财务报销制度细则

1、黑龙江科技学院青年志愿者协会财务报销制度细则第一章总则黑龙江科技学院青年志愿者协会的经费属于协会的公有财产，应全部用于与协会日常工作有关的正常开销。任何工作部都应秉承艰苦朴素，勤俭节约，财尽其用，适财而用的原则,有计划地执行各项开支.绝对禁止假以协会之名,而实为本部门或本人谋取私利。对行为人违反规定，为了满足自己在精神或物质上的私人需要而滥用钱财，挥霍钱款，侵吞钱款的行为，一经发现，将严肃处理。第二章细则第一节申报第一条：在每学期开学之初，各部门应对本学期维持本部正常工作的财务开支进行预算.对各工作部每学期的必需物品总会予以统一购买。各部门如有特殊要求的，应在申报材料上写明。 第二条：协会组织

2、的各项大型活动，秘书部要在活动前就大型专项用款做出详细预算，在秘书部备案后需向主席团递交书面申请及经费预算表，由社会实践组织人员进行领取、租借或购买。 第三条：如遇特殊情况，工作部急需支出必要的活动经费，而时间上又来不及向秘书部提出书面申请及经费预算表,可直接向主席团说明，并转告秘书部进行记录，经同意,其行为视为正当、有效。第四条：执行采购的部门,应就近完成任务，尽量做到所购物品价廉物美;购买过程中，除所购物品的体积或重量等客观因素必须打车返回外,一律不准打车。绝对禁止打车前往。如确有特殊情况，可经研会主席批准后打车前往。第五条:外出参加活动,由于携带的公物较多，的确需打车前往的，事先必须向主

3、席提交申请。第六条：外出执行公务的同学,在原则上,应该乘坐公共汽车前往。若目的地的确无公共交通工具前往的，或当日晚十点后需打车返回的，可以打车，并以出租车报销凭条上的上车时间为准。第二节报销第七条：各部门应持报销单据（工商部门所使用的正规发票及购物明细和其他合法报销凭证），与秘书部联系报销事宜。第八条：报销中实行实报实销的原则，所凭单据后必须有该工作部正(副）部长的签字和开销的具体事项:购买物品的明细，应包括所购物品名称，件数，总价等.实际申报金额不得与提交的预算有较大出入。主席团人员就开销的实际情况进行询问，调查,最后给予报销。第九条：对因票据持有人未尽心保管票据，致使票据丢失，一律不予报销

4、，致使物品丢失的由责任人负责赔偿。对票据管理者因过失使票据在报销前丢失，该人承担责任.第十条：报销中不许打白条,严格遵照一手交票,一手交钱，钱票数额相符原则，各部报销款的领取人在领到现金后,须在报销申请表上签字.第十一条：在因公行为购买物品所得为有奖发票且中奖时，所有收益归协会集体所有。第十二条:若原先未向各级主管部门及主席申请，事后报销的,主席团认为是不合理开销，可以不予报销，不服者可在争议发生后日内上级指导老师提出申诉要求仲裁。第三节 报销流程第十三条:各部门应安排自己的秘书部人员,对部门所负责的活动经费加以监管。每张发票、收据都应由经手人签字,并且写明具体用途，在本部门留下账底与记录，之

5、后与主席团核实,报销凭据须经主席签字方可生效。第十四条:联系总会秘书部部长，将报销申请上交，核实后找秘书部签字；申请书还需经主席团签字方能生效.第四节决议、监督权第十五条：协会一切财务支出的审批权由主席团享有，若遇无法与其联系的紧急事件，由秘书部决定，最终决定权属于主席团。第十六条：协会财务管理由主席团负责，总会其他职能部门均享有对财务支出的知情权。第五节处罚第十七条：青年志愿者协会的财务管理实行部长负责制。任何由所属部门造成的钱物损失，均由该部正部长承担。但该部正部长享有对直接负责人员的追偿权.第十八条：办公室的现金、存单、支票、票据等有价凭证发生损失的由秘书部部长承担责任.办公室主任对直接负责人员有追偿权。第六节裁定第十九条：对主席团或秘书部的处理意见有异议者,可在争议发生后日内向上级指导老师提出申诉,要求仲裁。第七节附则第二十条：本条例最终解释权归黑龙江科技学院青年志愿者协会。第二十一条：本条例自即日开始实施。黑龙江科技学院青年志愿者协会 2009年10月13日附表青年志愿者协会经费申请表申请部门：经办人： 申请工作经费总额（元)： 经费使用项目情况【主办（承