电动踏板项目ERP分析

1、泓域咨询/电动踏板项目ERP分析电动踏板项目ERP分析目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112370871 一、 ERP的定义 PAGEREF _Toc112370871 h 1 HYPERLINK l _Toc112370872 二、 从ROP到ERP的演化过程 PAGEREF _Toc112370872 h 7 HYPERLINK l _Toc112370873 三、 从MRPII到ERP PAGEREF _Toc112370873 h 7 HYPERLINK l _Toc112370874 四、 项目基本情况 PAGEREF _Toc112370874

2、 h 8 HYPERLINK l _Toc112370875 五、 产业环境分析 PAGEREF _Toc112370875 h 11 HYPERLINK l _Toc112370876 六、 市场规模 PAGEREF _Toc112370876 h 11 HYPERLINK l _Toc112370877 七、 必要性分析 PAGEREF _Toc112370877 h 12 HYPERLINK l _Toc112370878 八、 投资估算及资金筹措 PAGEREF _Toc112370878 h 12 HYPERLINK l _Toc112370879 建设投资估算表 PAGEREF _

3、Toc112370879 h 14 HYPERLINK l _Toc112370880 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc112370880 h 15 HYPERLINK l _Toc112370881 流动资金估算表 PAGEREF _Toc112370881 h 16 HYPERLINK l _Toc112370882 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc112370882 h 17 HYPERLINK l _Toc112370883 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc112370883 h 19 HYPERLINK l _Toc112370884 九、

4、 进度计划 PAGEREF _Toc112370884 h 19 HYPERLINK l _Toc112370885 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc112370885 h 20ERP的定义ERP是通过数据库技术、图形用户界面、第四代查询语言、客户/服务器结构、网络通信、可移植的开放系统等信息技术，对企业的物流、人流、资金流、信息流实施高效、统一的受理，从而实现企业经济效益最大化的集成管理方案。定义中的信息技术包括计算机硬件系统和软件系统。通过ERP，新的管理理念得以实现，这种新的管理理念体现为以下三个过渡：“基于企业内部资源”向“面向供应链集成资源”过渡；从“面向职能配置资源

5、”向“面向流程配置资源”过渡；从“以产品为中心”向“以客户为中心”过渡。ERP所集成的专业管理功能包括：经营预测、客户关系管理、营销管理、物料管理、运输管理、仓储管理、计划与调度、质量管理、技术管理、设备管理、成本管理、财务管理、人力资源管理、业务流程管理、产品数据管理等。二、ERP系统的特点归纳起来，ERP系统有以下四个特点。（1）集功能之大成。ERP系统把企业内部的各项专业管理职能集成于一体。（2）可对市场做出快速响应。由于坚持了面向市场、面向销售的管理思路，借助最先进信息技术的应用，能够对市场做出快速响应。（3）面向供应链。ERP系统对供应链上的供应商、制造商、分销商、客户等所有环节进行

6、有效管理。（4）适用范围广。不但适用于多品种小批量生产类型，还支持项目类型和大批量流水生产类型。从生产模式上说，不但支持按库存生产模式，而且支持按订单制造模式、按订单装配模式、按订单设计模式。三、ERP的功能模块ERP集成了企业各项职能管理，如营销管理、生产计划、产品研发、采购管理、车间管理、库存管理、财务管理、人力资源等。任何一个企业的基本业务或职能之间必然存在着一定的逻辑关系，厘清这些逻辑关系有助于从全局观点实现企业的有序、高效经营。四、ERP系统建设的基本步骤ERP几乎成了企业经营管理的标准配置。企业在规划建设或改造升级ERP系统时，必须遵循一定的步骤。（1）企业主要业务关系描述必要时抽

7、调主要业务部门的骨干，以图形方式描绘企业主要业务的逻辑关系，确定核心业务的起点、终点，识别并确认企业的管理重点。此外，还要摸清企业生产系统和管理业务信息技术应用的现状、存在的问题及造成问题的原因。（2）确定项目预算如果项目预算充分，可考虑一步到位，实现各项功能的集成。如果预算不充分，应根据企业的实际需求，描准核心业务及管理重点。同时，考虑系统的扩展性。（3）系统选型在进行系统选型时应处理好先进性与专业性的关系。世界知名品牌的供应商的系统固然好用，但是，如果企业的业务比较特殊，就应选择那些专门为本行业开发的系统。一方面，可以最大限度地减少二次开发；另一方面，有典型的企业应用实例可以借鉴。事实上，

8、最合理的是选择那些在与本企业非常相似的企业中有实际应用的软件系统。（4）系统开发与数据上线运行任何一个企业的ERP系统，均需要进行二次开发。系统开发的关键是业务或工艺设计。为顺利完成系统开发，应营造一个能够充分沟通、交流的环境，以使各主要业务部门的参与者能够站在全局观点进行业务或工艺设计。数据上线运行主要包括以下内容。数据上线和数据核对，按照规定的格式上传数据，并核对数据是否错误；数据运行性能分析，主要是分析系统运行的稳定性，即数据上线后系统能否正常运行，是否会出现各种错误，如逻辑上的问题，当前的软硬件能否满足系统运行的需要；错误监控能力测试，即分析系统对人工操作错误或系统设计错误的检出能力；

9、数据读写、运算、传递，即通过数据的读写与处理来验证ERP系统能否满足实际需要。（5）系统的维护与完善ERP系统的维护包括例行和突发事件的处理。例行的维护是指包括软硬件在内的维护以及系统对应用环境和流程改变的适应性维护。ERP系统的完善是指扩大系统应用的功能，提高系统安全等级，提高运行效率，最终提升系统总体目标。五、ERP系统的新发展今天，随着互联网技术的普及和公司运营的国际化，ERP系统有了新的发展，其功能得到了进一步扩展。具体表现为以下三个方面。（1）纳入产品数据管理功能。PDM是指将企业产品实现全过程中的各种数据和文档组织在一个统一的环境中，以实现设计数据、产品结构信息、工艺方案等的共享。

10、其最大效果是减少了系统在新产品投产时的准备工作量。（2）增加了工作流功能。EDI要求把电子计划文件、电子订单或电子工程更换文件等在要求的时间按要求的路线传递给指定的人员。为实现这一功能，需要采取工作流技术。同，时，新的管理模式也要求将重构后的业务流程用计算机软件控制起来。工作流技术的应用使ERP的功能扩展到办公自动化和业务流程控制中去。（3）增加了数据仓库和联机分析处理功能。所谓数据仓库是指为企业所有级别的决策提供相应类型数据支持的战略集合。联机分析处理是指按照管理人员的要求，快速、灵活地进行大数据量的查询与处理，以使他们准确地掌握企业的经营状况，做出正确的决策。SAP公司已与其他公司联合开发

11、出集综合查询、报表管理和OLAP为一体的决策支持系统。从ROP到ERP的演化过程让我们回顾一下库存管理中的再订货点管理模式。虽然解决了何时订、订多少的问题，但是没有考虑物料的相关需求。事实上，大部分物料恰恰表现出与其他物料的相关性。当考虑了一大类物料的需求所表现出来的相关性时，就从ROP演化到开环MRP，即InputsProcessOutputsMRP。当把能力需求加入到物料需求计划，同时引入了包括更新周期和权限设置在内的反馈机制后，就从IPOMRP进化到CLMRP。不过，CLMRP的局限性在于，没有考虑运营系统中其他职能的集成。当立足于各项职能的集成时，就发生了质的变化，其结果不再是单纯的物

12、料需求计划，而是制造资源的集成解决方案。但是仅限于此，仍然有其局限性。资源的整合仅限于企业内部，没有站在价值链的高度实现内外部资源的集成。考虑到内外部资源的集成，也就走上了ERP的正确轨道。总结起来，从ROP到ERP是物料管理逐步提升的过程。从MRPII到ERP在历史上，从MRP到MRPI的发展方向有两个：一是资源概念内涵的不断扩大；二是企业计划闭环的形成。但是，在这个发展过程中，始终存在两个局限：资源集成局限于企业内部；决策方法局限于结构化问题。正是为了克服这些局限性，企业资源计划应运而生。ERP的概念最先由美国著名的计算机技术与评估公司GarterGroup于20世纪90年代初提出。ERP

13、已经不局限于企业内部，而是把供应链中的供应商、客户等外部资源也作为管理对象，并实现订单、采购、库存、计划、生产制造、质量控制、运输、分销、服务与维护、财务、人事、工程技术等的有效管理。项目基本情况（一）项目投资人xx集团有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。（三）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约80.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资39939.88万元，其中：建设投资31518.47万元，占项目总投资的78.91%；建设期利息649.44万元，占

14、项目总投资的1.63%；流动资金7771.97万元，占项目总投资的19.46%。（六）资金筹措项目总投资39939.88万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）26686.02万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额13253.86万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：66000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：55344.40万元。3、项目达产年净利润（NP）：7770.66万元。4、财务内部收益率（FIRR）：11.95%。5、全部投资回收期（Pt）：7.18年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：28803.65

15、万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积53333.00约80.00亩1.1总建筑面积101016.27容积率1.891.2基底面积32533.13建筑系数61.00%1.3投资强度万元/亩378.202总投资万元39939.882.1建设投资万元31518.472.1.1工程费用万元26961.782.1.2工程建设其他费用万元3749.772.1.3预备费万元806.922.2建设期利息万元649.442.3流动资金万元7771.973资金筹措万元39939.883.1自筹资金万元26686.023.2银行贷款万元13253.864营业收入万元6

16、6000.00正常运营年份5总成本费用万元55344.406利润总额万元10360.887净利润万元7770.668所得税万元2590.229增值税万元2456.0710税金及附加万元294.7211纳税总额万元5341.0112工业增加值万元18984.1013盈亏平衡点万元28803.65产值14回收期年7.18含建设期24个月15财务内部收益率11.95%所得税后16财务净现值万元-1492.68所得税后产业环境分析2019年，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，深化供给侧结构性改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全力建设“高质量产业

17、之区、高品质宜居之城”，经济高质量发展动能持续增强，社会大局保持和谐稳定，人民群众获得感、幸福感、安全感显著提升。2020年，是“十三五”规划的收官之年，是全面建成小康社会的决胜之年。当前，世界经济格局复杂多变，但中国稳中向好、长期向好的基本态势没有改变，坚持从全局谋划一域、以一域服务全局，对标对表抓落实，沉心静气谋发展，努力推动经济社会各项事业再上台阶。市场规模汽车改装件产业作为汽车改装的配套领域，在汽车工业发达的国家和地区已经进入了相对成熟的阶段，其产品、技术、标准、法规以及管理体系等方面均已得到相对完善的发展，市场发展程度较为充分，整体市场规模呈现平稳增长态势。以汽车越野改装件市场较为发

18、达的美国为例，根据全球三大汽车改装展之一的行业协会美国改装行业协会（SpecialEquipmentManufacturerAssociation，简称“SEMA”）发布的2021SEMAMarketReport，美国汽车售后改装配件市场2020年市场规模约为478.9亿美元。必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。投资估算及资金筹措（一）投资估

19、算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资31518.47万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工

20、程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计26961.78万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为13032.27万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为13087.98万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为841.53万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3749.77万元。（五）预备费本期项目预

21、备费为806.92万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13032.2713087.98841.5326961.781.1建筑工程费13032.2713032.271.2设备购置费13087.9813087.981.3安装工程费841.53841.532其他费用3749.773749.772.1土地出让金1911.711911.713预备费806.92806.923.1基本预备费403.53403.533.2涨价预备费403.39403.394投资合计31518.47（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款13253

22、.86万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息649.44万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息649.44162.36487.081.1.1期初借款余额6626.931.1.2当期借款13253.866626.936626.931.1.3当期应计利息649.44162.36487.081.1.4期末借款余额6626.9313253.861.2其他融资费用1.3小计649.44162.36487.082债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计649.

23、44162.36487.08（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7771.97万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0037785.0040304.0050380.001.1应收账款0.0017003.2518136.8022671.001.

24、2存货0.0013224.7514106.4017633.001.2.1原辅材料0.003967.424231.925289.901.2.2燃料动力0.00198.38211.60264.501.2.3在产品0.006083.396488.948111.181.2.4产成品0.002975.573173.943967.431.3现金0.003022.803224.324030.401.4预付账款0.004534.204836.486045.602流动负债0.0031956.0234086.4242608.032.1应付账款0.0011504.1712271.1115338.892.2预收账款0

25、.0020451.8521815.3127269.143流动资金0.005828.986217.587771.974流动资金增加0.005828.98388.601554.395铺底流动资金0.0011335.5012091.2015114.00（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资39939.88万元，其中：建设投资31518.47万元，占项目总投资的78.91%；建设期利息649.44万元，占项目总投资的1.63%；流动资金7771.97万元，占项目总投资的19.46%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资39

26、939.88100.00%1.1建设投资31518.4778.91%1.1.1工程费用26961.7867.51%1.1.1.1建筑工程费13032.2732.63%1.1.1.2设备购置费13087.9832.77%1.1.1.3安装工程费841.532.11%1.1.2工程建设其他费用3749.779.39%1.1.2.1土地出让金1911.714.79%1.1.2.2其他前期费用1838.064.60%1.2.3预备费806.922.02%1.2.3.1基本预备费403.531.01%1.2.3.2涨价预备费403.391.01%1.2建设期利息649.441.63%1.3流动资金7771.9719.46%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资39939.88万元，其中申请银行长期贷款13253.86万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指