初步业务问题清单-境外收购模版

1、前期尽职调查问题清单 珠海*研发制造有限公司提供情况问题清单_A 公司背景请提供控股公司Veden Dental Group的股东架构，并简介各位股东的背景请简介公司各子公司的情况：业务范围、成立/收购时间、生产能力、负责人背景等_B 行业信息请讨论义齿研发制造行业的特点：终端客户（牙医）对病人购买意向的影响程度，对义齿产品的核心需求/关注点（质量、价格等）、付款方式/周期、对Dental Lab和义齿生产商售后服务的要求等中间商（Dental Lab）对终端客户选择义齿的影响程度、对义齿产品的核心需求/关注点（质量、价格等）、付款方式/周期、更新供应商的方式与流程、对义齿生产商的售后服务要求

2、等请提供公司掌握的内部或外部市场研究报告请说明公司是否聘用策略、营销、生产、财务、人力资源、信息系统等专业咨询机构。如有，请简述合作内容请提供过去2年公司发布的重要新闻稿请详细讨论行业的核心竞争力与进入门槛，如知识产权、定位差异、成本优势等请简述行业相关法规在过去5年中的变化与未来的趋势_C 产品与服务请详细描述公司提供的产品与服务组合，如产品特性、定价策略按产品/服务线分请详细描述公司计划在未来3年提供的产品与服务组合，含时间表与目前进度请详细描述公司在过去3年终止提供的产品与服务组合请说明公司的售后服务承诺与服务体系_D 营销与销售请详细说明公司的整体营销策略：如何划分客户群、各个客户群的

3、特点（需求、预算、决策方式）等结合公司的产品组合与营销策略，请详细说明公司针对不同客户群的销售方式：所提供产品/服务的区别、销售方法的区别等请详细说明公司的定价与收款政策、历史价格变化、客户的账期政策、尾款/质保金安排等请提供公司过去3年每年十大客户名单和联系方式，并注明每位客户的销售金额、数量、账期策略、应收/预收款情况、客户背景等信息请说明公司对客户的定期评估方式（如有）请详细说明公司销售团队情况：人数、团队管理结构、KPI、薪酬体系、培训等请详细说明公司目前的渠道商情况：数目与渠道管理政策等请提供公司标准销售合同范本请提供公司的广告方案（如有）请列出公司重要的行业内合作伙伴（如有）_E

4、生产运营管理请列出公司不同经营实体下、或不同地区业务的范围，包括生产/销售的产品种类、数量、产能、产能利用率、得率与良率、重要设备数、生产线数、厂房或办公室面积、人员数等请详细说明公司产品的生产过程或服务流程，并标明每环节的产能、对应员工数（包括单班满负荷员工数与目前日/月均班次）请提供公司重要设备清单、型号、保有数量、供应商名称、购买时间和价格、付款条件、租赁情况等请详细说明公司产品的物流安排，并请提供2011年、2012年前10个月主要物流服务商的名称与仓储/运输量（如有）请列出公司过去3年每年十大原材料供应商和相应联系方式（如有部分原材料为独家供应商请标明），并注明每位供应商的背景、交易

5、数量、金额、账期、应付账款等信息请说明公司对供应商的定期评估方式（如有）请详细说明公司的采购和库存策略请详细说明公司土地购买与使用的情况请详细说明公司环境保护评估的情况_F 竞争态势请列出公司在中国内地、台湾和国际的主要竞争对手：名称与过去3年市场份额、产品/服务区别、各自的优势请对未来3年的市场份额作预测并说明原因请从以下方面讨论公司与竞争对手的核心竞争力：产品线、定价、成本、账期、产品与服务质量、融资能力、研发能力、企业管理能力、品牌知名度等_G 财务状况请提供公司过去3年每月管理报表、年终合并管理报表和经审计的年度合并报表（损益、资产负债与现金流量）请按产品线分别列出各自的销量与收入请按

6、产品线分析产品的成本结构，如各类原材料、人工、能源、运输、折旧等请说明公司采用的会计准则和相应的收入成本确认方式。如过去3年采用的会计准则有变化，请说明请按大类列出相应费用请说明固定资产的折旧和无形资产的摊销政策，提供固定资产的评估报告（如有）请详细说明公司未来3年的固定资产投入计划和进展请详细说明公司目前适用的税种与税收优惠请提供公司的无形资产列表（如有）请说明拨备原则：逾期应收款坏账、存货跌价等请详细说明公司的债务情况和条款，包括银行贷款、股东借款、融资租赁等请详细说明公司的对外担保、抵押等情况请详细说明公司股东和管理人员与公司的关联交易（如有）请详细说明其他未体现在财务报表上的信息（如有

7、）请提供未来3年产品销量和财务预测_H 知识产权、商标与其他无形资产请列出公司所拥有的和正在申请中的专利，并介绍专利的来源请列出公司未来5年计划申请的专利名称请列出公司所拥有的商业秘密与其他非专利核心知识请列出公司未来5年的研发计划和相应的资金投入计划请列出公司拥有的商标、品牌与其他商业形象权请提供第三方对公司专利、品牌等无形资产的评估报告（如有）_I 公司治理请说明公司员工的KPI、晋升路径、薪酬体系、培训计划与激励机制请详细说明公司为员工缴纳社会保险金的情况与当地的缴纳政策请提供公司过去3年的人员流动率，按高、中、基层分列请详细说明公司过去5年受到的行政处罚（如有）请详细说明公司过去5年经历的诉讼情况（如有）_J 管理层请提供高级管理人员与部门负责人的详细简历请提供公司的组织架构图与汇报关系请提供高级管理人员的薪酬情况，包括基本工资、分红安排、股权期权计划和其他激励机制请说明公司为高管购买的商业保险（如有）_K 股东结构请提供公司目前的股权结构信息，标明优先股（如有）与普通股请提供公司历次股权