支用，因此可以视同银行的现金资产。商业银行资产配置构造 现金资产业务 在途资金，也称托收未达款，是指在本行经过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，又由于通常在途时间较短，收妥后即成为存放同业存款，所以将其视同现金资产。商业银行资产配置构造 现金资产业务的作用首先是满足央行对于法定存款预备金的要求；坚持清偿力，可以及时满足债务人的兑付

8、要求；坚持流动性，可以实现应贷贷款的及时发放；实现同业清算以及同业支付。商业银行资产配置构造信贷业务银行信贷是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原那么和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供应借款人运用的一种借款行为。这种借款行为有贷款对象、条件、用途、期限、利率和方式等要素构成。而这些要素的不同组合，就构成了不同的贷款种类。 从银行运营管理的需求出发，可以对银行贷款按照不同的规范进展分类。而不同的分类方法，对于银行业务运营与管理具有不同的意义。商业银行资产配置构造信贷的分类从贷款期限上可以分为活期贷款、定期贷款与透支贷款；按保证条件上可以分为保证担保贷款、抵押担保贷款、质押担保贷款和

9、信誉贷款；按贷款用途可以分为工商业贷款、农业贷款、消费者贷款、有价证券经纪人贷款等；按贷款的风险程度可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。商业银行资产配置构造信贷业务管理信贷政策 信贷政策是指商业银行指点和规范信贷业务、管理和控制贷款风险的各项方针措施和程序的总称。商业银行的信贷政策由于其运营种类、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别。 信贷政策主要包括贷款业务开展战略、贷款任务规程、贷款的规模和比率控制、贷款的种类及地域贷款的担保、贷款定价、贷款档案管理政策、贷款的日常管理和催收制度以及不良贷款的管理。商业银行资产配置构造信贷业务管理贷款定价 贷款如何合理定价是银行

10、运营的重要问题。定价过高，会驱使客户从事高风险的经济活动以应付过于繁重的债务负担，或是抑制客户的借款需求，使之转向其他银行或经过公开市场直接筹资;定价过低，银行无法实现盈利目的，甚至不能补偿银行付出的本钱和承当的风险。随着许多国家金融控制的放松，贷款市场的竞争日趋猛烈，对贷款进展科学定价较以往更为重要。 所谓贷款的定价是指如何确定贷款的利率、确定补偿余额、以及对某些贷款收取手续费。商业银行资产配置构造信贷业务管理贷款定价原那么1、利润最大化原那么：实现利润最大化一直是商业银行追求的主要目的。信贷业务是商业银行主要的传统业务，存贷利差是商业银行利润的主要来源。因此，银行在进展公司贷款定价时，首先

11、必需确保贷款收益足以弥补资金本钱和各项费用，在此根底上，尽能够实现利润的最大化。商业银行资产配置构造信贷业务管理贷款定价原那么2、扩展市场份额原那么：商业银行要求生存、求开展，必需在信贷市场上不断扩展其市场份额。同时，商业银行追求利润最大化的目的，也必需建立在市场份额不断扩展的根底上。商业银行资产配置构造信贷业务管理贷款定价原那么3、保证贷款平安原那么： 信贷业务具有风险性，保证信贷的平安是银行信贷运营管理过程的中心内容。除了在贷款审查发放等环节要严厉把关外，合理的贷款定价也是保证贷款平安的重要方面。贷款定价最根本的要求是使贷款收益可以足以弥补贷款的各项本钱。贷款本钱除了资金本钱和各项管理费用

12、外，还包括因贷款风险而带来的各项风险费用，如为弥补风险损失而计提的呆账预备金、为管理不良贷款和追偿风险贷款而破费的各项费用等。商业银行资产配置构造信贷业务管理贷款定价原那么4、维护银行笼统原那么：作为运营信誉业务的企业，良好的社会笼统是商业银行生存与开展的重要根底。商业银行要树立良好的社会笼统，就必需守法、诚信、稳健运营，要经过本人的业务活动维护社会的整体利益，不能唯利是图。在贷款定价中，要求银行严厉遵照国家有关法律、法规和货币政策、利率政策的要求，不能利用贷款价钱搞恶性竞争，破坏金融次序的稳定，损害社会整体利益。商业银行资产配置构造信贷业务管理影响贷款定价的要素1、资金本钱2、贷款的风险程度

13、3、贷款的费用4、目的收益率5、市场直接融资本钱商业银行资产配置构造信贷业务管理贷款是商业银行资产的主要部分。商业银行资产配置构造证券投资业务商业银行投资业务是指商业银行将手中的货币资金用于购买股票、债券等有价证券的资金运用行为；特点包括自动性、独立性与参与性；商业银行资产配置构造证券投资业务目的：盈利性：经过利息或股息分红收益、资本利得收益、投资政府债券所获得的利息或利得普通可享用所得税减免优惠。平安性：即风险管控。商业银行经过投资业务，来有效管理利率风险、流动性风险、信誉风险，甚至汇率风险。经过投资组合分散风险与缺口管理。流动性：即提高流动性。由于证券常具有活泼的二级市场买卖，持有证券不仅

14、可获得一定的收入，在必要时也可以迅速变现以满足银行的流动性需求，因此，坚持资产的流动性也是商业银行开展投资业务的重要目的。商业银行资产配置构造证券投资业务风险：信誉风险：经过了解债券信誉评级躲避信誉风险。市场风险：是指由于证券市场或者经济情势的变化而给证券持有人带来损失的能够性，可以经过分散投资的方法来防备市场风险。货币风险：包括利率风险与通货膨胀风险，利率变动会影响证券的市场的价钱，给投资者带来损失。通货膨胀风险会给投资者持有的证券产生一定损失的能够性。商业银行资产配置构造证券投资业务证券投资业务工具：1、货币市场工具 货币市场工具包括一切到期期限在1年以内的金融工具与证券。 商业银行最普遍

15、运用的投资工具主要有：短期国库券、距到期日不到1年的中长期国库券、政府机构证券、存款单、银行承兑票据、短期市场债券和国际欧洲货币存款等。这些货币市场工具往往具有很高的流动性，同时又具有一定的收益性，是商业银行管理流动性风险的有效工具。银行是货币市场工具的主要投资者。商业银行资产配置构造证券投资业务证券投资业务工具：1、资本市场工具 资本市场工具包括一切到期期限在1年以上的证券。主要有期限在1年以上的中长期国库券、中长期市政债券、公司票据和公司债券、股权证券等。 在这类债券中，中长期国库券没有违约风险，其流动性也较强；市政债券的流动性次之，有一定的违约风险，但其利息收入常可以免缴所得税；公司债券

16、有较高的违约风险和利率风险，故商业银行普通只购买信誉等级在投资级以上的公司债券；股权证券由于风险较高，商业银行普通投资于优先股。商业银行资产配置构造证券投资业务证券投资业务工具：1、创新投资工具 20世纪80年代末以后，商业银行大幅度减少了对传统证券的投资，转而大量购买新出现的金融投资工具。这些新工具主要包括构造化票据、证券化资产和剥离证券等。商业银行资产配置构造我国商业银行资产变化趋势Part.3案例分析根本资产目的2021总资产：5,942,311(百万元)招商银行资产规模增速2021年各银行资产增速招商银行打造“轻型银行，节约资本运用，优化报表构造，符合银行高资本约束、高风险约束的运营逻

17、辑。根本资产目的2021招商银行资产构造根本资产目的2021贷款总额：3,261,681(百万元)主营收入构成情况招商银行资产情况2021积极扩张零售贷款业务，住房按揭、信誉卡和消费金融是重点方向。近几年公 司零售贷款规模坚持快速增长2021-2021 年 CAGR 为 19.8%，增速远高于贷款总额 CAGR 为 14.6%。其中住房按揭、信誉卡以及消费金融是主要投向，如信誉卡贷款余额 到 2021 年 6 月末已达 3406 亿，仅次于工行和建行，位列行业第三。 零售贷款增长率与行业占比招商银行资产情况2021招商银行零售业务定价才干较强，利润奉献行业最高。零售存贷款利率与零售业务占利息净

18、收入行业比较招商银行资产情况2021零售贷款生息率位居行业前列招商银行经过零售业务开辟，客户质与量并举，提高公司的零售贷款竞争才干，同时有效降低银行资产风险。招商银行资产情况2021招商银行优化和调整资产构造，零售仍是重点方向，一方面发扬“稳定器的作用，另 一方面节省资本耗费。 招商银行风险加权系数继续下降资本充足率规范较高招商银行资产情况20212021年前三季度生息资产增速招商银行公司坚持了谨慎的资产规模扩张战略，收缩能够产生风险点 的同业和投资业务，添加收益高的信贷业务，2021 年前 3 季度扩张速度为上市银行最低仅 1.7%，但盈利增长速度为可比公司较高程度7.3%，开展方式从规模依

19、赖型向盈利提升型改动。 招商银行资产情况20212021年招商银行生息资产构造招商银行资产情况20212021年招商银行贷款构造2021年招商银行不良贷款构造招商银行资产情况2021个人不良贷款构造招商银行资产情况20212021年招商银行不良生成率2021年上市银行不良生成率比较商业银行资产业务管理的变化趋势Part.4商业银行资产业务证券化，进一步降低运营风险，提高运营利润。资产业务管理新趋势开展基于贷款承诺的表外或有资产，提高商业银行盈利程度。创新银行产品，积极开展零售业务，实现向“轻型银行的转型。资产证券化 资产证券化作为一种金融创新工具正在被全世界范围被广泛采用。资产证券化的涵义有两

20、个层次，分为广义和狭义，广义的定义包括实体资产证券化、信贷资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化，狭义定义专指信贷资产证券化。按照根底资产的不同分类，可分为抵押贷款证券化MBS和除此之外的狭义资产支持证券化ABS两大类。资产业务管理新趋势资产证券化中心原理：现金流分析三个根本原理：资产重组、风险隔离、信誉增级。现金流分析原理是把根底资产未来可预期的一系列稳定的现金流当作保证发行证券。资产重组原理是商业银行对根底资产打包重组构成资产池的过程。资产池构成之后，初始权益人、发行方、投资者之间的风险相互独立，风险得到了隔离和转移。信誉增级运用有效手段确保债务本息按时足额归还，获得更高级的信誉评级，可以提高资产证券化的平安性，有利于吸引投资者。 按照我国当前现状来看，无论是对宏大的存量金融资产还是对实体企业资产，资产证券化可以起到的盘活资产、提高资产效率的作用都是相当重要的。资产业务管理新