商业银行经营学考点

1、第一章什么是商业银行商业银行是指依照本法和中华人民共和国公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人商业银行业务：货币兑换、贴现商业票据或发放商业贷款、吸收储蓄存款、贵重资产保管、承销和购买政府债券、吸收活期存款、信托服务、现金管理、金融租赁、创业企业提供贷款、销售保险产品、退休基金管理、投资银行业务（证券经纪和承销业务）、提供投资理财产品、商业银行服务（暂时性购买公司股票以帮助成立新公司或拓展业务）、风险管理银行现在的特点：个人客户业务重要性日益凸现；商业银行与其他金融中介机构的界限越来越模糊，逐渐成为多功能、综合性的“金融百货公司”中国商业银行业务吸收公众存款；发放短期、中

2、期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务 发展的国际趋势：分业经营综合经营 中国混业经营-分业经营-综合经营 金融业综合经营的动因：脱媒化和金融开放，银行业传统业务失去竞争力客户需求的变化：居民和企业金融需求多元化发挥范围经济：金融业务本身的相关性金融业综合经营的效果:有待观察 目前为止,没有那一个金融控股集团能够在银行、保险、投行等业务中全部做到最优秀，还是

3、停留在某个领域比较突出而已。中国的银行体系：政策性银行：国开行(2008年改制为不能吸收居民储蓄的商行)、中国农展行、中国进出口银行国有商行：工商银行、建设银行、中国银行、农业银行股份制商业银行：交通银行、招商银行、华夏银行、深发展银行、兴业银行、浦发银行、光大银行、广东发展银行、东北银行、恒丰银行、中信实业银行、民生银行、浙商银行城市商业银行（112家）多家外资银行信用合作社（39000家）邮政储蓄银行（2007年3月20日成立）银行组织体制发展的新趋势：综合经营的趋势下,金融集团多采取控股公司体制.单一金融机构就可以完全从事银行、证券与保险等金融活动业务，并且无营业范围的限制。目前不多见。

4、政府对商业银行实施监管的原因1、支付中介职能支付中介职能是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转业存款等货币经营业务的职能。监管原因：银行是公众储蓄存款的主要存储地之一，若银行破产或犯罪，对许多个人和家庭是灾难，因此为保护公众利益和防范风险需要监管；这些系统的任何障碍均会对结算系统产生阻碍，最终对经济造成不利影响。2、信用中介职能监管原因：信用中介职能引致的信贷分配问题和经济调节作用遭到歧视的个人在福利和生活水平的提高上存在障碍（年龄、性别、种族、国别等），因此需要国家出台保护措施。中国尚无。调节经济：比如发展住宅产业，为农业发展提供信贷支持，为国家产业政策

5、服务银行倒闭。3、信用创造职能信用创造职能是指商业银行利用其可以吸收各类活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供应量。监管原因：商业银行信贷创造能力使其成为中央银行货币政策传递的重要渠道。货币政策宏观调控的有效性很大程度上受到商业银行存贷款业务的影响，因此商业银行也就成为货币管理当局需要监控和调控的对象。 政府对银行业的监管机构大多数国家还是由中央银行负责金融监管，但建立专业化的金融监管机构已经成为各国政府的共识。中国的情况2003年前由中国人民银行监管，后银监会统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司和其他存款类金融机构。政府对银行业实施监

6、管的主要内容：准入监管： 最低资本要求、具有正规素质高的管理日常审慎经营的监管： CAMELS（原则）（Capital）资本充足率（Asset）代表资产质量（Management）代表管理水平（Earning）代表盈利能力（资产收益率和资本收益率）（Liquidity）代表流动性S (Sensitivity to Market Risk)代表银行对市场风险的敏感程度。中国的银行监管资本充足率不得低于百分之八；贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五；流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；互联网金融类型：互联网支付，P2P网络贷款，非P2P网络小贷（网络小贷）众筹融资，金

7、融机构创新性互联网平台，互联网基金销售互联网对银行的影响：1.互联网融资长期内将对商业银行贷款形成直接冲击，互联网金融交易平台如第三方支付平台和P2P平台，冲击了银行传统的存贷业务和中间业务。2.商业银行的金融中介角色面临弱化，加速金融脱媒。传统商业银行在金融业务往来中主要扮演资金中介的的角色。互联网金融将加速金融脱媒，使商业银行的资金中介功能边缘化。3.提高银行业的包容水平，拓展银行业务的客户和渠道。在互联网金融模式下，银行的目标客户群发生了改变，传统物理网点优势渐渐弱化，追求多样化、个性化服务和乐于接受新鲜事物的中小企业及个人客户更倾向于通过互联网参与各种金融交易。金融服务的覆盖面和渗透率

8、不断扩大，提高了传统金融的包容水平。分业经营利弊：利1.在金融业各部门的发展还不是很充分的情况下，分业经营有助于各部门的专业化发展2.分业经营有助于在不同的金融部门之间设立防火墙，防止危机的蔓延3.有助于监管机构的分业监管。弊：分业经营不利于金融机构的壮大，而且分业经营的金融机构无法实现规模经济。综合经营利弊：利1.有助于实现规模经济2.有利于各金融部门之间的优势互补3.将不同的业务进行组合可以实现风险分散4.可以实现不同业务在同一机构的整合，实现金融机构多元化经营。弊：1.传递性风险：如一个部门的危机会给整个金融机构声誉带来影响2.操作风险：金融集团各部门间的利益难免发生冲突，集团内部的协调

9、和监管不懂那个会给整个集团带来危机。国外现状：推进综合经营 中国趋势：混业经营-分业经营-综合经营第二章 银行资本银行资本的功能：与一般企业相似之处：明确企业的所有权归属。特殊之处：银行资本是不是运营的资金，这是与一般产业公司资本的本质区别银行赚钱靠存款人的钱，但风险应该由股东（投资者）来承担，以保护存款人的利益。意料之中的风险可以由各种准备金来弥补，银行的资本是为了应付预期之外的损失。银行资本的概念：不同于一般产业公司的资本概念，其属于监管资本（是银行的监管当局要求银行保有的资本）的范畴，目标是保护存款人的利益，弥补未能预期的损失，而非主要用于生产运营。银行资本的内涵比会计意义上的资本含义更

10、广泛，包括核心资本和附属资本：1.核心资本（一级资本）：（剔除后的）会计资本是监管资本的最重要组成部分。包括：股权资本（普通股）、资本公积、留存收益（盈余公积，未分配利润）和少数股权。2.附属资本（二级资本）：满足一定条件的银行债务也可以成为监管资本的一部分。包括：重估资本、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。银行资本充足率的决定：1988年巴塞尔协议I：监管当局决定。对银行资本作了重新规定，统一了风险资产的测定和最低资本比率标准。适量资本的确定应以吸收银行表内、表外可能产生的损失为基础，资本数量应与资产风险的程度相对应。2004年巴塞尔协议II：三个支柱：最低资本要求，监管审核，市场

11、约束监管当局与市场约束同样重要，是风险管理的重要支柱。修改了反映计量银行各类风险的计量方法。分母由原来单纯反映信用风险的加权资产加上了反映市场风险和操作风险的内容。新协议提出信用风险计量采用标准法和基于内部评级法确定。2010年巴塞尔协议III：资本金要求更严格。提高了一级资本金比率，引入了资本留存缓冲、反周期缓冲、杠杆率要求作为辅助。资本充足率的趋势：目前趋势是既强调监管机构的约束，又强调市场约束的重要性，巴塞尔协议制定了核心资本充足率至少达到4%，资本充足率至少达到8%的指标。 若当前银行资本状况不能满足银行未来的资本需求，银行将通过分子和分母策略提高资本充足度。 第三章存款负债：存款始终

12、是商业银行的主要负债，存款负债具有被动性。非存款负债：比例有上升趋势，满足银行的贷款和投资需求，具有主动性和灵活性。包括短期：向中银借款、同业拆借、转贴现、回购协议、大面额存单。长期：金融债券。吸收存款策略：1.存款产品本身的创新（存款类产品的流动性和收益性的重新组合、考虑竞争对手-货币市场产品收益率，提供更具有竞争力的利率水平）2.交叉销售3.业务电子化存款管理策略：价格策略和非价格策略：受金融管制的影响，非价格策略是银行经营管理的主要手段。1980年前美国均有存款利率上限。第四章流动性的资产负债管理策略：平衡负债流动性管理中的高风险和资产流动性管理中的高成本通过资产流动性来满足或预先达成的

13、信用安排或负债流动性来满足海南发展银行关闭案：关闭的根本原因是盲目兼并。海发行兼并和托管了20多家资不抵债的城市信用社，而这些已经资不抵债的城市信用社在被兼并前面对激烈竞争都采取了高息揽储的方式吸收存款。而在兼并后，海发行明确规定只保证这些城市信用社的本金和合法利息的支付，利息下降了十几个百分点，造成了储户纷纷将存款取出的局面。关闭的直接原因是集中挤提存款。储户纷纷将存款取出，海发行捉襟见肘，于是采取限制客户提款的策略，限制取款次数和数目。但这一策略使得海发行的信用度降低，储户得不到取款自由，造成了挤兑现象。商业银行的流动性需求和流动性供给是不匹配的，银行需要进行流动性管理。在面临困难局面时，

14、不可采用暂时性的限制客户提款策略，因为暂时的缺口会对公众信心产生负面影响，加速银行流动性危机的爆发。英国北岩银行挤兑事件：银行流动性风险产生的原因：1.融资过于依靠批发市场，与其他银行资金主要来源于储户不同，北岩银行资金主要来源于金融机构，易受到市场上资金供求的影响。2.资产负债的利率缺口过大3.批发市场和住房贷款市场不同的定价机制，加大了北岩银行的利率缺口。此外还有银行原有的融资渠道受阻、经营收益下降、投资美国次级债券带来损失等多种因素造成了储户挤兑事件和股价暴跌的产生。银行对流动性管理的策略：1.积极寻求资产流动性。挤兑事件发生后，除了向英格兰银行申请紧急贷款外，北岩银行还通过资产出售，寻

15、求重组来获得流动性。2.面对市场上的恐慌心理，具有清偿能力的北岩银行公开了其业务正常并将力保客户资金安全的声明，来安抚客户的恐慌心理。央行的补救措施：1.初步的注资2.财政部全额补偿承诺，保证该行现有储户的存款安全3.央行再次注资，旨在解决更长期限内存在的流动性不足的问题大陆伊利诺斯银行：银行流动性风险产生的原因：1.贷款集聚扩张.集中向能源行业发放贷款，将所有鸡蛋放在了一个篮子里，集中了风险。2.国际石油价格大幅下降，不良贷款比例集聚增加。向拉丁美洲的欠发达国家提供贷款，随后发展中国家还款违约，出现债务危机，对银行造成流动性压力3.依赖批发货币市场的融资，负债缺乏核心存款，主要依赖易变性负债

16、（吸收欧洲美元，同业拆借）补救措施：联邦存款保险公司和整个银行业向该行注资，使得大陆伊利诺伊银行实际上收归国有。美联储保证提供流动性。证券投资功能：保持流动性，获取利益，分散信用风险，有助于利率风险管理，合理避税，抵押担保功能。种类：国债、中央银行票据、资产证券化产品、金融债券、短期融资、中期票据等。在上述可供银行投资选择的证券中，商业银行的投资主要集中在债券上，尤其是国债和中央银行票据、金融债券。贷款种类：1.信用贷款：银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款，这类贷款从理论上讲风险较大，因此银行要收取较高的利息且一般只向银行熟悉的较大公司借款人提供，对借款人的条件要求

17、较高2.担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款3.票据贴现：指银行应客户的要求,以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。并购贷款：即商业银行向并购方企业或并购方控股子公司发放的，用于支付并购股权 HYPERLINK /view/97262.htm t _blank 对价款项的本外币贷款。是针对境内优势客户在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成 HYPERLINK /view/25183.htm t _blank 项目及进行资产、债务重组中产生的融资需求而发放的贷款。造成我国中小

18、企业融资难的原因：企业自身原因：1.企业规模小，经营能力和抵御风险能力弱，生产风险高2.企业固定资产较少，抵押担保不足3.行业信息不透明4.中小企业缺乏现代企业制度，内部管理有待完善。金融机构原因：1.金融机构支持中小企业发展的观念滞后2.金融机构缺乏专业化的文化产业投融资人才3.银行的信用评级标准比较单一4.尚未建立完善的信用担保体系。政府的原因：1.相关法律法规不够完善2.政策支持力度不够。解决我国中小企业融资难的对策：建立专业化分工及独特的考核激励机制和信贷文化，在细分客户基础上打造适应客户需求的多样性产品箱，借助成熟技术手段构建快速授信决策机制，通过亲近客户知晓并感动客户以形成诚信互动，科学适度利用风险定价覆盖风险成本，善用社会组织资源管控风险，尽可能降低内生成本，拥有多方位公共政策及资源的强力支持。评估信用卡额度的因素：1.个人资产评估，越多的资产就