私募基金管理公司登记之法律调查报告模版

1、律师尽职调查报告PAGE PAGE 2011xxxx律师事务所xx年11月目 录 TOC o 1-2 一、导言 PAGEREF _Toc466820348 h 1（一）调查的缘起及授权 PAGEREF _Toc466820349 h 2（二）简称与定义 PAGEREF _Toc466820350 h 2（三）调查的范围、宗旨和目的 PAGEREF _Toc466820351 h 3（四）调查的手段与方法 PAGEREF _Toc466820352 h 3（五）出具调查报告的前提 PAGEREF _Toc466820353 h 4（六）调查的限制 PAGEREF _Toc466820354 h

2、4（七）调查报告的结构 PAGEREF _Toc466820355 h 5二、正文 PAGEREF _Toc466820356 h 6（一）*基金介绍 PAGEREF _Toc466820357 h 6（二）工作流程 PAGEREF _Toc466820358 h 6（三）法律意见书涉及的法律法规及参考文献 PAGEREF _Toc466820359 h 7（四）总结与评价 PAGEREF _Toc466820360 h 8三、尾部 PAGEREF _Toc466820361 h 9（一）法律意见书 PAGEREF _Toc466820362 h 91. 公司工商登记情况 PAGEREF _T

3、oc466820363 h 92. 公司名称和经营范围 PAGEREF _Toc466820364 h 103. 专业化经营 PAGEREF _Toc466820365 h 114公司的股权结构 PAGEREF _Toc466820366 h 115. 公司的实际控制人 PAGEREF _Toc466820367 h 126. 子公司、分支机构和其他关联方 PAGEREF _Toc466820368 h 127. 从业人员、营业场所、资本金 PAGEREF _Toc466820369 h 138. 风险管理和内部控制制度 PAGEREF _Toc466820370 h 179.外包服务协议 P

4、AGEREF _Toc466820371 h 1710.高管合规要求 PAGEREF _Toc466820372 h 1811.*基金处罚和征信情况 PAGEREF _Toc466820373 h 1812.诉讼和仲裁情况 PAGEREF _Toc466820374 h 1913.登记申请材料真实性 PAGEREF _Toc466820375 h 2114.经办律师及律师事务所认为需要说明的其他事项 PAGEREF _Toc466820376 h 21（二）调查报告附件 PAGEREF _Toc466820377 h 23（三）本所律师特别声明 PAGEREF _Toc466820378 h

5、23一、导言（一）调查的缘起及授权*年2月5日，中国证券投资基金业协会发布私募基金管理人登记法律意见书指引，要求申请机构向中国证券投资基金业协会申请私募基金管理人登记，应当根据中华人民共和国律师法等相关法律法规，聘请中国律师事务所依照本指引出具私募基金管理人登记法律意见书（以下简称法律意见书）。根据中华人民共和国律师法、中华人民共和国证券法及其他相关法律法规的规定，湖北xx律师事务所接受*基金（深圳）有限公司的委托，按照私募基金管理人登记法律意见书指引等的要求，进行尽职调查，并出具法律意见书。湖北xx律师事务所指派xx、xx律师，对出具私募基金管理人登记法律意见书事宜进行调查，并出具律师调查报

6、告。（二）简称与定义本报告中，除非结合上下文有另外的解释，否则下列词语的定义如下：“本所”：指湖北xx律师事务所；“本报告”：指湖北xx律师事务所出具的就接受*基金委托调查*基金（深圳）有限公司私募基金管理人登记法律意见书的律师调查报告；“*基金”：指*基金（深圳）有限公司； “法律意见书”：指私募基金管理人登记法律意见书；“经办律师”：指xx、xx律师（三）调查的范围、宗旨和目的本调查的范围仅限于私募基金管理人登记法律意见书指引中列明的十四项内容，在充分尽职调查的基础上，逐项发表法律意见。并根据*基金所提供的资料，经办律师通过网络查询、现场走访与访谈、专业数据库检索等方式，获取*基金的详细资

7、料。本调查的宗旨是通过第三方对*基金无利害关系的专业律师，对*基金所委托的调查范围内的事项，根据公正、专业、客观的原则进行调查，调查*基金在私募基金管理人登记中存在的问题，为*基金进行整改以及决策提供参考依据，最大限度地帮助*基金完成私募基金管理人登记。本调查的目的是：1）发现*基金在私募基金管理人登记中存在的问题；2）为*基金顺利完成私募基金管理人登记法律意见书扫清障碍。（四）调查的手段与方法本律师采取下列手段和方法进行调查：1.搜集*基金中涉及私募基金管理人登记的资料；2.走访了解*基金私募基金运营管理的知情人；3.到相关政府部门以及能证实调查目的的有关机构、部门调取资料和证据；4.根据公

8、开信息获取被调查对象的相关资料。（五）出具调查报告的前提本律师调查报告基于以下前提作出：1.*基金所提供的资料均为真实客观有效；2.接受调查的对象所作的陈述均为真实客观；3.调取相关部门的资料均为客观真实；4.依据所搜集和调查到的资料、知情人的陈述以及公开信息等，根据私募基金管理人登记法律意见书指引及相关法律法规的规定，作出判断，形成调查结论。（六）调查的限制本律师调查报告的使用人应当清楚：尽管本所律师已尽力对所掌握的资料以及知情人进行调查，并根据法律法规、中国证券投资基金业协会发布的政策指引、答记者问、问题解答等具体要求做出判断，但鉴于经办律师对特定事实的认定和对有关规则的理解不可避免地存在

9、差异，同时由于*基金实际运营情况存在不规范的情形，且未能详尽地披露*基金及其关联公司的全部真实资料，故本律师调查报告所认定的事实以及得出的结论仅为本律师做出的客观陈述及独立专业判断，不构成对相关法律事实、法律关系、法律效力或其他法律属性的最终确认、保证或承诺。使用人阅读本项调查报告后所作出任何决定均只能被理解为是基于其自己的独立判断而做出的。（七）调查报告的结构本报告在结构上分为导言、正文和尾部三大部分。本调查报告所使用的简称、定义、目录以及各部分的标题仅供查阅方便使用。本报告所给出的法律评价，是以截止到本报告做出之前所适用的中国法律为依据。二、正文（一）*基金介绍*基金（深圳）有限公司，成立

10、于*年4月5日。住所：xx室（入驻xx），法定代表人： HYPERLINK /search/?key=%E6%9D%8E%E8%99%B9%E7%9B%88&type=enterprise&searchBy=partneroper xx；注册资本：10，000万人民币元；营业期限：*年4月5日到永续经营；经营范围：受托管理股权投资基金（不得从事证券投资活动，不得以公开方式募集资金开展投资活动，不得从事公开募集资金的管理业务）；受托资产管理、投资管理（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理等业务）；股权投资、创业投资。（以上各项法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方

11、可经营）（二）工作流程接受*基金的委托后，经办律师通过网络查询、现场走访与访谈、专业数据库检索等方式，获取了公司的详细资料。同时，经办律师在*年8月10日向*基金发送了自查、整改合规问题清单、私募基金管理人登记法律尽职调查清单，供公司自查自纠。在尽职调查期间，我们发现*基金的部分规章制度有待完善，经办律师及时与公司沟通，并提出了一些建议。*基金整改后，截止到本调查报告形成之日，要求整改的部分内容已经达到私募基金管理人登记法律意见书的具体要求。（三）法律意见书涉及的法律法规及参考文献为顺利出具*基金私募基金管理人登记法律意见书，我们详细查阅或参考了以下法律、规章、制度、政策、问题解答：中华人民共

12、和国证券法中华人民共和国证券投资基金法私募投资基金监督管理暂行办法证监会关于私募投资基金监督管理暂行办法相关规定的解释（一）、（二）私募投资基金管理人登记和基金备案办法关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告私募基金管理人登记法律意见书指引中国证券投资基金业协会负责人就落实关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告相关问题答记者问关于进一步优化私募基金登记备案工作若干举措的通知关于改进私募基金管理人登记备案相关工作的通知私募基金登记备案相关问题解答（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）、（七）、（八）、（九）、（十）、（十一）私募投资基金募集行为管理办法私募基金投资者风险调查

13、问卷（个人版内容与格式指引）私募投资基金风险揭示书（内容与格式指引）私募投资基金募集行为办法关于实行私募基金管理人分类公示制度的具体方案关于建立“失联（异常）”私募机构公示制度的通知私募投资基金管理人内部控制指引基金管理公示风险管理指引关于进一步完善基金管理公司治理相关问题的意见基金业务外包服务指引（试行）基金业协会公示第一、二、三批私募基金业务外包服务机构名单私募投资基金信息披露管理办法私募投资基金合同指引1号、2号、3号基金从业资格考试管理办法（试行）基金从业人员执业行为自律准则（四）总结与评价经过认真深入分析，审慎决策，经办律师认为*基金暂具备出具法律意见书的成熟条件。三、尾部（一）法律

14、意见书1. 公司工商登记情况*年8月22日，经办律师审查了*基金提供的营业执照电子版本记载：xx基金（深圳）有限公司设立于*年4月5日，住所：xx室（入驻xx），法定代表人：xx。经营范围：受托管理股权投资基金（不得从事证券投资活动，不得以公开方式募集资金开展投资活动，不得从事公开募集资金的管理业务）；受托资产管理、投资管理（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理等业务）；股权投资、创业投资。（以上各项法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营） 同日，经办律师审查了*基金提交的深圳市企业设立登记营业执照、组织机构代码证、税务、刻章许可、社保、一照一码登记申请书

15、（以下简称企业设立登记申请书）。企业设立登记申请书记载：注册资本：10000万元人民币，其中股东xx认缴出资5100万元，出资比例51%；xx认缴出资4900万元，出资比例49%。公司存续沿革：*基金于*年4月5日成立，系新设立公司。xx基金（深圳）有限公司不存在公司章程规定的应当终止的情形；不存在法律法规规定的应当终止的情形；全国企业信用信息公示系统上的登记状态为“存续”。结论：xx基金（深圳）有限公司为在中国境内依法设立，并截止本法律意见书出具之日有效存续。2. 公司名称和经营范围根据xx基金（深圳）有限公司工商登记文件显示，其经营范围是：受托管理股权投资基金（不得从事证券投资活动，不得以

16、公开方式募集资金开展投资活动，不得从事公开募集资金的管理业务）；受托资产管理、投资管理（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理等业务）；股权投资、创业投资。（以上各项法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）结论：xx基金（深圳）有限公司的工商登记所记载经营范围符合国家相关法律法规规定，其名称和经营范围中含有“基金”文字。3. 专业化经营根据xx基金（深圳）有限公司的工商登记显示，其经营范围为：受托管理股权投资基金（不得从事证券投资活动，不得以公开方式募集资金开展投资活动，不得从事公开募集资金的管理业务）；受托资产管理、投资管理（不得从事信托、金融资产管理、证

17、券资产管理等业务）；股权投资、创业投资。（以上各项法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）*年11月12日，通过访问中国证券投资基金业协会网站 HYPERLINK /amac-infodisc/res/pof/manager/index.html http:/gs.amac.or，访问时间：2016年11月12日，在从业机构信息公示栏项下的私募基金管理人综合查询处，输入关键字“*基金”，返回结果为“没有相关记录”。4公司的股权结构根据xx基金（深圳）有限公司工商登记记载，其股东为xx、xx。其中股东xx认缴出资5100万元（认缴5100万元，实缴 万元），占有

18、公司51%股份；股东xx出资4900万元（认缴4900万元，实缴 万元），占有公司49%股份。两名股东均为中华人民共和国公民，结合*基金提交的其他资料，显示公司没有直接或间接控股或参股的境外股东。结论：xx基金（深圳）有限公司没有直接或间接控股或参股的境外股东。5. 公司的实际控制人根据xx基金（深圳）有限公司工商登记记载，并结合公司所提交的其他相关资料，显示其公司股东为xx、xx。*基金实际控制人系xx财富控股有限公司（以下简称xx财富公司），其中xx财富公司股东xx系*基金股东、监事。结论：xx财富控股有限公司系xx基金（深圳）有限公司的实际控制人。6. 子公司、分支机构和其他关联方根据x

19、x基金（深圳）有限公司工商登记记载，并结合公司所提交的其他相关资料，*基金有关联公司。*基金关联公司如下：（1）xx财富控股有限公司。成立于2014年7月21日。类型为有限责任公司（自然人投资或控股）。住所：xx。认缴注册资本2000万元。股东有：xx财富管理有限公司（*年1月14日变更为武汉xx金融外包服务有限公司）、xx、xx。其中，xx基金的股东xx，亦是xx财富控股有限公司的股东。（2）武汉xx金融外包服务有限公司。*年1月14日，名称由原xx财富管理有限公司变更为武汉xx金融外包服务有限公司，类型为有限责任公司（自然人投资或控股）。住所：xx号。股东为xx。（3）深圳xx商业保理有限

20、公司。成立于2015年11月12日，类型为有限责任公司（自然人投资或控股）。住所：xx室(入驻xx)。注册资本：8000万元人民币。股东为xx、xx。总经理为xx，监事为xx。结论：xx基金（深圳）有限公司无子公司，无分支机构，有其他关联方。7. 从业人员、营业场所、资本金根据公司工商登记文件及其他相关资料显示： （1）公司有员工3人，其中2人具有基金从业资格，公司所有高管均具有银行、基金、证券、风控、合规等符合要求的从业经历。且全部高管最近三年没有重大失信记录，未被中国证监会采取市场禁入措施。*年10月11日，*基金向经办律师提交了公司从业人员的简历。（3）*年 月 日，经办律师现场查看了*

21、基金现场办公场所。公司具有独立的总经理室、财务部、风控部、合规部等部门，并配置有电脑、视频设施、传真机、打印机等完善的办公设备。 （4）截止*年 月 日，*基金未向经办律师提供经审计的财务报告和银行出具的对账单。经办律师无法核实公司的账面流动资金和公司净资产。结论：*基金（深圳）有限公司具有按照规定开展私募基金管理业务所需的营业场所和从业人员，但资本金等企业运营基本设施和条件*基金暂不具备。8. 风险管理和内部控制制度根据*基金所提供的资料和文件显示，公司已经建立了完善的风险管理和内部控制制度。有*基金公平交易制度、*基金员工个人交易制度、*基金从业人员买卖证券申报制度、*基金合格投资者内部审

22、核制度、私募投资基金合同指引、*基金内部控制制度、*基金风险揭示书、*基金个人投资管理制度、*基金信息披露管理制度、*基金投资管理制度、*基金风险控制制度、私募基金投资者风险调查问卷（个人版）及其他相关管理办法。结论：*基金（深圳）有限公司已经制定风险管理和内部控制制度，根据其拟申请的私募基金管理业务类型建立与之相适应的各项制度。外包服务协议根据*基金（深圳）有限公司提供的资料，并经调查核实，公司私募基金的募集拟通过公司自身的通道和能力对外宣介、募集及管理服务。没有和其他机构签署基金外包服务协议。结论：*基金（深圳）有限公司没有和其他机构签署基金外包服务协议。高管合规要求经核实*基金（深圳）有

23、限公司所提供的公司高管名单及相关资质证书，显示公司的法定代表人兼总经理xx、风控部门负责人刘晓羽均在*年7月通过了基金从业人员资格考试成绩2门的合格证。其高管岗位的设置符合中国证券投资基金业协会的要求。结论：*基金（深圳）有限公司高管人员具有基金从业资格，公司高管设置符合中国证券投资基金业协会的要求。*基金处罚和征信情况经调查核实企业征信记录、企业信息工商登记及公示系统、基金业协会备案登记公示系统、司法信息公示系统等记载的信息并结合*基金所提及的相关资料，未显示*基金受到刑事处罚、金融监管部门行政处罚或者被采取行政监管措施；*基金及其高管人员未受到行业协会的纪律处分；未在资本市场诚信数据库中存

24、在负面信息；未被列入失信被执行人名单；未被列入全国企业信用信息公示系统的经营异常名录或严重违法企业名录；未在“信用中国”网站上存在不良信用记录。结论：*基金（深圳）有限公司未受到刑事处罚、金融监管部门行政处罚或者被采取行政监管措施；*基金及其高管人员未受到行业协会的纪律处分；*基金高管不存在公司法规定的禁止任职的情形；未在资本市场诚信数据库中存在负面信息；未被列入失信被执行人名单；未被列入全国企业信用信息公示系统的经营异常名录或严重违法企业名录；未在“信用中国”网站上存在不良信用记录。诉讼和仲裁情况经查询核实法院涉诉、涉执行信息公示系统及商事、劳动仲裁机构仲裁信息系统，并结合*基金（深圳）有限公司提供相关资料，未发现*基金（深圳）有限公司在最近三年内涉及诉讼和仲裁。*年11月13日，通过访问xx起诉讼案件。考虑到同名同姓问题，且xx或含有的名字在全国较为普遍。经办律师又输入了其他条件：法院名称“湖北”，在中国裁判文书网上共发现了4起案例。其中2例为“xx峰”、1例为“xx 湖北金卫律师事务所律师”、1例为“武汉翼达建设服务股份有限公司，委托代理人：xx，该公司职员”。经与xx基金股东xx现场核实，他表示上述人员均予以无关。xx经与xx基金股东xx现场核实，他表示