贸易融资讲义

1、国际结算贸易融资及新产品引见中国银行四川省分行结算业务处一、贸易融资授信概述二、贸易融资业务的种类引见三、新结算产品引见 目录.一、贸易融资授信概述1、国际结算融资业务按照“一致授信、审贷分别、分级审批、权责明确的原那么办理。 2、贸易融资是指进口授信开证、进口押汇、打包放款、出口押汇、出口票据贴现、买入票据、提货担保等国际结算项下的融资业务及进出口保理业务。保函是指信誉类保函和非融资类付款保函。 3、对于客户的贸易融资需求，原那么上采取授信额度方式进展管理，也可采用单笔审批方式进展授信管理。 .贸易融资的概念广义：银行对进出口商提供的与进出口贸易结算相关的资金融通。狭义：银行在为进出口商办理

2、信誉证、托收或汇款项下结算业务时，对进口商或出口商提供的与结算相关的短期资金融通或信誉便利。.国际结算融资业务产品授信开证-定义 在客户未将足额信誉证备付款项存入开证银行保证金帐户的情况下，银行为客户办理的对外开立信誉证业务.国际结算融资业务产品授信开证-本卷须知办理此项业务必需在核准的循环授信额度内或单笔授信额度内办理了解信誉证的真实贸易背景了解信誉证受害人的情况，如必要委托进展资信调查.国际结算融资业务产品进口押汇-定义 银行在收到信誉证或进口代收项下单据时，应进口商要求向其提供的短期资金融通，按根底结算方式划分，可分为进口托收押汇和信誉证项下进口押汇.国际结算融资业务产品进口押汇-本卷须

3、知选择信誉证或指定的代收行作为押汇银行在押汇银行核定了授信额度或恳求了单笔授信进口押汇是一项专项融资，仅可用于履行特定贸易项下的对外付款责任押汇期限普通与进口货物专卖的期限相匹配，并以销售回笼款作为押汇的主要还款来源.国际结算融资业务产品提货担保-定义 当进口货物早于货运单据抵达港口时，银行向进口商出具的、有银行加签的、用于进口商向船公司办理提货手续的书面担保.国际结算融资业务产品提货担保-业务流程进口商向开证行提出恳求开证行出具提货担保进口商向船公司或其他承运人提示提货担保书并提货单据到达后，进口商以正本提单从船公司处换回提货担保进口商将提货担保退回开证行予以注销.国际结算融资业务产品提货担

4、保-本卷须知提货担保为敞口风险，要收取足额保证金或授信额度，对于实力强、资信好的客户方可办理提货担保仅限于于本行开立信誉证项下商品进口，仅限于运输方式为海运且信誉证规定提交全套海运提单进口商需向出具提货担保的银行承诺，单据到达后，无论有无不符点，均不提出回绝付款或回绝承兑，并提供同责反担保.国际结算融资业务产品出口押汇-定义 在出口商发出货物并交来信誉证或合同要求的单据后，银行应出口商的要求向其提供的短期资金融通的业务1.L/C2.D/P D/A.国际结算融资业务产品出口押汇-业务流程出口商向押汇银行提交单据和押汇恳求书押汇银行与出口商签定押汇协议押汇款入出口商帐户押汇银行向开证行提交单据开证

5、行付款.国际结算融资业务产品出口押汇-本卷须知对有以下情况者，应严厉掌握 1、运输单据为非物权凭证 2、未能提交全套物权凭证 3、带有软条款的信誉证.国际结算融资业务产品出口押汇-本卷须知对以下情况之一者，回绝接受恳求1、来证限制其他银行议付2、开证行或到货港局势动荡或已发生战争，收汇地域外汇短缺，控制较严，呵斥收汇无把握3、索汇道路迂回曲折，影响平安及时收汇4、开证行作风恶劣，挑剔单据5、单证或单单之间存在本质性的不符点6、远期信誉证超越180天.国际结算融资业务产品出口贴现-定义 银行对于经开证行承兑、未到期的远期票据有追索权地买入，从而为出口商提供短期资金融通的业务.国际结算融资业务产品

6、出口贴现-业务流程开证行对出口商出具的远期汇票进展承兑出口商向融资银行提出贴现恳求融资银行向出口商支付贴现净额融资银行向开证行提示汇票开证行支付票据金额.国际结算融资业务产品出口贴现-本卷须知对于无贸易背景、用于投资目的的远期承兑汇票不予贴现普通只办理跟单信誉证项下的银行承兑汇票的贴现，并且贴现期限不得超越360天.国际结算融资业务产品海外代付-定义 国内进口商经过国内商业银行办理跟单信誉证或跟单托收业务时，在这些业务产生的应付款项的到期日，由与办理业务的国内银行签定了代付协议的中国银行海外分行或公司垫付进口货款的一种贸易融资业务.国际结算融资业务产品海外代付-业务流程国外银行向开证行或代收行

7、提示单据与国内行签定代付协议的中国银行海外银行或分公司到期支付货款开证行或代收行向国内进口商交付单据，进口商付款开证行或代收行归还融资款.国际结算融资业务产品海外代付-本卷须知海外代付是一种三个月之内的短期贸易融资选择与中国银行海外分行或分公司签定了代付协议的中国银行国内分行或其他国内同业作为信誉证开证行或进口托收的代收行.国际结算融资业务产品买入票据-定义 应收款人的要求，对非我行付款的银行即期票据从票据面额中扣除一定的贴息，将余款支付给收款人的一项融资业务.国际结算融资业务产品买入票据-本卷须知与票据出票行有代理行关系并资信良好，印鉴经核验相符持票人资信可靠并开立有帐户票据未经背书转让，收

8、款人与票据抬头人一样票据外表不存在缺陷.国际结算融资业务产品打包放款-定义 出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信誉证的出口商提供的用于采购、消费和转运信誉证项下货物的专项贷款.国际结算融资业务产品打包放款-业务流程出口商与进口商签定合同并商定以信誉证方式结算进口商向银行提交开证恳求书开证行开立信誉证出口商向融资银行提出打包放款恳求融资银行向出口商提供贷款.国际结算融资业务产品打包放款-本卷须知信誉证不含出口商无法履行的软条款恳求打包放款后，信誉证正本必需留存于融资银行正常情况下，信誉证项下收款必需作为打包贷款的第一还款 来源出口商出运货物并获得单据后，应及时向融资银行交单

9、议付应留意防备以下风险：1、单证不符被拒付的风险；2、开证行资信不好、无理拒付、信誉证条款对融资银行不利、借款人挪用贷款的信誉风险.国际结算融资业务产品福费廷-定义 也称包买票据或票据买断，指包买商通常为商业银行或银行附属机构从本国出口商那里无追索权地购买已承兑的、或经进口方银行担保的远期汇票或本票，以向出口商进展贸易融资的业务.国际结算融资业务产品福费廷-根本前提出口商赞同向进口商提供期限为6个月-7年或更长时间的信贷融资赞同进口商以分期付款方式支付货款，以便汇票、本票或其他债务凭证按固定时间间隔依次出具，以满足包买业务的需求除非进口商是信誉卓著的政府机构或跨国公司，债务凭证必需求由能使包买

10、商接受的银行或其他机构无条件的、并不可吊销地进展保付或提供独立的担保.国际结算融资业务产品福费廷-益处出口商可获得无追索权的中短期贸易融资便利添加企业流动资金，改善财务情况和清偿才干节约管理费用-不再承当资产管理和应收帐款回收的任务及费用躲避各类风险-不再承当利率、汇率、信誉和国家等方面的风险.国际结算融资业务产品福费廷-风险要素国家或地域风险-外汇控制、政局稳定等金融机构风险-支付才干和信誉地域风险与银行风险的组合与摆布汇率风险利率风险.国际结算融资业务产品福费廷-价钱确定价钱确定的主要思索要素-风险要素和本钱要素风险要素：地域与银行风险的组合；对于汇价变动的承当等本钱要素：筹资本钱与风险参

11、与银行的收买本钱.国际结算融资特点货权控制：本质是证明买卖的真实性；货权凭证给公司后，银行仅剩下债务短期：贸易周期、汇价预测期：90天有效，太长将无法预测自偿性：进口商付款.国际结算融资的意义 1、银行运营目的盈利 2、信誉价值的表达金字招牌.贸易融资与流动资金贷款相比的优越性一、平安性：期限短、主要针对商品的流通环节贸易融资在金额、时间上与商品销售收入所产生的现金流量相吻合自偿性，便于监控和管理.出口角度，可以扣收国外回款，此外，还有一家银行开证行作为担保进口角度，可以根据信托收据，向进口商或销售商收 款；结算中的商业单据或金融票据为融资行所控制，或银行持有或成为银行质押标的，对融资银行起到一种担保作用 贸易融资与流动资金贷款相比的优越性.从票据角度讲，银行成为好心持票人，不受前手缺陷的制约，并且可以进一步流通转让 贸易融资与流动资金贷款相比的优越性.贸易融资与流动资金贷款相比的优越性二、流动性：一旦销售完成，融资银行可以从结算收回的资金中扣还融资款，使资金从发放到收回随销售的实现而完成。相对流动资金，确定期限后按期收回，很少提早收回，期限相对较长180天以上.贸易融资与流动资金贷款相比的优越性三、盈利性：贸易融资与贸易结算不可分割，这样在银行收取利差以外，还收取了各种结算手续