私募基金公司投资管理制度模版

1、投资管理制度为了最大保护投资人和公司股东的权益，确保公司及公司管理的基金的运作符合国家有关法律、法规的规定与行业最佳操守，保障公司平稳、持续的发展，特制订本管理制度。本制度依据私募投资基金监督管理暂行办法（以下简称暂行办法）等相关法律、法规，中国证券投资基金业协会，中国证监会的有关规定，以及章程（以下简称公司章程），并结合公司业务开展需要而专门制订。当国家有关法律、法规与市场状况发生变化时，公司应及时调整管理制度的相关内容，并报中国证券投资基金业协会备案。公司制订投资管理制度等制度对基金投资管理业务实施有效控制。基金投资管理业务的合规性控制主要包括研究策划、投资决策、交易执行、绩效评估等环节。

2、涉及基金投资管理业务的人员依据投资管理制度要求及业务进行控制。控制基金投资管理业务体现以下原则：合法合规性原则。基金的投资管理将严格遵守国家有关法律法规、公司章程、基金合同和基金招募说明书的有关规定以及行业的最佳操守。集体决策原则。基金的投资管理实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制。基金的投资目标、投资范围、投资理念、投资策略、投资组合及投资限制由投资决策委员会全体成员共同讨论决定。投资决策与风险控制相互制衡的原则。投资决策委员会是负责基金投资决策的最高权力机构，风险控制委员会是公司负责内部风险管理的最高决策机构，在制度安排上，两者之间存在有效制衡机制。投资管理环节相互独立的原则。公司将严

3、格执行研究策划、投资决策、交易执行、基金清算、绩效评估等环节相互分离的制度，以此来实现风险隔离的目标。注重技术防范原则。基金的投资管理工作充分依靠先进的技术手段和量化分析方法，以有效地规避投资决策和交易执行中出现的异常情况，提高投资管理的效率。强化监督原则。在投资管理的不同环节之间相互监督。公司设立研究策划部，研究策划部的主要职责为通过对宏观研究、行业分析、市场研究以及投资组合的流动性与绩效评价来支持基金的投资决策。公司对研究业务控制的要求如下：研究工作应保持独立、客观，不受任何部门及个人的不正当影响，研究策划部门独立于负责投资决策和交易执行的相关部门；建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有

4、效、独特的研究方法；建立股票分类制度与股票库制度，并予以持续、及时的维护；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系，不断提高研究水平。基金投资决策工作分为授权与决策两个方面。其基本要求如下：（一）基金投资决策和形成过程应符合有关法律、法规、基金合同以及基金投资管理制度的规定；（二）基金投资决策与研究策划、交易执行、基金清算、绩效评估等环节相分离；（三）公司设立投资决策委员会，通过投资决策授权，明确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止越权决策；（四）基金合同应明确基金产品的投资目标、投资策略、投资范围、投资组合和投资限制；（五）投资决策应有充分的投资依据，重要投

5、资原则上要有详细的研究报告和风险分析支持；（六）公司建立投资风险评估与管理制度，将投资决策限制在规定的风险权限额度内；（七）投资决策委员会组织研究策划部建立并实施明确的基金及基金经理绩效的评价体系与考核标准。交易业务的基本要求如下：（一）建立完善的交易记录制度（交易日志），交易记录及时反馈、核对并存档保管；（二）制定并执行公平的交易分配制度；（三）建立科学的投资交易绩效评价体系。基金会计工作遵循以下基本要求：（一）建立独立的基金会计部门与岗位；（二）依据会计法、会计准则等法律、法规，制定公司的基金会计制度、会计工作流程和会计岗位工作手册，针对风险控制点建立严密的会计系统；（三）以基金为会计核算

6、主体，单独建帐、独立核算，不同基金在名册登记、帐户设置、资金划拨、帐簿记录等方面相互独立；（四）通过复核制度、凭证制度等基本会计措施真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确进行会计核算和业务核算；（五）按照有关法规所规定的要求，采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允地反映基金在估值时点的净值；（六）定期与托管行核对基金的帐务和交易记录，发现有不一致的，及时找出原因并予以纠正；（七）建立基金清算制度；（八）建立会计档案保管制度，确保档案真实完整。绩效评估工作遵循以下要求，对基金业绩、风险进行科学的评估。绩效评估工作的基本要求集中体现在投资管理制度等制度之中：（一）建立并不断完善基金的业绩/风险评估系统；（二）对每只基金及其基金经理建立科学的评价标准与方法；