中石油东方科技园区项目竣工结算审计招标文件

1、PAGE 2 - 31 -东方科技园区项目竣工结算审计邀请招标标文件邀 请 人：中国石石油集团团东方地地球物理勘探探有限责责任公司司 20166年3月31日目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc392839642 第一章 投标标邀请书书2 HYPERLINK l _Toc392839642 第二章 投标标须知4 HYPERLINK l _Toc392839653 第三章 评选办法7 HYPERLINK l _Toc392839656 第四章 项目目说明10 HYPERLINK l _Toc392839657 第五章 审计计要求11 HYPERLINK l _To

2、c392839658 第六章 合同同条款及及格式15 HYPERLINK l _Toc392839659 第七章 投标标文件及格式20第一章 投标标邀请书书 (被邀请请单位名名称)： 东方科科技园区区项目竣竣工结算算审计采采用邀请请招标方方式进行行发包，项目资资金已落落实，具具备审计计条件，特邀请请贵公司司参加此此次投标标。审计项目目基本情情况 1.项项目名称称：东方方科技园园区项目目竣工结结算审计计。2.项目目地点：本项目目建设地地点和工工作地点点位于河河北省涿涿州市开开发区。3.项目目投资计计划：本本项目投投资下达达计划557,1115万万元（含含土地336000万元），总建建筑面积积8.

3、55万平方方米，建建筑单体体包括科科研大楼楼、高性性能计算算机房、综合动动力站、介质存存储中心心、员工工食堂和和室外工工程（含含电站）。4.项目目建设期期：20011年年10月月-20016年年5月。二、审计计时间与与报价方方式1. 审审计时间间：20016年年4月220日-20116年77月300日，现现场审计计时间暂暂定1000日。（以邀邀请人下下达审计计通知书书为准）。 2.报报价方式式：本项项目采用用基本审审计费+效益审审计费方方式进行行招标，投标人人应包含含与此项项审计有有关的全全部费用用（包括括乙方为为执行审审计任务务而发生生的食宿宿、交通通、邮电电通讯、医疗、保险以以及其他他费用

4、和和税金）。基本本审计费费费率（以结算算送审金金额为基基数）最最高限价价为0.05%；效益益审计费费费率（以竣工工结算净净审减额额为基数数）最高高限价为为5%。需说明的的事项：本次审审计，要要求投标标单位近近三年内内具备类类似工程程造价审审计的工工作业绩绩，工程程造价、投资管管理审计计人员必必须是投投标人单单位员工工或关联联单位员员工。三、投标标文件递递交时间间、邀请请函回复复时间1. 报报价文件件递交采采用现场场送达，不接受受其他方方式。（1）文文件递交交截止时时间：220166年4月15日113时30分；（2）文文件递交交地点：河北省省涿州市市范阳西西路1889号东东方公司司办公大大楼3楼

5、楼3200室。（3） 逾期送送达的或或者未送送达指定定地点的的投标文件件，邀请请人不予予受理。PAGE PAGE 1 PAGE 73（4）潜潜在投标标方在提提交投标标文件时时，应提提交 壹万元人人民币的的投标保证证金，报报价保证证金形式式为电汇汇（电汇汇在开标标截止前前24小小时款项项存入招招标邀请请人指定定的帐户户）。2.接受受邀请请请于20016年年4月1日17时之前前电子邮邮件回复复。四、开标标时间与与地点开标时间间: 220166年4月15日113时30分。开标地点点: 河河北省涿涿州市范范阳西路路1899号东方方公司办办公大楼楼3楼3320室室。投标人须须按招标标文件有有关规定定派代

6、表表出席。五、联系系方式地 址：河北省省涿州市市范阳西西路1889号 邮邮 编： 07727551联 系 人：齐齐卫 电 话：13558222616691 传传 真：03112-3382226233 电子邮件件：qiiweiin 第二章 投标标须知投标须知知前附表表条款号条 款款 名名 称称编 列列 内内 容容1邀请人名称：中中国石油油集团东东方地球球物理勘勘探有限限责任公公司地址：河河北省涿涿州市范范阳西路路1899号联系人：齐卫 电话：003122-388243341；13558222616691 电子邮件件： HYPERLINK mailto:qiiweiin qiiweiin； 2项目

7、名称称东方科技技园区项项目竣工工结算审审计3建设地点点河北省涿涿州市开开发区4资金来源源自筹5出资比例例100%6资金落实实情况已落实7审计范围围科技园区区项目，包括：科研大大楼、高高性能计计算机房房、综合合动力站站、介质质存储中中心、员员工食堂堂和室外外工程（含电站站）工程程等建安费费用。8计划审计计日期20166年4月20日-20016年年7月30日，计划划审计时时间为1100天（以以邀请人下下达审计计通知书书为准）。9质量要求求关于质量量要求的的详细说说明见第第五章“审计要要求”。10报价人提提出问题题的截止止时间与与形式时间：220166年4月7日17时形式：向向邀请人人发送传传真（加

8、加盖单位位公章）及电子子邮件（提出问问题的可可编辑wwordd文件）至qiiweiin。11邀请人书书面澄清清的时间间20166年4月11日18时12报价有效效期 90天天13投标保证证金投标保证证金的形形式： 电汇 投标保证证金的金金额：壹壹万元递交方式式：采用用电汇形形式，在在开标截截止前224小时时由投标标人基本本账户将将款项存存入招标标邀请人人指定的的账户。账号信息息：名称：中中国石油油集团东东方地球球物理勘勘探有限限责任公公司；地址：河北省省保定市市涿州市市范阳西西路1889号；开户行行：中国国建设银银行股份份有限公公司涿州州物探分分理处；账号：1300016666220900500

9、000663314履约担保保金形式： 由投标保证证金转为为履约担担保金金额： 壹万元人人民币15近年财务务状况的的年份要要求 三 年年，指 20113 年11 月 1 日日起至 20115 年 12月 331 日日止。16近年完成成的类似似项目的的年份要要求（22亿元以以上的房房屋建筑筑公建项项目） 三 年年，指 20113 年11 月 1 日日起至 20115 年 12 月 31 日止。17近年发生生的诉讼讼及仲裁裁情况的的年份要要求三 年，指 220133 年11 月 1 日日起至 20115 年 12 月 31 日止。 18签字和（或）盖盖章要求求所有文件件资料需需签字部部分全部部手签，

10、盖章部部分为公公章 19报价文件件正副本本份数正本一份份，副本本 肆 份20装订要求求报价文件件采用 胶装 方式装装订，装装订应牢牢固、不不易拆散散和换页页，不得得采用活活页装订订。21封套上写写明邀请人地地址：河河北省涿涿州市范范阳西路路1899号邀请人名名称：中中国石油油集团东东方地球球物理勘勘探有限限责任公公司项目名称称：东方方科技园园区项目目竣工结结算审计计22是否要求求报价人人在递交交纸质文文件时，同时递递交电子子版。要求；应应确保纸纸质文本本与电子子版一致。 23评标委员员会的组组建评标委员员会构成成： 55 人，其中邀邀请人代代表 2人（限邀请请人在职职人员，且应当当具备评评标专

11、家家相应的的或者类类似的条条件），专家33人。24招标控制制价基本审计计费费率率（以结结算送审审金额为为基数）最高限限价为00.055%效益审计计费费率率（以净净审减金金额为基基数）最最高限价价为5%。25作废条件件投标人或或其投标标文件有有下列情情形之一一的，其其投标作作废标处处理：1) 无无单位盖盖章并无无法定代代表人或或法定代代表人授授权的代代理人签签字；2) 未未按照规规定的格格式填写写；内容容不全或或关键字字迹模糊糊，无法法辨认的的；3) 投投标人递递交两份份或多份份内容不不同的投投标文件件，或在在一份投投标文件件中对同同一招标标项目报报有两个个或多个个报价，且未申申明哪一一个有效效

12、，按招招标文件件规定提提交备选选投标方方案的除除外；4) 投投标人名名称或组组织结构构与资格格预审时时不一致致的；5) 未未按招标标文件的的要求提提供投标标保证金金的；6) 投投标文件件不响应应招标文文件的实实质性要要求和条条件的。7）串通通投标或或弄虚作作假或有有其他违违法行为为的；8）不按按评标委委员会要要求澄清清、说明明或补正正的；9）投标标人报价价超过招招标人规规定的最最高限价价或投标标人报价价明显低低于成本本的；10) 投标人人不满足足招标文文件第一一章投标标邀请书书中招标标项目基基本情况况要求的的；11）招招标文件件规定的的其他情情形。第三章 评选选办法1. 初初步评审审只有初步步

13、评审合合格的投投标文件件才能进进入详细细评审。具体如如下：序号评审项目目评审标准准1形式评审审标准投标人名名称与营业执执照、资资质证书书等一致致投标函签签字盖章章有法定代代表人或或其委托托代理人人签字或或加盖单单位章投标文件件格式符合第七七章“报价文文件格式式”的要求求报价唯一一只能有一一个有效效报价2资格评审审标准营业执照照具备有效效的营业业执照财务状况况符合招标标文件要要求业绩情况况近三年内内具备2亿元元以上的的房屋建建筑公建建项目工工程造价价审计的的工作业业绩信誉情况况符合招标标文件要求求其他要求求符合招标标文件要要求3响应性评审标准准报价内容容符合招标标文件要要求服务期限限符合招标标文

14、件要要求投标有效效期符合招标标文件要要求投标保证证金符合招标标文件要要求权利义务务报价函附附录中的的相关承承诺符合合或优于于第六章“合同条条款及格格式”的相关关规定技术标准准和要求求符合第六六章“审计要要求”规定2.详细细评审依据招标标文件，评标委委员会对对初评合合格的投投标文件件进行详详细评审审，对存存在废标标情况的的，填写写废标情情况表。2.1 对整个个投标文件件的评价价打分办办法 2.1.1评分分权重：总分为为1000分2.1.2评委委打分保保留小数数点后11位，可可采用插插入法计计算；综综合评分分保留小小数点后后2位。2.2 根据综综合得分分对各报报价人进进行排名名2.2.1按有有效投

15、标标人的综合合得分结结果进行行排序，按既定定比例由由高至低低选取。2.2.2综合合得分相相同的依依次按商商务部分分得分从从高到低低，基本本审计费费费率、效益审审计费费费率从低低至高选选取。2.2 详细评评审标准准评审项目目评审内容容评审标准准技术部分分（50分分）审计方案案（10分分） 审审计方案案横向比比较：从从齐全性性、严谨谨性、可可操作性性予以评评价，编编写方案案时应对对本项目目专业特特点提出出具体方方案，并并列举采采用的技技术方法法及软件件工具的的应用，分值00-100分。（一般得得0-660%，较好得得60-70%，良好好得700-800%，优优秀得990-1100%）人员配备备（2

16、0分分） 项目经经理5分分：具有有本单位位注册且且有效的的造价工工程师+2分；具有有有效的注注册会计计师、注注册一级级建造师师，+11分/每每证；具具有工程程或经济济类高级级职称，+1分分；最多多5分。（项目目经理如如具备相相应资质质，可承承担具体体审计业业务工作作）审计专业业人员110分：具有本本单位注注册且有有效的造造价工程程师+22分/人人；具有有有效的的一级注注册建造造师、注注册会计计师 +1分/（人.证）；最多110分。 专业人人员搭配配5分：审计专专业人员员按审计计项目特特点专业业搭配合合理且所所有人从从业时间间均达到到10年年以上者者得5-4分；搭配较较合理且且50%以上的的人从

17、业业时间达达到十年年以上者者，得33-2分分；搭配配较差且且50%的人从从业时间间不足十十年者，得1-0分。注：审计计实施时时，如果果项目经经理和专专业人员员有调整整，按合合同约定定执行。沟通技巧巧和方法法（5分） 具备备充分的的业务沟沟通能力力与技巧巧，能够够与项目目组成员员、尤其其是与被被审单位位无障碍碍沟通，将审计计成果与与被审单单位达成成一致，顺利签签字确认认。需列列举近三三年的成成功沟通通案例，分值00-5分分（一般般得0-60%，较好好得600-700%，良良好得770-880%，优秀得得90-1000%）。质量承诺诺（5分） 横向比比较：从从可操作作性等予予以评价价，分值值0-5

18、5分。（一般得得0-660%，较好得得60-70%，良好好得700-800%，优优秀得990-1100%）近三年类类似项目业绩绩（10分分） 完成工工程投资资或结算算金额在在5亿元以以上类似似项目：决算或或结算审审计，+3分/合同项项；最多多得6分 完成工工程投资资或结算算金额在在2-5亿元的类似项项目：决决算或结结算审计计，+11分/合合同项；最多得得4分。商务部分分（50分分）基本审计计费（20分分） 报价价从低到到高排序序，最低低报价满分分20分分，依次次递减11分，最最少得分分15分分。 注：报价人人出现报报价超出出最高限限价则视视为废标标。效益审计计费（30分分） 算术术平均费费率=

19、各评标标费率之之和1个最最高费率率/有效投投标单位位数1投标人费费率介于于算术平平均费率率到“算术平平均费率率-1%”之间，得30分分。投标人费费率高于于算术平平均费率率，每高高0.11%，扣扣2分。投标人费费率低于于算术平平均费率率-1%，每低低0.11%，扣扣1分。 第四章 项目说明明工程概况况东方科技技园区项项目位于于河北省省涿州市市开发区区华阳东东路与腾腾飞大街街交叉口口西北角角，建设设用地面面积1997亩。建筑单单体包括括科研大大楼、高高性能计计算机房房、综合合动力站站、介质质存储中中心和员员工食堂堂，合计计总投资资57,1155万元，其中土土地费33,6000万元。详细批批复如下下

20、表：序号项目名称称建筑面积积（）计划金额额（万元元）1科研大楼楼（地上上22层层、地下下1层）56,2268.0026,77252介质储存存中心（4层）6,5001.0002,38823综合动力力站（11层）4,9222.1104,51104高性能计计算机房房（3层层）13,3314.847,61175室外工程程(含电电站)3,96646员工食堂堂4,23302,11157其他费用用3,79928预备费2,45509土地3,600010合计57,111520111年10月开开工建设设，20016年5月完工工。第五章 审计计要求一、审计计目的依据工程程承发包包合同对对各承包包工程单单位提交交的竣

21、工工结算资资料进行行审计，对工程程项目竣竣工结算算的真实实性、合合法性等等进行审审计监督督，核实实确认建建设项目目工程投投资造价价，评价价竣工结结算管理理水平。二、审计计范围审计范围围所有实实体工程程的建安安费用及及其管理理活动。三、审计计依据（一）国国家、工工程所在在地有关关法律、法规、政策和和规定；（二）国国家主管管部门、各级行行政部门门制定的的法规及及制度；（三）集集团（股股份）公公司及各各所属企企业的制制度及有有关规定定；（四）项项目建议议书、可可研文件件及批复复、工程程设计文文件及批批复等前前期工程程管理资资料，建建设工程程有关各各类合同同及有关关技术服服务协议议，现行行施工技技术验

22、收收规范、施工日日志、监监理日志志等工程程技术资资料，竣竣工图、工程各各项验收收审批等等资料。四、审计计方式就地审计计五、审计计内容及及重点（一）审审核竣工工结算编编制依据据编制依据据主要包包括：工工程竣工工报告、竣工图图及竣工工验收单单；工程程施工合合同或施施工协议议书； HYPERLINK /view/478526.htm 施施工图预预算或招招标投标标工程的的合同标标价；设设计交底底及图纸纸会审记记录资料料；设计计变更通通知单及及现场施施工变更更记录；经建设设单位签签证认可可的施工工技术组组织措施施；预算算外各种种施工签签证或变变更；合合同中规规定的 HYPERLINK /view/477

23、012.htm 定定额， HYPERLINK /view/1225880.htm 材料预预算价格格，构件件、成品品价格；国家或或地区新新颁发的的有关规规定。 HYPERLINK /view/289.htm 审审计时要要审核编编制依据据是否符符合国家家有关规规定，资资料是否否齐全，手续是是否完备备，对遗遗留问题题处理是是否合规规。（二）审审核工程程量1.工程程量是决决定 HYPERLINK /view/76223.htm 工程程造价的的主要因因素，核核定工程程量是 HYPERLINK /view/2470684.htm 工工程竣工工结算审审计的关关键。审审计的方方法可以以根据施施工单位位编制的的

24、竣工结结算中的的工程量量计算表表，对照照图纸尺尺寸进行行计算来来审核，也可以以依据图图纸重新新编制工工程量计计算表进进行审计计。一是是要重点点审核投投资比例例较大的的 HYPERLINK /view/478531.htm 分项工工程，如如基础工工程、混混凝土钢钢筋混凝凝土工程程、钢结结构等。二是要要重点审审核容易易混淆或或出漏洞洞的项目目。如土土石方分分部中的的基础土土方，清清单计价价中按基基础详图图的界面面面积乘乘以对应应长度计计算，不不考虑放放坡、工工作面。三是要要重点审审核容易易重复列列项的项项目。四四是重点点审核容容易重复复计算的的项目。对于无无图纸的的项目要要深入现现场核实实，必要要

25、时可采采用现场场丈量实实测的方方法。2.审核核材料用用量及价价差。材材料用量量审核，主要是是审核钢钢材、水水泥等主主要材料料的消耗耗数量是是否准确确，列入入直接费费的材料料是否符符合预算算价格。材料代代用和变变更是否否有签证证，材料料总价是是否符合合价差的的规定，数量、实际价价格、差差价计算算是否准准确，并并应在审审核工程程项目材材料用量量的基础础上，依依据 HYPERLINK /view/659981.htm 预算算定额统统一基价价的取费费价格，对照材材料耗用用时的实实际 HYPERLINK /view/404711.htm 市场场价格，审核退退补价差差金额的的真实性性。3.审查查隐蔽验验收

26、记录录。验收收的主要要内容是是否符合合设计及及 HYPERLINK /view/2929634.htm 质量要要求，其其中设计计要求中中包含了了工程造造价的成成份达到到或符合合设计要要求，也也就达到到或符合合设计要要求的造造价。因因此，作作好 HYPERLINK /view/282586.htm 隐蔽蔽工程验验收记录录是进行行 HYPERLINK /view/685178.htm 竣工结结算的前前提。目目前，在在很多建建设项目目中隐蔽蔽工程没没有验收收记录，到竣工工结算时时， HYPERLINK /view/2613912.htm 施工工企业才才找有关关人员后后补记录录，然后后列入 HYPER

27、LINK /view/80755.htm 结结算。有有的甚至至没有发发生也列列入结算算，这种种事后补补办的隐隐蔽工程程验收记记录，不不仅存在在严重质质量隐患患，而且且使工程程造价提提高，并并且存在在严重徇徇私舞弊弊腐败现现象，因因此，在在审查隐隐蔽工程程的价款款时，一一定要严严格审查查验收记记录手续续的完整整性、合合法性。验收记记录上除除了监理理工程师师及有关关人员确确认外，还要加加盖建设设单位公公章并注注明记录录日期，防止事事后补办办记录或或虚假记记录的发发生，为为竣工结结算减少少纠纷扫扫平道路路，有效效地控制制工程造造价。审审查设计计变更签签证。设设计变更更应由原原设计单单位出具具设计变变

28、更通知知单和修修改图纸纸，设计计、校审审人员签签字并加加盖公章章，并经经建设单单位、监监理工程程师审查查同意。重大的的 HYPERLINK /view/4045032.htm 设计变变更应经经原审批批 HYPERLINK /view/58088.htm 部门审批批，否则则不应列列入结算算。在审审查设计计变更时时，除了了有完整整的变更更手续外外，还要要注意工工程量的的计算，对计算算有误的的工程量量进行调调整，对对不符合合变更手手续要求求的不能能列入结结算。4.审查查工程定定额的套套用。主主要审查查工程所所套用定定额是否否与工程程应执行行的定额额标准相相符， HYPERLINK /view/750

29、708.htm 工工程预算算所列各各分项 HYPERLINK /view/2090579.htm 工工程预算算定额与与设计文文件是否否相符，工程名名称、规规格。计计算单位位是否一一致。正正确把握握预算定定额套用用，避免免高套、错套和和提高工工程项目目定额直直接费等等问题。5.审核核工程类类别。对对施工单单位的资资质和工工程类别别进行审审核，是是保证工工程取费费合理的的前提，确定工工程类别别，应按按照国家家规定的的规范认认真核对对。6.审查查各项 HYPERLINK /view/514167.htm 费费用的计计取。采采用建筑筑安装工工程取费费标准，应按合合同要求求，或项项目建设设期间与与计价定

30、定额配套套使用的的建安工工程 HYPERLINK /view/514167.htm 费用用定额及及有关规规定。7.审查查 HYPERLINK /view/2730426.htm 附属工工程。在在审核竣竣工结算算时，对对列入建建安主体体的水、电、暖暖与室外外配套的的附属工工程，应应分别审审核，防防止施工工费用的的混淆、重复计计算。8.防止止各种计计算误差差。审核核工程竣竣工结算算是一项项非常细细致的工工作，由由于结算算的子项项目多，工作量量大，内内容繁杂杂，不可可避免地地存在着着这样或或那样的的计算误误差，但但很多误误差都是是多算。因此，必须对对结算中中的每一一项进行行认真核核算，做做到计等等横

31、平竖竖直。防防止因计计算误差差导致工工程价款款多计或或少计。搞好竣竣工结算算审查工工作，控控制工程程造价，不仅需需要审查查人员具具有较高高的业务务素质和和丰富的的审查经经验，还还需要具具有良好好的 HYPERLINK /view/128231.htm 职业业道德和和较高思思想觉悟悟，同时时也需要要建设单单位、监监理工程程师及施施工单位位等有关关人员的的积极配配合。出出据的资资料要真真实可靠靠，只有有这样，才能使使工程竣竣工结算算工作得得以顺利利进行，减少双双方纠纷纷；才能能全面真真实地反反映建设设项目合合理的工工程造价价，维护护建设单单位和施施工单位位各自的的 HYPERLINK /view/

32、2106907.htm 经济利利益，使使目前我我国的建建筑市场场更加规规范有序序地运行行。（三）审审核工程程物资工程物资资审计是是指对工工程物资资在采购购和收、发、存存环节各各项工作作质量及及绩效进进行的审审计监督督与评价价。主要要审查和和评价工工程物资资管理的的内部控控制及风风险管理理的适当当性和效效益性，采购资资料依据据的真实实性、充充分性与与可靠性性，工程程物资采采购活动动的真实实性、合合规性、有效性性。主要要审计内内容包括括采购程程序、采采购计划划、采购购合同、采购费费用，物物资价格格、验收收、入库库、出库库、保管管、剩余余物资管管理等。（四）审审核设备备采购重点审核核设备采采购程序序

33、是否规规范，包包括采购购计划、采购招招标、采采购合同同、设备备验收、价款支支付等。（五）审审核施工工企业资资质严格审核核 HYPERLINK /view/2613912.htm 施工企企业的资资质，对对 HYPERLINK /view/1099586.htm 挂靠、无无资质等等级及无无取费证证书的施施工企业业，应降降低综合合单价或或审计确确定综合合单价及及造价。（六）审审核招投投标招标投标标审计是是指对建建设项目目的勘察察、设计计、施工工、监理理、检测测、物资资采购等等招标程程序、质质量、绩绩效进行行的审计计监督与与评价。主要审审查和评评价招投投标环节节的内部部控制及及风险管管理的适适当性和和

34、有效性性，招投投标资料料的充分分性和可可靠性，招投标标过程及及结果的的真实性性、合法法性、合合规性等等。主要要审计内内容包括括招投标标程序、招投标标文件、资质管管理、标标底文件件及开标标、评标标、定标标等。（七）审审核工程程合同工程合同同审计是是投资审审计的一一项重要要内容，必须仔仔细查阅阅相关文文件资料料是否齐齐全、合合法合规规。当双双方对合合同文件件有异议议时，国国内合同同按国内内合同文文件顺序序解释，国际工工程，按按照 HYPERLINK /view/4360788.htm FIIDICC合同文文件顺序序解释，特别是是按 HYPERLINK /view/1284663.htm FIIDI

35、CC条款订订合同，索赔费费用应重重点审计计。（八）审审核施工工过程管管理施工过程程管理审审计是指指对建设设项目施施工过程程管理进进行的审审计监督督与评价价。主要要审查和和评价施施工管理理、控制制及风险险管理的的适当性性和有效效性；项项目文件件、资料料完成的的及时性性、真实实性和完完整性；工程质质量、进进度、安安全、环环保、监监理、质质检等工工作的真真实性、合规性性和有效效性。主主要审计计内容包包括施工工管理制制度建立立与执行行，施工工、监理理、检测测等机构构及人员员的资质质，项目目管理机机构等单单位和相相应人员员履职情情况，工工程进度度、质量量、投资资、安全全和环保保等控制制情况。（九）审审核

36、工程程财务工程财务务审计是是指对建建设项目目财务管管理与核核算进行行的审计计监督与与评价。主要审审查和评评价资金金来源、使用及及其账务务处理的的真实性性、准确确性、合合法性、合规性性。主要要审计内内容包括括建设项项目财务务管理制制度、资资金筹措措、资金金管理与与使用、财务管管理、成成本归集集与核算算等。五、审计计要求（一）全全过程审审计，突突出重点点要根据审审前调查查资料对对建设项项目可研研、初设设、设计计、施工工、采购购、监理理等工程程建设的的各关键键环节、各阶段段重点内内容进行行全方位位、全过过程审计计，全面面审查项项目竣工工结算情情况。（二）及及时落实实整改措措施，保保证审计计时效性性为

37、及时发发挥建设设项目竣竣工结算算审计作作用，对对审计发发现问题题，应及及时通知知并督促促有关单单位及时时进行整整改。审审计报告告重点放放在竣工工结算审审减、分分析问题题产生原原因以及及可能产产生的影影响，不不能简单单地暴露露存在的的问题。同时，加强审审计问题题根源分分析、责责任追究究工作。1.围绕绕控制设设计缺陷陷一是检查查审计问问题是否否属于缺缺乏相应应内部控控制；二是检查查审计问问题是否否属于相相应内部部控制设设计存在在缺陷。2.围绕绕控制执执行不力力：一是审计计问题是是否属于于不了解解、不掌掌握相关关政策、法规；二是审计计问题是是否属于于对相关关政策、法规理理解不够够；三是审计计问题是是

38、否属于于明知相相关政策策、法规规仍违反反。（三）强强化审计计工作质质量控制制，提高高基础管管理水平平审计中，对审计计出的问问题定性性要准确确，措词词要恰当当，语言言要精炼炼，底稿稿表述清清晰、定定性准确确、依据据充分。一事一一稿，审审计工作作底稿落落实责任任制度。对审计计中发现现的重大大问题应应实行报报告制度度。（四）自自觉遵守守审计职职业道德德审计人员员应做到到客观公公正，实实事求是是，廉洁洁奉公，忠于职职守，保保持严谨谨、稳健健、负责责的职业业态度，并严守守商业、技术秘秘密。要要加强对对审计的的组织领领导，排排除各种种因素对对审计的的干扰。（五）加加强审计计沟通协协调配合合审计双方方应加强

39、强沟通协协调和交交流。审审计组要要督促被被审计单单位在审审计要求求的时间间内，完完整、全全面地提提供有关关审计资资料，并并对审计计资料的的真实性性、完整整性负责责，并出出具书面面承诺。审计组组书面要要求被审审计单位位对审计计提出的的问题应应及时地地给予答答复。审审计组应应自觉接接受被审审计单位位的廉政政建设监监督。中中介机构构要在现现场项目目经理或或审计组组长的组组织协调调下，加加强与沟沟通，落落实审计计定性。六、审计计组成员员及分工工（一）审审计组成成员审计组长长或项目目经理： 主审或经经理： 成 员：、（二）审审计组分分工组长：掌掌握总体体情况，全面负负责审计计的组织织衔接、审计组组与被审

40、审单位有有关事务务的联系系；指导导主审拟拟定审计计报告的的框架及及内容并并最终审审定审计计报告初初稿；审审计组廉廉政建设设监督；审计组组成员工工作的协协调指导导。主审：负负责业务务内容的的分工、审计运运作、各各项数据据勾稽关关系的核核对、底底稿的分分类汇总总，账表表有关资资料的搜搜集整理理，负责责初审所所有审计计底稿并并进行汇汇总，撰撰写审计计报告初初稿。审计人员员分组根根据审计计内容和和重点进进行专业业分工。第六章 合同同条款及及格式审计业务务约定书书甲方：中中国石油油集团东东方地球球物理勘勘探有限限责任公公司 乙方: 根据中国国石油集集团东方方地球物物理勘探探有限责责任公司司20116年审

41、计计项目计计划安排排，甲方方聘请乙乙方为其其20116年中介介审计机机构，经经友好协协商，本本着自愿愿、平等等、诚实实信用的的原则，就 东方科科技园区区项目竣竣工结算算审计项项目 的委托托事宜，达成以以下约定定。一、审计计目的及及范围和和服务期期限1审计计目的：依据工工程承发发包合同同对各承承包工程程单位提提交的竣竣工结算算资料进进行审计计，对工工程项目目竣工结结算的真真实性、合法性性等进行行审计监监督，核核实确认认建设项项目工程程投资造造价，评评价竣工工结算管管理水平平。2审计计范围：所有实实体工程程的建安安费用及及其管理理活动3审计计服务期期限：220166年4月20日-20116年77月

42、30日，现场场审计时时间暂定定100日。（以委托托人下达达审计通通知书为为准）二、审计计依据及及质量要要求4审计计依据：国家、工程所所在地有有关法律律、法规规、政策策和规定定；国家家主管部部门、各各级行政政部门制制定的法法规及制制度；中中国石油油天然气气股份有有限公司司及各所所属企业业的制度度及有关关规定；工程设设计文件件、设计计概算、施工图图预算、施工图图纸、建建设工程程有关各各类约定定、现行行施工技技术验收收规范及及工程技技术资料料、竣工工图、竣竣工初验验资料及及有关协协议等。5验收收要求（1）乙乙方对审审计服务务的组织织和控制制，应按按照甲方方要求，根据中国注注册会计计师质量量控制基基本

43、标准准和中国注注册会计计师审计计准则、财政政部关于于会计计师事务务所从事事基本建建设工程程预算、结算、决算审审核暂行行办法及甲方方的内内部审计计规范等组织织本项目目审计，各项审审计内容容的开展展严格按按甲方批批复的审审计实施施方案执执行。（2）乙乙方所派派审计人人员在审审计过程程中，应应做到查查证事实实准确率率1000%，不不得发生生重大漏漏审事项项（重大大漏审事事项是指指通过对对被审单单位或事事项提供供的竣工工图纸、技术资资料、设设计变更更通知单单及现场场施工变变更记录录、招标标文件、合同及及其他原原始资料料等进行行核对、测算、分析、对比，应该发发现但未未发现的的违反国国家法律律，严重重违反

44、中中国石油油天然气气集团公公司有关关规定的的问题，审计程程序受限限制的因因素除外外）。完完成审计计项目后后，应向向甲方审审计部门门提交审审计报告告和相关关工作底底稿，审审计报告告要对建建设项目目进行全全面评价价，指出出审计过过程中发发现的问问题，提提出改进进措施。项目结结束后配配合甲方方完成审审计信息息管理系系统的上上线录入入工作。（3）竣竣工结算算审计资资金覆盖盖率达1100%。 （4）乙方应应于被审审计单位位提供满满足审计计条件所所需全部部资料后后60天之之内分别别出具施施工竣工工结算审审核报告告，如现现场发现现重大审审计问题题需延长长审计时时间，可可向东方方物探审审计处提提前说明明。三、

45、甲方方的权利利和义务务6甲方方有权根根据需要要使用、分发乙乙方出具具的审计计报告及及有关文文件。7甲方方有权根根据本审审计项目目的需要要，和乙乙方协商商对审计计范围进进行调整整。 8甲方方定期听听取乙方方有关工工作进展展情况的的汇报，并对照照审计实实施方案案制定的的内容对对项目进进度及重重点内容容开展进进行质量量控制。9按本本约定书书约定及及时足额额支付审审计服务务费用中中基本审审计费部部分。四、乙方方的权利利和义务务10按按照本约约定书约约定收取取审计服服务费用用。11按按合同约定定的时间间、范围围、目的的、验收收要求等等全面完完成审计计业务，出具合合格的审审计报告告，保证证审计资资料、审审

46、计报告告的质量量。12对对在审计计过程中中知悉的的甲方商商业秘密密、数据据、资料料和审计计记录等等（下称称“保密信信息”）负有有保密义义务和妥妥善保管管义务，未经甲甲方书面面同意，乙方任任何时候候不得以以任何形形式向第第三方透透露该保保密信息息，并保保证就甲甲方提供供的保密密信息仅仅用于审审计的目目的（法法律法规规、行业业协会和和监管机机构的要要求除外外）13项项目结束束后，乙乙方向甲甲方出具具审计报报告，这这些结果果由甲方方分发使使用，使使用不当当的责任任与乙方方无关。14乙乙方应自自行对其其派出的的服务人人员进行行管理，甲方不不承担任任何责任任。五、被审审计单位位的权利利与义务务15被被审

47、计单单位应积积极配合合审计工工作，为为乙方提提供工作作条件，在约定定的时间间内，按按审计组组的要求求如实向向乙方提提供与上上述委托托事项有有关的信信息与资资料，并并对所提提供资料料的真实实性、合合法性负负责。16有有权监督督审计组组的廉政政建设行行为，可可以协助助乙方解解决食宿宿条件。17按按本约定定书约定定及时足足额支付付审计服服务费用用中效益益审计费费部分。18乙乙方的审审计不能能减轻被被审计单单位及其其管理层层的责任任。六、审计计服务费费用及结结算方式式19审审计服务务收费标标准：由由基本审审计费和和效益审审计费两两部分构构成。19.11本项目目的基本本费用暂暂定：送送审额乘乘以中标标费

48、率计计算，由由发包方方承担。19.22效益审计计费按本本次竣工工结算净净审减额额乘以中中标费率率计算，由工程程项目承承担。20审审计服务务结束、乙方提提交了合合格的审审计报告告并经甲甲方验收收合格后后，乙方方将全额额服务费费发票按按甲方管管理要求求提交给给甲方，甲方审审核合格格后，330天内内向乙方方支付审审计服务务费用880%，待集团团公司决决算审计计后付清清余款。21上上述费用用已包含含与此项项审计有有关的全全部费用用（含税税），乙乙方为执执行审计计任务而而发生的的食宿、交通、邮电通通讯、医医疗、保保险以及及其他费费用均自自理。22如如因审计计工作遇遇到重大大问题，致使乙乙方实际际审计工工

49、作量有有较大幅幅度的增增加或较较大幅度度的减少少，甲乙乙双方协协商后，达成补补充协议议，对审审计费用用进行调调整。23如如乙方未未能履行行本约定定书约定定，或发发生重大大漏审事事项，甲甲方可相相应扣减减审计费费用。双双方可就就审计服服务范围围及费用用的变更更另行签签署补充充协议。七、违约约责任24人人员调整整处罚约约定：审审计实施施时，乙乙方因派派出人员员不能胜胜任工作作，有义义务按甲甲方要求求，及时时给予调调整，并并接受因因派出人人员不符符合要求求扣减总总审计服服务费220000元/人人次；乙乙方派出出人员应应在投标标时确定定，合同同签订后后，一般般不作调调整，如如遇特殊殊情况需需调整时时，

50、乙方方需提出出申请，甲乙双双方协商商一致后后，方可可调整，乙方有有义务保保证工作作的有效效衔接，若乙方方未按照照合同约约定派出出符合本本次审计计要求的的人员，或审计计人员频频繁调整整更换，或不服服从审计计现场负负责人指指挥的，集团公公司竣工工决算审审计发现现重大漏漏审或偏偏差（审审减率超超过1%）情况况的，甲甲方将给给予乙方方一定的的经济处处罚，处处罚幅度度为审计计费用的的20%。25合合同签订订后，任何何一方无无正当理理由提前前终止本本约定书书,应按按约定价价款的110%支支付违约约金,造造成损失失的应承承担赔偿偿责任。任何一一方不履履行其约约定的义义务或履履行义务务不符合合约定的的，应当当

51、承担继继续履行行、采取取补救措措施、赔赔偿损失失等违约约责任，并按约约定价款款的100%支付付违约金金。26乙乙方擅自自转让审审计服务务项目的的，甲方方有权单单方解除除本约定定书，乙乙方应支支付约定定价款的的10%的违约约金。27乙乙方应按按照本约约定书约约定的时时间及要要求向甲甲方提交交相关报报告和合合格工作作底稿，每迟延延一天，应向甲甲方支付付人民币币5000元的违违约金，且甲方方有权不不予支付付剩余审审计费用用。迟延延达600日的，甲方有有权解除除本约定定书。甲甲方除不不予结算算所有费费用外，乙方还还应按本本条前述述约定支支付违约约金，并并赔偿由由此给甲甲方造成成的其他他损失。八、不可可

52、抗力28下下列事件件可认为为是不可可抗力事事件：战战争、动动乱、地地震、飓飓风、洪洪水、冰冰雹、雪雪灾等不不能预见见、不能能避免、不能克克服的客客观情况况。29由由于不可可抗力原原因，使使双方或或任何一一方不能能履行约约定义务务时，应应采取有有效措施施，尽量量避免或或减少损损失，将将因不可可抗力造造成的损损失降低低到最低低程度。并在不不可抗力力发生后后 24 小时内内以书面面形式通通知对方方，并在在其后77日内向向对方提提供有效效证明文文件。30因因不可抗抗力致使使本约定定无法按按期履行行或不能能履行所所造成的的损失由由双方各各自承担担。一方方未尽通通知义务务或未采采取措施施避免、减少损损失的

53、，应就扩扩大的损损失负赔赔偿责任任。九、约定定的生效效、变更更、解除除或终止止31本本约定经经甲乙双双方法定定代表人人（负责责人）或或授权代代理人签签字并盖盖章后生生效。32本本约定经经双方协协商一致致，可以以变更或或解除约约定，约约定变更更或解除除协议应应采用书书面形式式。33具具备下列列情形之之一的，解除权权人可单单方解除除约定，但应向向对方发发出书面面的约定定解除通通知。 （1）甲甲方解除除约定条条件： 因不可可抗力致致使不能能实现约约定目的的的。 在履行行期限届届满之前前，乙方方明确表表示或者者以自己己实际行行为表明明其不履履行约定定义务的的。乙方未未按约定定完成审计计目标且未未按甲方

54、方审计部部要求整整改的，或直接接造成甲甲方经济济损失的的。甲方对对工程委委托审计计实行市市场准入入制度，而乙方方未能获获得相关关准入资资质的。（2）乙乙方解除除约定条条件：因不可可抗力致致使不能能实现约约定目的的的。在履行行期限届届满之前前，甲方方明确表表示或者者以自己己实际行行为表明明其不履履行约定定义务的的。34有有下列情情形之一一的，本本约定的的权利和和义务终终止：（1）约约定已经经按照约约定履行行完结。（2）双双方协商商解除约约定。（3）一一方依据据法定或或约定原原因解除除约定。（4）约约定的变变更或终终止不影影响约定定中结算算条款的的效力。十、争议议的解决决35本本约定书书的所有有方

55、面均均应适用用中华人人民共和和国法律律进行解解释并受受其约束束。本约约定书履履行地为为甲方所所在地，因本约约定书所所引起的的或与本本约定书书有关的的任何纠纠纷或争争议（包包括关于于本约定定书条款款的存在在、效力力或终止止，或无无效之后后果），双方选选择提交交北京仲仲裁委员员会仲裁裁的方式式解决。十一、其其它约定定36本本约定未未尽事宜宜，甲乙乙双方可可另行以以书面形形式签订订补充协协议。补补充协议议内容与与本约定定内容不不一致的的，以补补充协议议为准。37本本约定一一式 55 份，甲方执执 3 份，乙乙方执 2 份份，具有有同等法法律效力力。 第七章 投标标文件格格式投标文件件应包括括但不限限

56、于第三三章评标标办法中中初步评评审和详详细评审审的各项项内容，可以包包括但不不限于以以下内容容：封面目录投标函投标一览览表授权委托托书保函或保保证金履约承诺诺书营业执照照及资质质文件组织机构构及人员员状况项目经理理（负责责人）简简历表项目管理理机构配配备情况况表审计组成成员执业业或职业业资格证证明原件件及复印印件近三年已已完成类类似项目目业绩审计方案案及建议议书近三年发发生的诉诉讼及仲仲裁情况况近三年发发生的违违法违规规及重大审审计质量量问题和和不良记记录情况况其它格式如下下：正 本东方科技技园区项项目竣工工结算审计计投 标 文 件 投标标人： 法定代代表人或或委托代代理人： （签签字） 年

57、月 日目 录（内容自自拟，尽尽可能以以第三章章评选办法中中评审项项目及评评审内容容为标题题）报 价 函致： 邀邀请人名称 1、根据据你方工工程 （项目目名称） 招标文件件，遵照中华人人民共和和国招标标投标法法等有有关规定定，经研研究上述述招标文文件和其其他有关关文件后后，我方方投标报报价为：基本审计计费费率率（以送送审竣工工结算为为基数）： %效益审计计费费率率（以竣竣工结算算净审减额额为基数数）： % 并承诺按按本投标标文件和和投标文文件的规规定履行行合同责责任和义义务。2、一旦旦我方中中标，我我方保证证审计服服务时限限按 合同同约定 完成全全部工作作，质量量达到 合同同约定 标准。3、我方

58、方同意所所提交的的投标文文件在招招标文件件的投标标须知中中的投标标有效期期内有效效，在此此期间内内如果签签约，我我方将受受此约束束。4、除非非另外达达成协议议并生效效，你方方的中标标通知书书和本投投标文件件将成为为约束双双方的合合同文件件的组成成部分。5、我方方将与本本投标函一一起，提提交人民民币 元元的 投标保保证金形形式 作为投投标保证证金。6、其他他补充说说明： 投投 标 人： （盖章章） 单单位地址址： 法法定代表表人或其其委托代代理人： （签字或或盖章） 日日期：_年_月_日日投标一览览表投标人名名称：单位公公章 项目编号号： 序号项目内容容投标内容容1基本审计计费费率率（%）2效益审计计费费率率（%）3审计服务务期限：投标人代代表签字字或盖章章： 注： 11. 投投标人应严格格按此表表格完整整填写。2. 基基本审计计费=基基本审计计费费率率（%）*送审审额。3.效益益审计费费=效益益审计费费费率（%）*净审减额额。PAGE PAGE 1 PAGE - 27 -授权委托托书本授权委委托书声声明：我我 （姓姓名）系系 （投投 标 人 名名 称）的法定定代表人人，现授授权委托托 （单 位 名名 称） 的的