年银行从业资格考试个人理财考前冲刺试题及答案解

1、2013年年银行从业业资格考试试个人理财财考前冲刺刺试题及答答案解析（八八）一、单单选题（本本大题900小题每每题0.55分，共445.0分分。请从以以下每一道道考题下面面备选答案案中选择一一个最佳答答案，并在在答题卡上上将相应题题号的相应应字母所属属的方框涂涂黑。）第1题题某企业业20066年利润表表显示：净净利润3000万元，所所得税1550万元，利利息费用550万元，则则该企业22006年年的已获利利息倍数为为( )。A66B77C88D110【正确确答案】：D答案案解析 已获利息息倍数(净利润+所得税费费用+利息息费用)利息费用用(3000+1550+500)50110。第2题题假定某

2、某人持有CC公司的优优先股，每每年可获得得优先股股股利30000元，若若年利率为为5%，则则该优先股股未来股利利的现值为为( )元元。A9900000B6600000C1150000D1100000【正确确答案】：B答案案解析 未来股利利的现值是是：300005%6600000元。第3题题假定从从某一股市市采样的股股票为A、B、C、D四种，在在某一交易易日的收盘盘价分别为为5元、116元、224元和335元，基基期价格分分别为4元元、10元元、16元元和28元元，基期交交易量分别别为 1000、800、1500、50，用用加权股价价平均法(以基期交交易量为权权数，基期期市场股价价指数为1100

3、)计计算的该市市场股价指指数为( )。A1138B1128.44C1140D1142.66【正确确答案】：D答案案解析 用加权股股价平均法法(以基期期交易量为为权数)计计算的股价价指数(5100+1680+224150+3550)(4100+1080+116150+2850)100142.6。第4题题除中国国保监会另另有规定的的外，保险险代理机构构的经营区区域为( )。A其其住所地所所在的省、自治区或或者直辖市市B其其住所地所所在的市C全全国各地D保保险公司注注册所在地地【正确确答案】：A答案案解析 保险代代理机构管管理规定第八十七七条规定，除除中国保监监会另有规规定外，保保险代理机机构的经营

4、营区域为其其住所地所所在的省、自治区或或者直辖市市。第5题题下列不不属于金融融期货的是是( )。A石石油期货B美美国长期国国库券期货货C日日元期货D香香港恒生指指数期货【正确确答案】：A答案案解析 金融期货货按照标的的物的不同同，可分为为外汇期货货、利率期期货和股票票价格指数数期货等。石油期货货的标的物物是石油，即即实物商品品，属于商商品期货而而不是金融融期货。第6题题张先生生拟在国内内某高校数数学系成立立一项永久久性助学金金，计划每每年末颁发发50000元奖金。若银行年年利率为55%，则现现在应存入入银行( )元。(不考虑利利息税)A11000000B55000000C2200000D110

5、0000【正确确答案】：A答案案解析 永久性助助学金每年年颁发50000元奖奖金相当于于支付永续续年金，现现在应存入入银行的金金额即是永永续年金的的现值：550005%11000000元。第7题题下列不不属于证券券投资基金金特点的是是( )。A专专业化管B分分散投资C规规模经营D无无风险【正确确答案】：D答案案解析 证券投资资基金的特特点包括：规模经营营、分散投投资、专业业化管理、服务专业业化、费用用低。证券券投资基金金是一种利利益共享、风险共担担的金融产产品，不能能认为其无无风险。第8题题下列关关于我国证证券交易所所的说法，错错误的是( )。A设设立和解散散由国务院院决定B我我国证券交交易所

6、不是是法人C提提供证券集集中竞价交交易的场所所、设施D对对证券公司司及证券发发行人实行行自律性管管理【正确确答案】：B答案案解析 证券法法第一百百零二条规规定，证券券交易所是是为证券集集中交易提提供场所和和设施，组组织和监督督证券交易易，实行自自律管理的的法人。证证券交易所所的设立和和解散，由由国务院决决定。故AA、C选项项的说法正正确，B选选项的说法法错误。 目前我国国两家证券券交易所都都实行会员员制，对证证券公司及及证券发行行人实行自自律性管理理，故D选选项的说法法正确。第9题题失业保保障月数等等于( )。A储储蓄动力+开源节流流的努力方方向B(可变现资资产+保险险理赔金现有负债债)基本费

7、用用C存存款、可变变现资产或或净资产月固定支支出D年年度收入一一年储蓄目目标【正确确答案】：C答案案解析 失业保障障月数存存款、可变变现资产或或净资产月固定支支出，故CC选项正确确。意外或或灾害承受受能力(可变现资资产+保险险理赔金现有负债债)基本费用用。认知需需要储蓄蓄动机+开开源节流的的努力方向向。年度支支出预算年度收入入年储蓄蓄目标。第100题( )是表示企企业每一元元销售净额额能形成的的边际利润润的指标。A资资产收益率率B销销售净利率率C销销售毛利率率D净净资产收益益率【正确确答案】：C答案案解析 销售毛利利率表示每每一元销售售净额能形形成的边际际利润，故故C选项正正确。销售售净利率反

8、反映每一元元销售收入入净额带来来的净利润润。资产收收益率关系系到股东的的收益率。净资产收收益率反映映的是所有有者权益获获取利润的的水平，即即企业自由由资金创造造利润的能能力。第111题下列不不属于货币币市场工具具的是( )。A商商业票据B中中长期债券券C短短期政府债债券D大大额可转让让定期存单单【正确确答案】：B答案案解析 货币市场场工具包括括政府发行行的短期政政府债券、商业票据据、大额可可转让定期期存单等。中长期债债券是资本本市场工具具。第122题债券的的收益来源源不包括( )。A资资本利得B利利息收益C债债券利息的的再投资收收益D存存款利息收收入【正确确答案】：D答案案解析 债券的收收益来

9、源有有：利息收益益；资本利得得，投资者者可以通过过债券交易易取得买卖卖差价；债券利息息的再投资资收益。第133题在控制制税收规划划方案的执执行过程中中，理财人人员下列做做法正确的的是( )。A当当反馈的信信息表明客客户没有按按理财从业业人员设计计方案的意意见执行税税收规划时时，税收规规划人应尊尊重客户意意见，无需需提示B当当反馈的信信息表明从从业人员设设计的税收收规划有误误时，从业业人员应及及时修订其其设计的税税收规划C当当客户情况况中出现新新的变化时时，从业人人员不应介介入并改变变税收规划划D税税收规划一一经实施，从从业人员即即履行完义义务，无需需再了解纳纳税方案执执行的情况况【正确确答案】

10、：B答案案解析 A选项应应为当反馈馈的信息表表明客户没没有按理财财从业人员员的设计方方案的意见见执行税收收规划时，税税收规划人人应给予提提示，指出出其可能产产生的后果果。C选项项应为当客客户情况中中出现新的的变化时，从从业人员应应介入判断断是否改变变税收规划划。D选项项应为税收收规划实施施后，从业业人员还需需要经常、定期地通通过一定的的信息反馈馈渠道来了了解纳税方方案执行的的情况。反反馈渠道可可以是税收收规划人与与客户保持持沟通，比比如半年或或一年，在在一起沟通通情况。第144题投资者者于T日申申购基金成成功后，正正常情况下下，基金注注册登记人人于( )日为投资资者增加权权益并办理理注册登记记

11、手续。ATTBTT+1CTT+2DTT+5【正确确答案】：B答案案解析 投资者于于T日申购购基金成功功后，正常常情况下，基基金注册登登记人于TT+1日为为投资者增增加权益并并办理注册册登记手续续，投资者者于T+22日起可赎赎回该部分分基金份额额。第155题( )是指商业业银行在对对潜在目标标客户群进进行分析研研究的基础础上，针对对特定目标标客户群开开发设计并并销售的资资金投资和和管理计划划。A理理财计划B保保证收益理理财计划C非非保证收益益理财计划划D私私人银行业业务【正确确答案】：A答案案解析 理财计划划和私人银银行业务同同属于综合合理财服务务，其中理理财计划是是指商业银银行在对潜潜在目标客

12、客户群进行行分析研究究的基础上上，针对特特定目标客客户群开发发设计并销销售的资金金投资和管管理计划。商业银行行在综合理理财服务活活动中，可可以向特定定目标客户户群销售理理财计划。私人银行行业务是一一种向高净净值客户提提供的综合合理财业务务。第166题处于不不同生命周周期的家庭庭理财重点点也不同，下下列说法正正确的是( )。A家家庭形成期期的资产不不多但流动动性需求大大，应以存存款为主要要配置B家家庭成长期期的信贷运运用多以房房屋贷款、汽车贷款款为主C家家庭成熟期期的信贷安安排以购房房置产信托托为主D家家庭衰老期期的核心资资产配置应应以股票为为主【正确确答案】：B答案案解析 A项，家家庭形成期期

13、可积累的的资产有限限，年轻可可承受较高高的投资风风险，投资资股票等风风险资产的的比重可以以较高；CC项，家庭庭成熟期已已接近退休休，信贷的的安排应以以还清贷款款为主；DD项，家庭庭衰老期的的收益性需需求最大，因因此核心资资产配置应应以债券为为主。第177题下列基基金中，具具有“准储蓄”之称的是是( )。A货货币市场基基金B封封闭式基金金C开开放式基金金D资资本市场基基金【正确确答案】：A答案案解析 货币市场场基金被称称为准储蓄蓄，它可以以给中小投投资者带来来相对安全全的增值收收益，同时时又与一般般开放式基基金一样有有较好的流流动性，几几乎与银行行的活期储储蓄同样便便利。第188题持有期期收益包

14、括括( )。A红红利收益和和资本利得得收益B红红利收益和和百分比收收益C资资本利得收收益和百分分比收益D红红利收益【正确确答案】：A答案案解析 投资的时时间区间为为投资持有有期，而这这期间的收收益是持有有期收益(HPR)。持有期期收益=红红利收益+资本利得得收益，本本题的最佳佳答案为AA选项。第199题高原期期的理财活活动包括( )。A量量入节出攒攒首付款B收收入增加筹筹退休金C负负担减轻准准备退休D享享受生活规规划遗产【正确确答案】：C答案案解析 高原期是是退休前的的准备时期期，通常男男性60岁岁退休，女女性55岁岁退休。这这个时期基基本上没有有什么支出出，也没有有债务负担担，财富积积累到了

15、最最高峰，应应开始规划划退休后的的理财活动动要如何开开展，为未未来的生活活奠定一定定的基础。在投资上上应在该阶阶段逐步降降低投资风风险，以保保守稳健型型投资为主主，配以适适当比例的的进取型投投资，多配配置基金、债券、储储蓄、结构构性理财产产品，以稳稳健的方式式使资产得得以保值增增值。A、B、D选选项分别为为建立期、维持期、退休期的的理财活动动。第200题关于客客户不同的的理财价值值观所对应应的不同营营销策略，以以下描述错错误的是( )。A对对于后享受受型客户，应应该建议其其购买养老老险或投资资型保单B对对于先享受受型客户，应应该建议其其购买单一一指数型基基金C对对于购房型型客户，应应该建议其其

16、购买中短短期比较看看好的基金金D对对于以子女女为中心型型客户，应应该建议其其购买短期期且表现稳稳定的基金金【正确确答案】：D答案案解析 对于以子子女为中心心型客户，子子女教育花花费较大的的部分在后后期，应该该建议其购购买中长期期且表现稳稳定的基金金以及子女女教育基金金。第211题我国某某商业银行行进行境外外理财投资资，其用于于境外投资资的全部资资产应当( )。A保保管在该银银行相应的的理财部门门B将将50%的的资产委托托给另一家家境内商业业银行保管管，并支付付该部分托托管费，剩剩余部分由由自己的理理财部门管管理C全全部委托另另一家境内内商业银行行保管D委委托给一家家境外商业业银行托管管【正确确

17、答案】：C答案案解析 商业银银行开办代代客境外理理财业务管管理暂行办办法第十十九条规定定，商业银银行境外理理财投资，应应当委托经经中国银监监会批准具具有托管业业务资格的的其他境内内商业银行行作为托管管人托管其其用于境外外投资的全全部资产。第222题市场利利率会对经经济各方面面产生影响响，下列说说法错误的的是( )。A市市场利率是是市场资金金借贷成本本的真实反反映B当当市场利率率提高时，可可以适当增增加银行存存款C市市场利率的的提高，会会促进房地地产市场扩扩大投资D市市场利率的的提高会导导致债券的的价格下降降【正确确答案】：C答案案解析 一般来说说，市场利利率上升会会引起债券券类固定收收益产品价

18、价格下降，股股票价格下下跌，房地地产市场走走低；反之之，市场利利率下降会会引起债券券类固定收收益产品价价格上升，股股票价格上上涨，房地地产市场走走高。C项项，市场利利率的提高高会增加融融资成本，从从而导致房房地产市场场投资萎缩缩。第233题结构性性产品的浮浮动收益部部分来源于于( )。A市市场无风险险利率B市市场平均收收益率C所所挂钩标的的资产的利利息或红利利D所所挂钩标的的资产的价价格变动【正确确答案】：D答案案解析 结构性产产品的浮动动收益部分分来源于其其所挂钩的的标的资产产的价格变变动。第244题下列情情形代理人人须承担民民事责任的的有( )。A代代理人不履履行职责而而给被代理理人造成了

19、了损害B代代理人超越越代理权实实施民事行行为，但经经过被代理理人追认C代代理人代理理权终止后后实施民事事行为，但但经过被代代理人追认认D代代理人没有有代理权而而实施民事事行为，但但经过被代代理人追认认【正确确答案】：A答案案解析 民法通通则中关关于代理的的法律责任任的规定。B、C、D项经过过被代理人人追认，应应当由被代代理人承担担民事责任任。第255题投资者者之所以买买入看涨期期权，是因因为他预期期这种金融融资产的价价格在近期期内将会( )。A上上涨B下下跌C不不变D都都有【正确确答案】：A答案案解析 当人们预预期某种标标的资产的的未来价格格上涨时购购买的期权权，叫做看看涨期权。当人们预预期某

20、种标标的资产的的未来价格格下跌时购购买的期权权，叫做看看跌期权。第266题标准的的个人理财财投资规划划包括以下下几个步骤骤：根据客户户的目标和和风险承受受能力确定定投资计划划；监控投资资计划；实施投资资计划；让客户认认识自己的的风险承受受能力；确定客户户的投资目目标。正确确的次序应应为( )。ABCD【正确确答案】：D答案案解析 首先要确确定目标，然然后帮助客客户了解自自己的风险险承受能力力，据此确确定投资计计划，开始始实施之后后还要对此此进行监控控，只有在在实施中有有效地监控控投资计划划，并根据据需要不断断地调整投投资计划，才才能保障投投资目标的的顺利实现现。第277题关于方方差，下列列说法

21、不正正确的是( )。A方方差越大，这这组数据就就越离散B方方差越大，数数据的波动动也就越大大C方方差越大，不不确定性及及风险也越越大D预预期收益率率的方差越越大，则预预期收益率率的分布就就越小【正确确答案】：D答案案解析 方差是一一组数据偏偏离其均值值的程度，方方差越大，这这组数据就就越离散，数数据的波动动也就越大大；方差越越小，这组组数据就越越聚合，数数据的波动动也就越小小。预期收收益率的方方差越大预预期收益率率的分布也也就越大，不不确定性和和风险也越越大。第288题投资本本金20万万，在年复复利5.55%情况下下，大约需需要( )年可使本本金达到440万元。A114.4B113.099C1

22、13.5D114.211【正确确答案】：B答案案解析 根据复利利计算公式式，本息和和=本金(1+年年复利利率率)投资年年限，把题题中数值带带入后，得得投资年限限约为133年。第299题关于随随机漫步理理论的相关关论点，下下列说法正正确的是( )。A股股价变动是是随机的，它它是可测的的B股股价变动是是有迹可寻寻的C股股价并不会会对新的信信息作出反反应D一一旦有迹象象表明某种种股票被低低估，便存存在着一个个赚钱的机机会，投资资者便会蜂蜂拥购买使使得股价立立刻上升到到正常水平平，从而只只能得到正正常收益率率【正确确答案】：D答案案解析 随机漫步步也称随机机游走，是是指股票价价格的变动动是随机且且不可

23、预测测的。股价价只对新的的信息作出出上涨或下下跌的反应应，而新信信息是不可可预测的，所所以股价同同样是不可可预测的。在市场均均衡的条件件下，股票票价格将反反映所有的的信息。而而一旦市场场偏离均衡衡，出现了了某种获利利的机会，会会有人在极极短的时间间内去填补补这一空隙隙，使市场场趋于平衡衡。第300题下列关关于信托特特点的说法法，不正确确的是( )。A信信托具有融融通资金的的职能B委委托人和受受托人共同同承担无过过失的损失失风险C信信托利益分分配、损益益计算遵循循实绩原则则D信信托财产权权利主体与与利益主体体相分离【正确确答案】：B答案案解析 信托的特特点包括：信托是以以信任为基基础的财产产管理

24、制度度；信托财产产权利主体体与利益主主体相分离离；信托经营营方式灵活活、适应性性强；信托财产产具有独立立性；信托管理理具有连续续性；受托人不不承担无过过失的损失失风险；信托利益益分配、损损益计算遵遵循实绩原原则；信托具有有融通资金金的职能。第311题我们将将风险分为为人身风险险、财产风风险和责任任风险，是是根据( )不同进进行区分的的。A承承保对象B风风险损失原原因C风风险损害对对象D风风险损失结结果【正确确答案】：C答案案解析 人身风险险是指客户户的人身生生命或健康康受到损害害的风险，如如意外伤害害、疾病和和死亡。财财产风险是是指客户财财产受到损损失的风险险，如汽车车面临的意意外损毁或或者是

25、失窃窃的风险。责任风险险是使保险险人负赔偿偿责任的风风险。可见见，以上三三种风险都都是根据出出现风险事事件时受到到损害的对对象来划分分的。第322题证券公公司及其从从业人员从从事下列行行为不属于于损害客户户利益欺诈诈的是( )。A没没有在规定定时间内向向客户提供供交易的书书面确认文文件B挪挪用客户所所委托买卖卖的证券C为为牟取佣金金收入，诱诱使客户进进行不必要要的证券买买卖D利利用公司的的利好消息息建议客户户买卖某公公司股票【正确确答案】：D答案案解析 禁止欺诈诈客户行为为：违背客户户的委托为为其买卖证证券；不在规定定时间内向向客户提供供交易的书书面确认文文件；挪用客户户所委托买买卖的证券券或

26、者客户户账户上的的资金；未经客户户的委托，擅擅自为客户户买卖证券券，或者假假借客户的的名义买卖卖证券；为牟取佣佣金收入，诱诱使客户进进行不必要要的证券买买卖；利用传播播媒介或者者通过其他他方式提供供、传播虚虚假或者误误导投资者者的信息；其他违背背客户真实实意思表示示，损害客客户利益的的行为。第333题在通货货膨胀条件件下，下列列叙述正确确的是( )。A名名义利率能能真实反映映资产的投投资收益率率B实实际利率高高于名义利利率C个个人和家庭庭的购买力力增加D固固定利率资资产贬值【正确确答案】：D答案案解析 在通货膨膨胀条件下下，名义利利率不能真真实反映资资产的投资资收益率，名名义利率减减去通货膨膨

27、胀率之后后得到的实实际利率将将远远低于于名义利率率，甚至可可能是负值值，所有的的固定利率率资产都将将大幅贬值值，居民的的实际工资资收入也远远远跟不上上物价上涨涨，个人和和家庭的购购买力大大大下降。第344题下列关关于商业银银行境外理理财投资的的说法，正正确的是( )。A境境内托管人人在本行开开立证券托托管账户，用用于与境外外证券登记记结算机构构之间的证证券托管业业务B境境内托管人人必须为不不同商业银银行分别设设置托管账账户C境境内托管人人通过本行行外汇资金金运用结算算账户办理理与境外证证券登记结结算机构之之间的资金金结算业务务D境境内托管人人应当选择择境内金融融机构作为为其境外托托管代理人人【

28、正确确答案】：B答案案解析 商业银银行开办代代客境外理理财业务管管理暂行办办法第二二十四条规规定，境内内托管人应应当根据审审慎原则，按按照风险管管理要求以以及商业惯惯例选择境境外金融机机构作为其其境外托管管代理人。境内托管管人应当在在境外托管管代理人处处开设商业业银行外汇汇资金运用用结算账户户和证券托托管账户，用用于与境外外证券登记记结算机构构之间的资资金结算业业务和证券券托管业务务。A、CC、D选项项错误。第第二十五条条规定，境境内托管人人及境外托托管代理人人必须为不不同的商业业银行分别别设置托管管账户。第355题银行业业监管机构构实施现场场检查措施施时，检查查人员不得得少于( )人，并并应

29、当出示示合法证件件和检查通通知书。A22B33C55D110【正确确答案】：A答案案解析 现场检查查时，检查查人员不得得少于两人人，并应当当出示合法法证件和检检查通知书书；检查人人员少于两两人或者未未出示合法法证件和检检查通知书书的，银行行业金融机机构有权拒拒绝检查。第366题外籍人人士取得的的下列所得得中，( )可以免免征个人所所得税。A来来自同我国国签订双边边税收协定定的国家的的外籍人士士在我国境境内取得的的储蓄存款款利息B外外籍个人从从境内上市市A股企业业(内资企企业)取得得的股息红红利C外外籍人士在在我国境内内取得的保保险赔款D外外籍人士转转让国家发发行的金融融债券取得得的所得【正确确

30、答案】：C答案案解析 保险赔款款免征个人人所得税。第377题如果就就业率比较较高，预期期未来家庭庭收入可通通过努力劳劳动获得明明显增加，个个人理财策策略偏于配配置更多的的( )。A国国债B定定期存款C股股票D活活期存款【正确确答案】：C答案案解析 如果就业业率比较高高，社会人人才供不应应求，预期期未来家庭庭收入可通通过努力劳劳动获得明明显增加，那那么个人理理财策略可可以偏于积积极，更多多地配置收收益比较好好的股票、房产等风风险资产。但如果就就业率不断断走低，社社会人才供供过于求、失业人数数不断增加加，预期未未来家庭收收入存在不不确定性，那那么个人理理财策略可可以偏于保保守，更多多配置防御御性资

31、产如如储蓄产品品等。第388题以下有有关当今国国际外汇市市场的说法法，错误的的是( )。A在在外汇市场场上，外汇汇的买卖方方式是公开开的报价和和竞价B狭狭义上的外外汇是一种种以外国货货币表示或或计值的国国际间结算算的支付手手段，通常常包括可自自由兑换的的外国货币币、股票、债券等C外外汇市场上上的外汇交交易在很大大程度上进进一步带动动和促进其其他金融市市场的交易易活动D国国际外汇市市场为投资资者提供了了没有时间间和空间障障碍的理想想投资场所所【正确确答案】：B答案案解析 外汇是一一种以外国国货币表示示或计值的的国际间结结算的支付付手段，通通常包括可可自由兑换换的外国货货币、外币币支票、汇汇票、本

32、票票、存单等等。广义的的外汇还包包括外币有有价证券，如如股票、债债券等，BB选项表述述不恰当。外汇市场场具有空间间统一性和和时间连续续性，各国国外汇市场场之间的联联系非常紧紧密，在营营业时间上上相互交替替，形成一一种前后继继起的循环环作业格局局，为投资资者提供了了没有时间间和空间障障碍的理想想投资场所所，D选项项正确。第399题按照信托法的有关规规定，对受受益人的权权利和义务务的说法，错错误的是( )。A委委托人可以以是唯一受受益人B受受托人可以以是唯一受受益人C受受益人可以以放弃受益益权D信信托受益权权可以依法法转让和继继承【正确确答案】：B答案案解析 信托法法的有关关规定：受受益人是在在信

33、托中享享有信托受受益权的人人。委托人人可以是受受益人，也也可以是同同一委托的的唯一受益益人。受托托人可以是是受益人，但但不得是同同一信托的的唯一受益益人。这一一限制主要要是为了防防止受托人人管理受托托财产过程程中权利义义务不清，不不能履行职职责。第400题某私企企业主为其其雇员在太太平洋人寿寿保险公司司购买了意意外伤害险险，约定如如雇员在工工作中因意意外伤害致致死，将向向其家属给给付死亡保保险金。其其中，保险险人、投保保人、被保保险人和受受益人依次次为( )。A私私企业主、私企业主主、雇员和和雇员家属属B雇雇员家属、太平洋人人寿保险公公司、雇员员和私企业业主C太太平洋人寿寿保险公司司、私企业业

34、主、雇员员和雇员家家属D雇雇员、私企企业主、雇雇员和雇员员家属【正确确答案】：C答案案解析 保险人是是指与投保保人订立保保险合同，并并承担赔偿偿或者给付付保险金责责任的保险险公司，本本题中应为为太平洋人人寿保险公公司。投保保人是指与与保险人订订立保险合合同，并按按照保险合合同负有支支付保险费费义务的人人，本题中中为私企业业主。被保保险人是指指其财产或或者人身受受保险合同同保障，享享有保险金金请求权的的人，本题题中为雇员员。受益人人是指人身身保险合同同中由被保保险人或者者投保人指指定的享有有保险金请请求权的人人，本题中中为雇员家家属。第411题已知某某只基金的的投资资产产中现金持持有量较小小，则

35、该只只基金最有有可能是一一只( )。A开开放式基金金B公公募基金C收收入型基金金D成成长型基金金【正确确答案】：D答案案解析 成长型基基金资产中中，现金持持有量较小小，大部分分资金投资资于资本市市场；收入入型基金现现金持有量量较大，投投资倾向多多元化，注注重分散风风险。第422题房地产产投资的优优点不包括括( )。A具具有价值升升值效应B可可运用财务务杠杆C个个性差异小小，易操作作D能能抵御通胀胀【正确确答案】：C答案案解析 房地产投投资的特点点有：价值升值值效应。很很多情况下下，房地产产升值对房房地产回报报率的影响响要大大高高于年度净净现金流的的影响。财务杠杆杆效应。通通常投资者者以所购买买

36、的房地产产为抵押，借借入相当于于其购买成成本绝大部部分的款项项。当房产产收益高于于借款成本本时，这种种杠杆投资资的价值优优势十分明明显。变现性相相对较差。房地产投投资品单位位价值高，且且无法转移移，其流动动性较弱，特特别是在市市场不景气气时期变现现难度更大大。政策风险险。房地产产价值受政政策环境、市场环境境和法律环环境等因素素的影响较较大。房地地产投资个个性差异较较大，不易易操作，CC选项不是是房地产投投资的优点点。第433题买卖双双方在交易易所签订的的、在将来来的某一确确定时间、按确定的的价格购买买或者出售售某金融工工具的标准准化协议是是( )。A金金融期权合合约B金金融互换合合约C金金融远

37、期合合约D金金融期货合合约【正确确答案】：D答案案解析 金融衍生生品市场根根据金融衍衍生工具的的交易方式式分为4个个子市场，其其中，金融融期权实际际上是一种种契约，它它赋予了持持有人在未未来某一特特定的时间间内按买卖卖双方约定定的价格，购购买或出售售一定数量量的某种金金融资产权权利的合约约。互换是是两个或两两个以上当当事人，按按照商定条条件，在约约定的时间间内，相互互交换等值值现金流的的合约。金金融远期合合约是指双双方约定在在未来的某某一确定时时间，按确确定的价格格买卖一定定数量某种种金融工具具的合约。金融期货货合约是指指协议双方方同意在约约定的将来来某个日期期，按约定定的条件买买入或卖出出一

38、定标准准数量的金金融工具的的标准化协协议。第444题证券投投资基金反反映的是投投资者和基基金管理人人之间的一一种( )关系。A债债权关系B所所有权关系系C综综合权利关关系D委委托代理关关系【正确确答案】：D答案案解析 证券投资资基金是指指通过发售售基金份额额，将众多多投资者的的资金集中中起来，形形成独立财财产，由基基金托管人人(商业银银行)托管管，基金管管理人(基基金公司)管理，以以投资组合合的方式进进行证券投投资。因此此，证券投投资基金反反映的是投投资者和基基金管理人人之间的一一种委托代代理关系。第455题下列关关于税收规规划的表述述，有误的的是( )。A税税收规划的的前提是依依法纳税B税税

39、收规划是是从节流的的角度增加加客户的财财务自由度度C因因为税收规规划有税法法可依，所所以是无风风险的D目目的性原则则是税收规规划的根本本原则【正确确答案】：C答案案解析 税收规划划的目的是是节税，节节税与风险险并存，节节税越多的的方案往往往也是风险险越大的方方案。例如如，在特殊殊情况下，客客户可能会会因为纳税税与征收机机关发生法法律纠纷，此此时，从业业人员按法法律规定或或业务委托托应及时介介入，帮助助客户度过过纠纷过程程。如果出出现对客户户不利的法法律后果，从从业人员一一是接受教教训；二是是在订有赔赔偿条款且且责任又认认定在从业业人员一方方时，应积积极负责赔赔偿客户因因此受到的的损失。第466

40、题商业银银行有下列列情形的，由由中国人民民银行责令令改正，但但不包括( )。A未未经批准办办理结汇、售汇B未未经批准分分立或者合合并C未未经批准在在银行间债债券市场发发行金融债债券D违违反规定同同业拆借【正确确答案】：B答案案解析 商业银银行法第第七十六条条涉及的情情形包括：未经批准准办理结汇汇、售汇；未经批准准在银行间间债券市场场发行、买买卖金融债债券或者到到境外借款款；违反规规定同业拆拆借。第477题在经济济增长放缓缓、处于收收缩阶段时时，个人和和家庭应考考虑( )。A增增持储蓄产产品B增增持股票C增增持股票基基金D减减持固定收收益类产品品【正确确答案】：A答案案解析 当经济衰衰退时，股股

41、票的收益益和价值都都会显著下下降，因此此，在经济济增长放缓缓、处于收收缩阶段时时，个人和和家庭应考考虑增持防防御性资产产如储蓄产产品、固定定收益类产产品等，特特别是买入入对周期波波动不敏感感的行业的的资产，同同时降低股股票、房产产等资产的的配置，以以规避经经济波动带带来的损失失。第488题王某将将自己价值值10万元元的财产投投保了一份份保险金额额为5万元元的家财保保险，在保保险期间王王某家发生生火灾导致致室内财产产损失8万万元，则保保险公司应应该赔偿( )。A110万元B88万元C55万元D44万元【正确确答案】：D答案案解析 保险金额额是当保险险标的的保保险事故发发生时，保保险公司所所赔付的

42、最最高金额。如果是不不足额投保保，一旦发发生损失，保保险公司只只会按照比比例赔偿损损失。比如如价值200万元的财财产只投保保了10万万元，那么么如果发生生了财产损损失，保险险公司只会会赔偿实际际损失的550%。也也就是说，如如果实际财财产损失是是10万元元，投保人人所获得的的最高赔偿偿额只能是是5万元，这这样会使自自己得不到到充分的补补偿，因而而不能从购购买保险产产品中得到到足够的保保障。本题题案例即属属于不足额额投保的情情形，只能能得到实际际损失的550%的赔赔偿，即44万元。第499题A银行行在市场上上发行了一一个投资期期3个月的的看好欧元元/美元的的一触即付付期权产品品，并设定定其触发汇

43、汇率为1欧欧元兑1.27066美元。假假定其潜在在回报率为为5%，最最低回报率率为1%。客户小陈陈对该产品品感兴趣，拿拿出10万万元作为保保证投资金金额。如果果到期时，最最终汇率收收盘价高于于触发汇率率，则该产产品的总回回报是( )万元。A110.1B110.2C110.4D110.5【正确确答案】：D答案案解析 一触即付付期权严格格地说是指指在一定期期间内，若若挂钩外汇汇在期末触触碰或超过过银行所预预先设定的的触及点，则则买方将可可获得当初初双方所协协定的回报报率。对于于外汇挂钩钩结构性理理财产品中中的看好式式投资而言言，如挂钩钩外汇走势势方向最终终符合投资资者看好的的预期，投投资者将在在投

44、资期末末获得既定定潜在回报报，否则投投资者将获获得最低回回报(有时时可能为零零)。也就就是说，最最终汇率收收盘价高于于触发汇率率，总回报报=保证投投资金额(1+潜潜在回报率率)；否则则，总回报报=保证投投资金额(1+最最低回报率率)。因此此，题中产产品总回报报=保证投投资金额(1+潜潜在回报率率)=100(1+55%)=110.5(万元)。第500题宏观经经济政策对对投资理财财具有实质质性的影响响，下列说说法正确的的是( )。A法法定存款准准备金率下下调，利于于刺激投资资增长B某某地区贫富富差距变大大，私人银银行业务不不易开展C国国家减少财财政预算，会会导致资产产价格的提提升D在在股市低迷迷时

45、期，提提高印花税税可以刺激激股市反弹弹【正确确答案】：A答案案解析 法定准备备金率下调调属于宽松松的货币政政策，能够够增加银行行可用于贷贷放的资金金，扩大信信贷规模，增增加货币供供应量，降降低利率，从从而降低投投资成本，刺刺激投资。贫富差距距变大，会会使该地区区部分人财财富大量积积累，成为为富人，而而私人银行行业务的对对象主要是是富人及其其家庭，贫贫富差距有有利于该业业务开展。国家减少少财政预算算，政府支支出减少，资资产需求减减少，资产产价格下降降。印花税税提高会增增加交易成成本，加重重股市的低低迷，相反反，在股市市低迷时期期，降低印印花税可以以刺激股市市反弹。第511题以下不不属于人生生事件

46、规划划的是( )。A个个人教育投投资规划B子子女教育规规划C退退休规划D健健康规划【正确确答案】：D答案案解析 人生事件件规划属于于个人理财财规划的内内容之一，包包括教育规规划和退休休规划等，其其中教育规规划包括个个人教育投投资规划和和子女教育育规划。健健康规划可可能包括饮饮食、运动动、休养等等方面的安安排，不属属于理财规规划的范畴畴。大家注注意，虽说说健康是人人生最大的的财富，但但理财中的的财指的是是实际的财财产，所以以理财不包包括健康规规划。第522题下列属属于金融市市场客体的的是( )。A居居民个人B金金融机构C同同业拆借D会会计师事务务所【正确确答案】：C答案案解析 金融市场场的客体是

47、是金融市场场的交易对对象，即金金融工具，包包括同业拆拆借、票据据、债券、股票、外外汇和金融融衍生品等等。A、BB选项属于于金融主体体，D选项项属于服务务中介。第533题根据家家庭生命周周期理论，下下列说法正正确的是( )。A流流动性需求求在客户子子女很小时时较大，在在这些阶段段，流动性性较好的存存款和货币币基金的比比重可以高高一些B流流动性需求求在客户处处于家庭成成熟期时最最大，在这这些阶段，流流动性较好好的存款和和货币基金金的比重应应当高一些些C家家庭形成期期至家庭衰衰老期，投投资债券等等风险资产产的比重应应逐步降低低D家家庭衰老期期的收益性性需求最大大，因此投投资组合中中股票比重重应该最高

48、高【正确确答案】：A答案案解析 流动性需需求在客户户子女很小小和客户年年龄很大时时较大，在在这些阶段段，流动性性较好的存存款和货币币基金的比比重可以高高一些，AA项正确，BB项错误。家庭形成成期至家庭庭衰老期，随随户主年龄龄的增加，投投资股票等等风险资产产的比重应应逐步降低低，债券实实际上可以以适当增加加，家庭衰衰老期的收收益性需求求最大，投投资组合中中债券比重重应该最高高。C、DD两项都不不正确。第544题制定个个人理财目目标的基本本原则之一一是将( )作为必必须实现的的理财目标标。A个个人风险管管理B长长期投资目目标C预预留现金储储备D短短期投资目目标【正确确答案】：C答案案解析 任何一个

49、个人都不能能把全部资资产用于投投资而不顾顾基本的生生话需要，因因此，客户户进行投资资前，一定定要预留一一部分资金金用于生活活保障，建建立生活储储备金，为为投资设立立一道防火火墙。第555题根据证券投资资基金法，当下列列各文件所所述内容存存在冲突时时，应当以以( )为为准。A基基金合同B招招募说明书书C基基金募集方方案D发发行计划【正确确答案】：A答案案解析 基金合同同为制定投投资基金其其他有关文文件提供了了依据，包包括招募说说明书、基基金募集方方案及发行行计划等。如果这些些文件与基基金合同发发生抵触，则则必须以基基金合同为为准。因此此，基金合合同是投资资基金正常常运作的基基础性法律律文件。第5

50、66题开放式式基金的交交易价格主主要取决于于( )。A基基金总资产产B供供求关系C基基金净资产产D基基金负债【正确确答案】：C答案案解析 开放式基基金中购和和赎回的价价格是建立立在每份基基金净值基基础上的，以以基金净值值再加上或或减去必要要的费用，就就构成了开开放式基金金的申购和和赎回价格格。而封闭闭式基金的的交易价格格则基本上上是由市场场的供求关关系决定的的。第577题某公司司债券年利利率为122%，每季季复利一次次，其实际际利率为( )。A77.66%B112.788%C113.533%D112.555%【正确确答案】：D答案案解析 根据复利利计算公式式：1+实实际利率=(1+112%/4

51、4)4，计计算得实际际利率=112.555%。第588题下列关关于新股申申购类理财财产品面临临的风险情情况的说法法，不正确确的是( )。A只只要我国新新股发行上上市存在供供求不平衡衡的现象时时，就会形形成新股申申购的无风风险套利B若若新股发行行制度发生生重要改革革，或资金金的供给情情况等因素素发生变化化，新股申申购产品就就会面临系系统性风险险C对对于网上申申购的股份份，在股票票上市首日日即可上市市交易D对对于机构投投资者配售售的网下申申购部分要要有3个月月的锁定期期，此时理理财产品面面临流动性性风险【正确确答案】：A答案案解析 由于我国国新股发行行上市存在在一定的供供不应求现现象，所以以形成了

52、新新股申购的的无风险套套利。也就就是说，只只有供不应应求时才会会形成新股股申购的无无风险套利利，A选项项供求不平平衡包括供供不应求和和供过于求求，表述不不正确。第599题下列项项目中，属属于劳务报报酬所得的的是( )。A发发表论文取取得的报酬酬B提提供著作的的版权而取取得的报酬酬C将将国外的作作品翻译出出版取得的的报酬D高高校教师受受出版社委委托进行审审稿取得的的报酬【正确确答案】：D答案案解析 A、C选选项属于稿稿酬所得，BB选项属于于特许权使使用费所得得。第600题下列对对客户风险险承受能力力由强到弱弱的排序，不不正确的是是( )。A根根据就业状状况：大企企业高管佣金收入入者失业业者B根根

53、据置业状状况：自宅宅无房贷无自宅投资不动动产C根根据家庭负负担：未婚婚双薪无无子女单单薪有子女女D根根据投资知知识：有专专业执照并并从业多年年财经专专业刚毕业业医学院院在校生【正确确答案】：B答案案解析 根据置业业状况，客客户风险承承受能力由由强到弱的的排序应为为投资不动动产自宅宅无房贷房贷无无自宅。第611题下列关关于债券利利率风险的的说法，不不正确的是是( )。A也也叫价格风风险B当当市场利率率上涨时，债债券的市场场交易价格格上涨C对对于在到期期日前转让让债券的投投资者来说说，利率上上涨会减少少投资人的的资产收益益D债债券的到期期时间越长长，利率风风险越大【正确确答案】：B答案案解析 债券

54、价格格与利率变变化成反比比，当利率率上涨时，债债券价格下下跌。第622题下列银银行业监管管措施中，不不正确的是是( )。A要要求某银行行向社会披披露董事会会成员变更更情况B要要求某银行行报送财务务报告C银银监局某处处长带着个个人工作证证件单独到到银行进行行现场检查查D要要求某银行行总经理就就银行的某某项业务作作出说明【正确确答案】：C答案案解析 银行业监监管措施主主要有：要求银行行金融机构构报送报表表、资料。现场检查查。进行现现场检查应应当经银行行业监督管管理机构负负责人批准准，现场检检查时，检检查人员不不得少于两两人，并应应当出示合合法证件和和检查通知知书；检查查人员少于于两人或者者未出示合

55、合法证件和和检查通知知书的，银银行业金融融机构有权权拒绝检查查。与银行业业金融机构构高管人员员谈话制度度。责令银行行业金融机机构依法披披露信息。对违规行行为进行处处理、处罚罚。对有信用用危机的银银行业金融融机构实行行接管或者者重组。对有严重重违法经营营、经营管管理不善的的银行业金金融机构予予以撤销。查询、申申请冻结有有关机构及及人员的账账户。第633题以下监监管措施中中不属于银银行业现场场检查的是是( )。A要要求银行业业金融机构构报送报表表、资料B进进入银行业业金融机构构进行检查查C询询问银行业业金融机构构的工作人人员D查查阅、复制制银行业金金融机构与与检查事项项有关的文文件、资料料【正确确

56、答案】：A答案案解析 现场检查查包括进入入银行业金金融机构进进行检查；询问银行行业金融机机构的工作作人员，要要求其对有有关检查事事项作出说说明；查阅阅、复制银银行业金融融机构与检检查事项有有关的文件件、资料，对对可能被转转移、隐匿匿或者毁损损的文件、资料予以以封存；检检查银行业业金融机构构运用电子子计算机管管理业务数数据的系统统。第644题货币型型理财产品品所面临的的信用风险险( )，流流动性风险险( )。A低低；大B高高；大C高高；小D低低；小【正确确答案】：D答案案解析 由于货币币型理财产产品的投资资方向是具具有高信用用级别的中中短期金融融工具，所所以其信用用风险低，流流动性风险险小。第6

57、55题通常理理财产品会会根据股票票篮子里的的所有股票票或表现最最差股票的的表现作为为收益回报报的基准。其中“表现最差差股票”一般是指指( )。A某某日收市价价最低的股股票B某某日市价跌跌幅最大的的股票C某某日收市价价与最初价价相差最大大的股票D某某日收市价价相对最初初价上升幅幅度比率最最小或下跌跌幅度比率率最大的股股票【正确确答案】：D答案案解析 就股票组组合中的每每个股票而而言，在观观察期内某某交易所营营业日的股股票表现=(当日该该股票的收收市股价-最初股价价)/最初初股价100%，而“表现最差差股票”是指股票票组合中按按以上公式式计算的股股票表现值值最小的股股票，也即即某日收市市价相对最最

58、初价上升升幅度比率率最小或下下跌幅度比比率最大的的股票。第666题属于反反映个人/家庭在某某一时点上上的财务状状况的报表表是( )。A资资产负债表表B损损益表C现现金流量表表D利利润分配表表【正确确答案】：A答案案解析 资产负债债表是静态态报表，反反映某一时时点上的资资产负债情情况。损益益表(又称称利润表)和现金流流量表都是是动态报表表，反映一一段时间内内的流量。第677题某客户户20088年1月11日投资11000元元购入一张张面值为11000元元，票面利利率6%，每每年付息一一次的债券券，并于22009年年1月1日日以11000元的市市场价格出出售。则该该债券的持持有期收益益率为( )。A

59、110%B113%C116%D115%【正确确答案】：C答案案解析 持有期收收益率(HHPY)，是是指投资者者在持有投投资对象的的一段时间间内所获得得的收益率率，它等于于这段时间间内所获得得的收益额额与初始投投资之间的的比率。该该债券于22009年年1月1日日所得的利利息收入=100006%=660(元)，销售收收入=11100-11000=100(元)，收收益额总计计160元元，收益额额与初始投投资之间的的比率即持持有期收益益率=1660/10000100%=16%。第688题贷款类类银行信托托理财产品品所面临的的风险一般般不包括( )。A信信用风险B流流动性风险险C再再投资风险险D收收益风

60、险【正确确答案】：C答案案解析 贷款类银银行信托理理财产品通通常是银行行将募集来来的客户资资金投资于于信托投资资公司的信信托计划，信信托计划到到期后由信信托投资公公司根据信信托投资情情况支付本本金和收益益。也就是是说， 贷贷款类银行行信托理财财产品计划划终止时，本本金和收益益一次性支支付，不存存在投资期期内的再投投资风险。第699题商业银银行销售的的理财计划划中包括结结构性存款款产品，其其中( )应按照储储蓄存款业业务管理。A基基础资产B利利率互换C掉掉期交易部部分D衍衍生交易部部分【正确确答案】：A答案案解析 商业银行行销售的理理财计划中中包括结构构性存款产产品的，其其结构性存存款产品应应将