存货管理制度模板

1、存货管理制度模板存货管理制度第一章总则第一条 为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完 整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发 现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规 和企业内部控制基本规范，制定本制度。第二条 本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的 产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳 务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半 成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。第三条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：（一）物资入库和出库经办

2、者与审批者应分离；（二）实物的验收保管与采购应分离；（三）审批发料的计划员与存货保管员相分离；（四）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其它人员共同进行；（五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员 或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。第二章岗位分工与授权第四条职责分工：（一）物控部仓管负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出 库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发 凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到账证相 符、账实相符、账账相符；（二）财务管理部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督；（三）营销部负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的

3、填制；（四）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制 和报账、付款事宜；（五）质保部负责相关物资出入库的质量检测事宜。第五条公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对 存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施， 规定经办人办理存货业务的职责范围和工作要求。第六条 各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资由本部门 负责人签字批准，本单位以书面形式指定由某部门负责实施某项 工作（获得授权），该项工作实施部门负责人才有权批准领用与 指定实施工作有关的库存物资。第七条审批人应当根据存货授权批准规定，在授权范围内进行审 批，不得超越审批权限。经办人应当在职责范围内，按照

4、审批人文档仅供参考，不当之处，请联系改正。的批准意见办理存货业务。第八条 库存物资的盘盈、盘亏的处理决定权由公司物控部门与财 务部门行使，并报公司负责物资管理的分管领导、总经理审核批 准，金额较大还须经董事长和董事会批准。库存物资的变质老化、报废毁损的处理决定权由公司物控部 门、财务部门行使，并报公司负责物资管理的分管领导、总经理 审核批准，金额较大还须经董事长和董事会批准。公司的库存物资如出现上述情形，应及时组织清点造册，查 明原因，由主管负责人向公司报告，公司物资管理部门与财务部 门共同协商，根据相关法规制度的规定作出处理决定并进行会计 核算。第三章请购、采购、验收与保管第九条 公司的原材

5、料请购采购业务必须依照公司采购控制程 序执行，由采购部根据生产部下达的物控部审核的原料需求计 划进行采购。对于原料需求计划外的采购需经部门负责人、分管 领导及总经理的批准。公司五金配件采购由工程设备部填写“五金备品备件采购申请 单，由物控部审核，分管领导准后由采购部执行。第十条物控部仓管、质保部分别对入库原材及产品的数量、质 量、技术规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。物控部仓管、工程设备分别对入库五金配件的数量、质量、技 术规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。第十一条外购原材料验收由仓管员通知质保部进行检验，具体程 序依照公司进料检验控制程序执行，经检验合格的原料，仓

6、 管员方可办理入库手续。对供应商错发、少发或不合格原材料， 仓储处通知采购部予以退货或补货。第十二条拟入库的自制存货，按“生产入库通知单”及入库检验 的相关规定和要求由质保部组织专人对其进行检验并予以标识， 只有检验合格的半成品、产成品，生产部、仓库才能够作为存货 办理入库相关手续。（入库流程）第十三条由生产车间发出至客户、实物不入库的产成品，以及采 购后实物不入库而直接发至使用现场的外购存货，必须采取适当 方法办理出、入库手续。第十四条仓管必须定期对存货进行检查，加强存货的日常保管工 作。（一）因业务需要分设仓库之情形，应当对不同仓库之间的存货 流动办理出入库手续。（二）仓库应按材料名称及规

7、格型号一物一卡准确标识，存卡应 逐笔登记材料的收、发、存，各项内容应填写齐全、准确。（三）上架保管的材料，应做到分门别类按行次一层次一位置排 序摆放，标志明显，易于存取和保管。（四）同种牌号的库位应集中设置，不得混堆；（五）物资存放，进出环节注意防止渗、漏、变质等浪费行为， 并保持材料仓库现场整洁整齐；（六）易燃物品的包装容器应牢固密封，安全可靠，如有破损、 残缺、变形或物品分解变质等情况，应立即进行安全处理消除事 故隐患，材料仓库不能自行处理的应立即报告公司领导；（七）经常巡视材料仓库物资，注意防潮、防变质等防护措施， 发现问题及时向有关部门报告；（八）为保证材料物资的安全，材料仓库人员应注

8、意防火、防 盗，并掌握基本消防知识，严禁有火险隐患存在，如明火、吸 烟、非法用电，易燃易爆品、烧焊维修火花等，由本仓库经理定 时安排检查消防器材设施；（九）仓管员每日下班前应认真检查，确认无人滞留材料仓库 后，关好水源、电源、门窗，方可离开，以确保材料仓库材料物 资安全；（十）发料时，根据先进先出的原则发料，先到先发，应先集中 发同一批次的物料，发完后再发另一批次的物料；发货时，同一 生产批号所需原材料集中发出，集中放置。第十五条仓库必须对入库的存货建立存货明细账，详细登记存货 类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期 与财务管理部就存货品种、数量等进行核对。第十六条对于已售商

9、品退货的入库，仓库应根据销售部门填写的 产品退货凭证办理入库手续，经销售部门经理、总经理或分管销 售副总批准后，对拟入库的商品进行验收。因产品质量问题发生 的退货，应分清责任，由质保部门确定处理方法。第十七条物控部必须根据自身的生产经营特点制定仓储的总体计 划，并考虑工厂布局、工艺流程、设备摆放等因素，相应制定人 员分工、实物流动、信息传递等具体管理制度。存货的存放和管理应指定专人负责并进行分类编目，严格限制 其它无关人员接触存货，出入库存货应及时登记入账或存货卡 片。第十八条 建立和健全出入库人员登记制度，入库人员均须经过仓 管员的同意，并经过登记之后，方可在仓管员的陪同下进入仓 库，进入仓库的人员一律不得携带易燃、易爆物品，不得在库房 内吸烟。第十九条 公司内部除存货管理部门及仓储人员外，原则上不得进 入仓库，其它部门和人员在下列情况下可进入仓库：.开展存货的年度盘点、月度盘点和不定期盘点。.企业副总级以上管理人员对仓库工作进行检查。.仓储部