2022年集团公司管理制度

1、第PAGE16页共NUMPAGES16页2022年集团公司管理制度(一)一、目的1、为简化支出审批手续，提高工作效率。2、防止因私占用公司财产。二、适用原则(一)使用商业单位制，各单位(专业网站、成本中心、职能部门)经理/负责人在该单位许可的经营范围、经营计划和财政预算内，授权行使终审权。(经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责)。(二)部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。(三)授权方式可分为两类：1、固定授权1)授权书由授权者向大区总裁出具并同时抄送运营管理中心。2)运营管理中心在认证此文件之有效性后，既两个工作日之内，将已被运营中心确认的复制样本

2、交给财务部做相应执行。3)财务部在接收此文件后应全面配合，及时针对财务之行政、内控、调码等事宜做出探讨，并在三个工作日之内，向该单位经理致函生效并明确列出相关的财务措施。如财务部发现疑问须在以上期限内向大区总裁汇报。4)部门经理在接获生效函后的五个工作日之内必须向人事部提供有关人事权限更动的详细资料。2、临时授权1)一般适用于经理外地出差或休假期间的委托。在此情况下，经理须最迟在授权生效二十四小时之前向大区总裁出具授权书并同时抄送运营管理中心、人力资源部和财务部。2)在授权书内说明授权方、被授权方，原因，权限和期限。如时间紧迫，发送_或传真加口授亦可。(临时授权于他人并非相应排除经理对授权期间

3、的具体责任，由此，经理应认真避免在此期间授权、断定非惯例性、金额庞大的交易。)三、审批程序1、计划内报销：经手人、证明人(持原始凭证)、分管经理(部门负责人)、财务部2、超计划报销：经手人、证明人(持原始凭证和超支报告)、分管经理(部门负责人)、大区总裁、财务四、计划审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。原则上由运营管理中心统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表(经各部门签字确认)。2、固定资产与办公家具(包括机房与oa设备)。其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字

4、，公司总经理批准，公司技术部、运营管理中心统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，金额在_万元以上的固定资产购入必须报大区总裁审批。3、参展/会费。由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。凡批准住会，予以报销往返车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补助。3、凡是参加境外展览会，必须至少提前一个月向公司总经理(大区总裁)提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。经批准后方可执行。4、差旅费。各部门根

5、据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。(所有境外出差必须提前书面请示大区总裁经批准后方可执行)。5、工资、奖金的支出。由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。6、业务费用。业务费用包括业务交通费(含油费、保养费、过路费、搬运费)、快递费、礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批；计划外业务费用报公司总经理审批。2022年集团公司管理制度（二）(二)第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作

6、，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。2022年集团公司管理制度（三）第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

7、第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有_、实施、检查的责任，财会人员要认真执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守公司_。第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的

8、需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。初级经济师考试：工商管理专业知识与实务工商企业的概念工商企业制度的第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应

9、建立档案，妥善保管。按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁。第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。第三章资本金和负债管理第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出

10、资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十五条公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。第十七条公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务管理中心登记後才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。第四章流动资产管理第十八条现金的管理。严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出

11、限额部分要及时送存银行。第十九条严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。第二十条银行存款的管理。加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节

12、表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。第二十二条应收帐款的管理。对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。第二十三条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人部门负责人财务负责人总经理。借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。第二十四条短期投资的管理。2022年集团公司管理制度（四）第一条为保障企业职工的民主管理权利，充分发挥职工的积极性和创造力，协调企业的劳动关系，促进企业健康、稳定地发展，根据宪法、工会法、劳动法等有关法律法规，制定本工作制度。第二条职代

13、会的主要职责是：承担协调劳动关系，督促企业和职工双方共同遵守劳动法规，_职工参与企业民主管理，保障职工对企业的生产经营、管理方面的知情权、审议权和监督权。职代会的主要任务是：1.听取企业负责人报告本企业经济、改革和社会发展情况，讨论并提出建设性意见。2.推选_协商代表，与企业方代表_协商，签订_合同和工资_协商;审议通过_合同草案、工资_协商合同草案;监督_合同、工资_协商合同的履行。3.检查、监督企业履行国家法律法规中有关劳动关系、工资分配、安全生产、休息修假等涉及职工切身利益重要事项情况;听取职工代表的意见和有关建议。4._职工代表检查国家、省、市地方劳动法律法规以及相关政策在企业的落实情

14、况，发现问题，及时通报，督促解决。5.评议监督集团领导成员及其他高层管理人员，对他们的奖惩提出建议。1第三条职工代表大会对总经理在职权范围内决定的问题有不同意见时，可以向总经理提出建议，也可以报告上级主管部门。按照法律规定享有政治权利的职工，均可以当选为职工代表。一、职工代表基本条件1.坚持四项基本原则，自觉遵守党纪国法和厂的规章制度。2.关心企业生产经营管理，熟悉生产业务工作，积极完成生产(工作)任务。3.工作责任心强，办事公道，作风正派，有一定群众威信。4.密切联系群众，热心为群众办事，实事求是反映职工群众的正确意见。二、职工代表的产生1.以部室为单位，由职工提名并进行差额选举选出代表，其

15、当选的票数需为小组成员半数以上，选举结果报集团工会批准。2.集团领导、工会主席、团委书记，需参加各部室选举才能成为正式代表。3.职工代表调离原选举单位，不再保留代表资格，由原选举单位另行补选。因_机构调整，原选举单位撤消，代表资格不再保留。24.职工代表人数不低于集团职工总人数的_%，职工代表中应有普通员工、管理人员、领导干部和其他方面的员工，其中普通员工代表占职工代表总数的_%左右，女职工和青年职工应占一定比例。5.职工代表实行常任制，每三年改选一次，可连选连任，职工代表受选举单位监督，代表不称职时，原选举单位职工有权依照规定予以撤换，但必须经原单位职工过半数通过，并报厂工会委员会批准。第五

16、条经职代会选举，产生工会委员会，工会委员会的职权是：1.召开职代会，负责会议的筹备工作和_工作等。2.监督职代会决议的执行。3.向职代会报告工作的有关决议的执行情况。第六条职代会每年召开一次，由工会委员会决定会议的时间、地点和议题。必要时，经三分之一以上工会_或五分之一以上职代会的职工代表提议，可以召开临时职代会。提交会议讨论和审议的主要文件和相关材料，至少提前一周发到所覆盖的企业，征求职工意见。第七条职代会实行民主集中制，每次会议必须有2/3以上的职工代表出席。职代会作出决议，必须经全体职工代表过半数通过。第八条职代会就会议议程作出决议，可以采用举手_方式进行表决。对涉及职工切身利益和劳动关

17、系等重要事项作出决议，应当采用无记名投票方式进行表决。第九条职代会届期三年，期满应当按时换届，并向上一级工会报告备案。第十条职代会闭会期间，由工会委员会研究处理集团民主管理的日常工会。每年一次_职工对职代会的决议、决定情况进行检查，并将检查情况向职代会常委会报告。第十一条职代会作出的决议和通过的事项，履行范围内的应当落实，不得拒绝执行。第十二条企业工会有指导、支持和维护职代会正确行使职权的责任。第十三条本制度经职代会通过后执行第十四条本制度解释权归_集团有限公司工会4第一条为推动本区域内小型民营企业的职工民主管理，维护职工的合法权益，充分发挥职工的积极性与创造性，促进小型民营企业健康发展与企业

18、劳动关系的稳定和谐，根据工会法、劳动法的规定，按照区委办_文件精神，特制定本实施细则。第二条区域性小型民营企业职工代表大会是指在本镇乡、街道、工业园区内所有小型民营企业的职工按一定比例选举的职工代表共同参加的职工代表大会。第三条区域内单独建立工会委员会的企业应单独建立以职工代表大会为基本形式的职工民主管理制度，可以不参加区域性小型民营企业职工代表大会。第四条区域性小型民营企业职工代表大会是区域性小型民营企业实行职工民主管理的基本形式，是进行平等协商、协调劳动关系的重要途径，是职工行使民主参与和民主监督的权力机构。第五条区域性小型民营企业职工代表大会要在党_的领导和上级工会的指导下开展工作。第六

19、条区域性小型民营企业工会联合会是区域性小型民营企业职工代表大会(以下简称职代会)的工作机构，负责职工代表大会的日常工作。第七条职代会对本区域内各小型民营企业生产、经营、管理和企业发展等问题有权提出意见和建议，对有关职工工资、福利、社会保险、劳动安全健康、社会保障制度等涉及职工切身利益和劳动关系方面的重大事项依法有效实行监督。第八条职代会要支持本区域内各小型民营企业经营者的经营管理权和生产指挥权，发动职工努力完成企业的生产经营任务，调动职工的积极性、创造性。各企业要认真贯彻落实职代会的意见和建议，支持职代会工作，尊重职工的民主权利，并积极实施职代会的各项决议。第九条职代会的主要职权：(一)知情建

20、议权。定期听取区域性小型民营企业发展规划和生产经营情况的通报，_5职工围绕企业发展规划、经营方针目标、技术改造与技术进步等企业发展的重大问题提出合理化建议和意见。(二)协商共决权。审议通过建立平等协商签订_合同和工资_协商协议制度的草案；讨论审议或决定工资、福利、劳动安全保护、奖励与惩罚、休息休假、职工培训、参加社会保险等涉及职工权益的有关方案和规章制度。(三)选举罢免权。选举和罢免参加区域性平等协商的职工方代表。(四)评议监督权。根据企业安排，评议企业管理人员的工作业绩，提出奖惩建议；监督检查企业执行劳动法律法规和履行_合同和工资_协商协议的情况。(五)其它需要职代会行使的职权。第十条区域性

21、小型民营企业的职工总人数_人以上的，建立职工代表大会制度；_人以下的建立职工大会制度。职工大会与职代会的性质和职权相同。第十一条凡与企业建立劳动关系的职工，都可以当选为职工代表。职工代表以民营企业为单位，经职工直接选举产生，向选举单位的职工负责。第十二条职工代表的比例一般为职工总数的_%_%，代表人数最少不低于_人。职工代表中一线职工比例不低于_%；中层以上经营管理人员不超过_%；青年职工和女职工应当占适当比例。其代表可以按企业或区域分成若干个团组。第十三条职代会实行届期制，每届一般为3_年，也可与联合工会届期一致。第十四条职工代表实行常任制，任期与职代会届期一致，可以连选连任。其成员有缺额或

22、不称职的，按民主程序补选或撤换。第十五条区域性小型民营企业职代会每年至少召开一次职工代表大会，每次必须有三分之二以上代表出席。若遇重大事项，企业、民营企业联合工会或三分之一代表提出，可临时决定召开职工代表大会。第十六条凡须经职工代表审议或通过的事项，企业应在作出决定前提交职代会讨论。6职代会的表决事项，须经全体职工代表过半数通过方有效。第十七条职代会根据需要可设立提案委员会、生产经营委员会和保障福利委员会等若干专门委员会或工作小组，负责职代会议案的提出和决议、决定的落实处理。第十八条建立联席会议制度。职代会闭会期间，由联席会议负责处理临时性重大事宜，处理结果报下次职工代表大会审议通过。联席会议

23、由工会主席召集各专门委员会主任和各团组负责人参加。第十九条职工代表的权利：(一)有选举权、被选举权和表决权；(二)有权参加职代会对企业执行职代会决议和提案落实情况的检查；(三)参加职代会_的各项活动时，视为正常工作，享受正常出勤同等待遇。第二十条职工代表的义务：(一)努力学_和国家的方针、政策、法律、法规，不断提高政治觉悟、技术业务水平和参加民主管理的能力；(二)密切联系职工群众，代表和维护职工合法权益，如实反映职工的意见和要求，认真执行和完成职代会交给的任务和大会决议；(三)模范遵守国家的法律、法规和企业规章制度。(四)关心企业的发展，做好职工与企业领导的沟通工作，发挥桥梁作用。第二十一条小

24、型民营企业联合工会委员会的职责：(一)做好职代会会议的筹备、会议的召集和_的收集，文件的起草；(二)_、主持召开好职代会；(三)_职工代表督促检查会议决议的执行情况；(四)_职工代表学_的方针政策、国家法律、法规、企业管理知识，提高职工代表的综合素质，更好地为企业为职工服务。7(五)接受和处理职工的申诉，协调好劳动关系，维护好职工的合法权益等问题，建立和完善职代会的各项工作制度。8_国芳百盛虹盛百货有限公司职代会实施办法为了全面贯彻落实党的全心全意依靠工人阶级的根本指导方针，切实维护非公有制企业职工的合法权益和民主权利，保护和调动职工的积极性，促进非公有制企业稳定健康发展，根据党的_精神和劳动

25、法、工会法等有关法律、法规，结合本企业实际，特制定企业职工代表大会(职工大会)制度的实施细则。一、职工代表的产生及权利义务。l、依法享有政治权利并与企业建立劳动关系的职工均可当选为职工代表。2、职工在_人以上的企业必须实行职工代表大会制度；职工在_人以下，_人以上的也可实行职工代表大会制度；职工在_人以下的企业一般实行职工大会制度。职工代表大会的代表比例一般占职工总数的_至_为宜，但代表最低不少于_人。3、职工代表中工人和工会委员会委员不少于代表总数的_；科技人员和一般管理人员不超过_；青年和女职工代表应占一定比例。企业主要控股人员及其聘任的高级管理人员可作为特邀代表参加会议。4、职工代表选举

26、的方式和程序。职工代表以车间、部门或班组为单位，由职工直接选举产生。职工代表选举程序，先由企业工会提出代表条件、人数、分配方案，并征求企业党_的意见。然后，以车间、部门或班组为单位，按划定的选区做好职工代表候选人的酝酿工作，由职工提出候选人_，最后，由职工民主选举产生职工代表，代表须获得本选区全体职工过半数同意时，才能当选。选举结果报企业工会，经资格_有效后，张榜公布。5、职工代表的权利和义务。职工代表的权利。在职代会上有选举权、被选举权和表决权；有权参加职代会决议执行情况和提案落实情况的检查活动；因参加职代会_的各项活动而占用生产或工作时间，有权按照正常出勤享受应得的待遇；职工代表行使民主权

27、力，任何_和个人不得压制、阻挠和打击报复。职工代表的义务。努力学_和国家的方针、政策、法律、法规，不断提高政治觉悟、技术业务水平和参加管理的能力；密切联系群众，代表职工合法权益，如实反映职工群众的意见和要求，认真执行职代会的决议，做好职代会交给的各项工作；模范遵守国家的法律、法规和企业的规章制度、劳动纪律，做好本职工作。二、职工代表大会的召开。l、职工代表大会届期一般为三至五年，每年召开一至二次职代会。遇有重大事项，经工会委员会或三分之一以上的职工代表提议，可临时召开会议。2、职工代表大会的筹备工作和会议的_工作，由企业工会委员会负责。职工代表大会应在企业党_的领导下，以工会为主，协同有关部门，共同做好各项筹备工作，包括制