Oracle财务管理系统总帐模块培训手册

1、age PAGE 3Company Confidential - For internal use only HYPERLINK 大量管理资料下载d jgORACLE财务管理系统培训手册总帐模块（GL）文档作者者:创建日期期:确认日期期:控制编码码:当前版本本:1.0文档控制制TOC o 1-5文档控制制 PAGEREF _Toc508635968 h iiUNITT1 总帐帐模块概概述 PAGEREF _Toc508635969 h 1单元培训训目标 PAGEREF _Toc508635970 h 11LESSSON 1 总帐模模块介绍绍 PAGEREF _Toc508635971 h 2L

2、ESSSON 2 总帐模模块和其其他模块块的关系系 PAGEREF _Toc508635972 h 3LESSSON 3 总帐模模块的一一个会计计业务周周期 PAGEREF _Toc508635973 h 4UNITT2 基本概念 PAGEREF _Toc508635974 h 6单元培训训目标 PAGEREF _Toc508635975 h 66LESSSON 1 弹性域域（Fllexffielld）和和值集（Vallue Sett） PAGEREF _Toc508635976 h 7LESSSON 2 科目结结构和帐帐簿 PAGEREF _Toc508635977 h 9LESSSON 3

3、 菜单、职责和和预制文文件 PAGEREF _Toc508635978 h 122LESSSON 4 关于工工具栏、功能键键和文件件夹的使使用 PAGEREF _Toc508635979 h 155UNITT3 总帐帐业务处处理流程程 PAGEREF _Toc508635980 h 17单元培训训目标 PAGEREF _Toc508635981 h 117LESSSON 1 业务背背景和数数据录入入操作步步骤 PAGEREF _Toc508635982 h 188LESSSON 2 余额查查询和报报表提交交 PAGEREF _Toc508635983 h 24UNITT4 凭证证录入管管理 P

4、AGEREF _Toc508635984 h 299单元培训训目标 PAGEREF _Toc508635985 h 229LESSSON 1 凭证来来源和分分类，总总帐会计计期间 PAGEREF _Toc508635986 h 330LESSSON 2 凭证修修改和调调整 PAGEREF _Toc508635987 h 322LESSSON 3 反冲凭凭证 PAGEREF _Toc508635988 h 344LESSSON 4 利用经经常性和和成批分分配凭证证的产生生凭证 PAGEREF _Toc508635989 h 335LESSSON 5 通过总总帐接口口引入外外部或子子模块凭凭证 P

5、AGEREF _Toc508635990 h 444UNITT5 凭证复复核和登登帐 PAGEREF _Toc508635991 h 466单元培训训目标 PAGEREF _Toc508635992 h 446LESSSON 1 总帐模模块中两两种凭证证复核方方式 PAGEREF _Toc508635993 h 477LESSSON 2 凭证登登帐 PAGEREF _Toc508635994 h 500UNITT6 帐户户余额查查询和维维护 PAGEREF _Toc508635995 h 522单元培训训目标 PAGEREF _Toc508635996 h 552LESSSON 1 公司间间和

6、悬帐帐帐户的的概念和和使用 PAGEREF _Toc508635997 h 553LESSSON 2 汇总模模板 PAGEREF _Toc508635998 h 555LESSSON 3 帐户余余额查询询和追索索 PAGEREF _Toc508635999 h 57LESSSON 4帐户成成批维护护 PAGEREF _Toc508636000 h 59UNITT7 多公公司的帐帐务核算算 PAGEREF _Toc508636001 h 61单元培训训目标 PAGEREF _Toc508636002 h 661LESSSON 1 公司间间交易（CENNTRAA） PAGEREF _Toc5086

7、36003 h 62LESSSON 2 数据映映射和帐帐簿合并并 PAGEREF _Toc508636004 h 67LESSSON 3 系统设设置考虑虑 PAGEREF _Toc508636005 h 73UNITT8 总帐报表 PAGEREF _Toc508636006 h 79单元培训训目标 PAGEREF _Toc508636007 h 779LESSSON 1 Oraaclee FSSG PAGEREF _Toc508636008 h 80LESSSON 2 目录集集和行顺顺序 PAGEREF _Toc508636009 h 888LESSSON 3 报表输输出 PAGEREF _T

8、oc508636010 h 922UNITT9总帐预预算管理理 PAGEREF _Toc508636011 h 94单元培训训目标 PAGEREF _Toc508636012 h 994LESSSON 1 Oraaclee 预算算和预算算控制 PAGEREF _Toc508636013 h 995LESSSON 2 定义、输入预预算和使使用预算算 PAGEREF _Toc508636014 h 96UNITT10 总总帐中的的外币业业务 PAGEREF _Toc508636015 h 1004单元培训训目标 PAGEREF _Toc508636016 h 1104LESSSON 1 Oraac

9、lee 总帐帐外币业业务 PAGEREF _Toc508636017 h 1005LESSSON 2 定义汇汇率，余余额重估估 PAGEREF _Toc508636018 h 1077LESSSON 3 币种转转换和外外币报表表 PAGEREF _Toc508636019 h 1111总结 PAGEREF _Toc508636020 h 1115page 96UNITT1 总帐帐模块概概述单元培训训目标了解Orraclle总帐帐模块的的主要功功能和特特征了解Orraclle总帐帐模块和和其他模模块的关关系了解Orraclle总帐帐模块的的一个会会计业务务周期LESSSON 1 总帐模模块介绍绍

10、Oraccle总总帐模块块(Oraccle Genneraal LLedgger)是整个个Oraaclee应用系系统的核核心模块块，是系系统内所所有财务务往来的的汇集地地，其他他子模块块内的财财务和现现金活动动都将最最终反映映到总帐帐模块中中。一个个公司中中任何涉涉及财务务的业务务通常被被输入到到Oraaclee的子模模块中，例如：对客户户的销售售发票和和收款输输入到应应收模块块（Orraclle RReceeivaablees）中中，向供供应商的的采购发发票和付付款记录录在应付付模块（Oraaclee Paayabbless）中，之后，子模块块中的财财务信息息（会计计分录）都将通通过标准准转

11、换程程序转帐帐到总帐帐模块中中。对于于未输入入至任何何子模块块中的业业务，如如收入、成本的的结转，可以采采用输入入输入日日记帐（Entter Jouurnaals）方式直直接录入入到总帐帐中。并非所有有的公司司都要使使用全部部的财务务或其他他模块，一个公公司可以以选择使使用或不不使用某某个特定定的模块块，例如如选择不不使用固固定资产产模块（Oraaclee Asssetts），而是将将固定资资产增加加、折旧旧、报废废等会计计信息直直接输入入到总帐帐中。相相反的，如果使使用固定定资产模模块，那那么所有有与资产产变动有有关的会会计信息息都将通通过资产产模块自自动传送送至总帐帐模块。有一点点需要注注

12、意，使使用Orraclle 总总帐模块块和Orraclle 其其他子模模块必须须建立在在这样的的原则上上：任何何业务或或财务往往来只能能录入一一次，不不论是在在子模块块还是在在总帐模模块中，因此，任何业业务错误误的修改改和更正正都必须须从源头头开始，如果使使用子模模块录入入业务，必须在在子模块块中修改改或更正正，而不不能在总总帐中输输入更正正日记帐帐。Oraccle 总帐模模块的主主要功能能可以概概括如下下：会计和财财务信息息的记录录和集取取完成财务务监测和和控制进行财务务信息的的分析和和报告使用Orraclle 总总帐模块块，可以以使一个个企业建建立统一一集成的的总帐和和分类帐帐，利用用灵活

13、的的方式快快速准确确地产生生各种日日记帐，利用总总帐的日日记帐审审核机制制加强业业务控制制和减少少差错。利用OOraccle 总帐模模块，企企业还可可以获得得很多功功能和特特性，如如强大的的外币处处理，有有效的预预算管理理和控制制，灵活活的公司司间帐务务处理和和帐务合合并，灵灵活的报报表定义义和使用用等。此此外，利利用总帐帐和其他他系统的的集成如如ADII和OLLAP，可以灵灵活快速速的为企企业管理理和决策策人员提提供财务务信息。LESSSON22 总帐帐模块和和其他模模块的关关系Oraccle 总帐模模块和其其他模块块的关系系是一中中总帐和和分类帐帐的关系系，总帐帐记录并并保存财财务业务务的

14、会计计余额信信息，子子模块记记录并保保存财务务业务的的明细信信息，他他们的关关系图如如下：以应付（Oraaclee Paayabbless）模块块和总帐帐模块关关系为例例：公司可以以利用应应付模块块记录保保存和供供应商往往来的明明细业务务，当在在应付模模块中接接收并录录入一张张供应商商发票时时，应付付模块除除了记录录这张发发票对应应的供应应商、发发票日期期、金额额、编号号和说明明信息外外，通过过标准的的转帐程程序，应应付模块块将在总总帐中产产生以下下的会计计分录：借：成本本/费用用贷：应付付款同样地，录入一一笔付款款时，应应付模块块除了记记录此付付款地日日期、银银行帐户户、付款款供应商商、核销

15、销地发票票等信息息外，还还将在总总帐中产产生付款款业务地地会计信信息：借：应付付款贷：现金金/银行行LESSSON33 总总帐模块块的一个个会计业业务周期期Oraccle 总帐模模块的一一个会计计业务周周期如下下图：打开总帐帐会计期期录入手工工凭证，包括： 手工工标准凭凭证外币凭凭证统计凭凭证从子模块块引入凭凭证，如如：应收收、应付付、库存存等模块块利用定义义好的经经常性凭凭证模板板生成凭凭证经常性凭凭证模板板包括： 框架架凭证模模板有固定定帐户无无金额（生成须须手工填填写）标准凭凭证模板板固定帐帐户和固固定金额额公式凭凭证模板板有固定定帐户，金额由由特定计计算公式式获得利用成批批分配凭凭证模

16、板板生成凭凭证，如如将当月月折旧费费用按部部门分摊摊凭证复核核：可以以利用联联机录入入或查询询界面进进行复核核，也可可以运行行报表程程序将凭凭证打印印出来后后复核手工或自自动过帐帐（后台台登帐）检查是否否存在登登帐后的的凭证错错误，如如果有，进行凭凭证反冲冲调整进行（如如果有外外币业务务）外币币重估和和汇兑损损益的处处理进行外币币转换，为合并并报表做做准备11帐帐簿合并并（如果果存在多多帐簿）12编编制财务务报表并并复核和和分析13关关闭当前前会计期期，并打打开下一一会计期期UNITT2 基 本本 概 念单元培训训目标理解Orraclle模块块中弹性性域和值值集的基基本概念念理解科目目结构（C

17、OAA）和帐帐簿的基基本概念念了解菜单单、职责责、工具具栏和文文件夹的的使用LESSSON 1 弹性域域（Fllexffielld）和和值集（Vallue Sett）弹性域（Fleexfiieldd）遍布布于整个个Oraaclee Apppliicattionn中，Orraclle 地地许多应应用性能能都归功功于特定定的弹性性域设计计，它是是Oraaclee描述某某一事务务或实体体的一种种方法。一个弹弹性域由由多个段段组合起起来，每每个段是是弹性域域内的单单个子字字段（在在数据库库中，段段以单个个的表列列形式出出现），例如，我们可可以利用用四段结结构（公公司段，成本中中心段，科目段段，项目目段

18、）来来描述公公司内的的帐户结结构，0010.1022.55503004.PP0011 代表表南京分分公司（0100）经理理办公室室（1002）在在一个建建筑项目目（P0001）上发生生的管理理费用_办公费费的帐户户。Oraccle应应用产品品中包括括两中类类型的键键弹性域域：关键键弹性域域（Keey FFlexxfieeldss）和描描述性弹弹性域（Desscriiptiive Fleexfiieldds）。关键弹弹性域通通常描述述了由弹弹性域标标识的实实体的特特殊特性性，在AAppllicaatioons 中，关关键弹性性域包括括：总帐帐科目，库存物物品，固固定资产产等。描描述性弹弹性域虽虽

19、然不需需要象键键弹性域域内的段段那样要要产生有有意义的的代码，但是它它们也描描述了实实体的其其他特性性，该实实体的描描述性特特性在您您使用的的表单的的其它部部分被标标识。描描述性弹弹性域在在Apppliccatiionss 数据据库表中中被视为为属性列列（atttriibutte ccoluumnss），而而关键弹弹性域通通常被视视为段列列（seegmeent collumnn）。弹性域中中每一个个段对应应一个值值集（VValuue ssetss），一一个值集集可以包包含许多多具体值值集值。在段中中输入或或选择值值时，弹弹性域会会验证每每个段的的有效值值集（一一个值集集）。值值集通常常是预先先

20、定义的的，通过过定义“验证段段”，系统统将会把把用户输输入此段段的值与与此段值值集中的的值作比比较，如如果终端端用户输输入无效效的段值值，则有有效值列列表会自自动显示示以使用用户可以以选择有有效值。应用和使使用弹性性域，可可以获得得很多优优点，满满足您的的以下业业务需要要：自定义应应用产品品以符合合当前业业务惯例例，例如如会计代代码，产产品代码码以及其其它代码码。自定义应应用产品品以获取取在其它它情况下下应用产产品无法法跟踪的的数据。具有由一一个或多多个段组组成的“智能字字段”，每个个段均包包含一个个值和一一个含义义。依靠应用用产品来来验证您您在智能能字段中中输入的的值和值值组合。根据表单单数

21、据和和应用数数据来更更改智能能字段的的结构。无需编程程即可自自定义数数据字段段来符合合您的业业务需要要。查询智能能字段以以获得特特定信息息。下图是一一个关键键弹性域域和说明明性弹性性域在AAppllicaatioons 窗体中中的表现现示意图图：其中：帐帐户结构构是一个个关键性性弹性域域（Acccouuntss Fllexffiellds），它由由六个段段组成，每个段段对应一一个值集集。子目目段中11002200007（银银行存款款_无锡浦浦发80058）是值集集“JMCCC_SSUBAACC”中的一一个值集集值。为了说明明每笔体体现业务务对应的的支票编编号，系系统设置置了一个个说明性性弹性域

22、域，它由由一段组组成，每每次录入入的段值值将保存存在凭证证行表中中的attrriibutte1表表列中。LESSSON22 科目目结构和和帐簿总帐模块块中科目目结构（Chaart of Acccounnt）是是关键弹弹性域（Acccounntinng FFlexxfieeld）的一个个典型应应用，它它唯一地地标记总总帐科目目并为每每个会计计科目表表提供一一个灵活活的结构构。可以以设置科科目结构构使其具具有任意意数目的的段，最最大可达达30个个。大多多数公司司至少要要用3个个段：公公司段、成本中中心段、科目段段，根据据实际情情况，可可以定义义多段结结构的科科目结构构用以描描述企业业的会计计帐户。

23、在这套套教材中中，我们们以电信信行业为为例，它它的科目目结构由由六段组组成，如如下图所所示：公司段：记录省省公司和和各市分分公司成本中心心段：记记录每个个成本部部门，经经理室、财务部部等科目段：参照国国家外资资股份制制科目的的使用设设定子目段：它是一一个从属属段（ddepeendeent seggmennt），依赖于于公司段段的段值值，用以以记录各各分公司司特有的的科目值值，如银银行存款款等明细细科目分类段：与收入入有关的的科目在在此段上上进行分分类，如如数字收收入或模模拟收入入等项目段：记录具具体的项项目编号号Oraccle Apppliccatiionss中的帐帐簿由一一个会计计科目表表、

24、一个个日历和和一种职职能货币币（本位位币）组组成。共共享相同同的会计计科目表表、会计计日历、职能货货币的法法人的财财务业务务可以记记在一个个相同的的帐簿中中。下图图是帐簿簿设置的的界面，其中：科目结结构采用用了“JMCCC_会计科科目表”（六段段结构），会计计日历采采用了“JMCCC总帐帐日历”（每年年共133个会计计期，第第13个个期间为为调整期期）。此此帐簿中中涉及若若干会计计帐户和和帐簿控控制的选选项，这这里进行行简要的的说明。留存收益益帐户：在您打打开会计计年度的的第一期期时，总总帐会按按照留存存收益帐帐户对上上一年度度中的所所有收入入和费用用帐户的的净余额额进行过过帐。如如果在帐帐套

25、中有有多个公公司或余余额实体体，总帐帐会自动动为每个个公司或或余额实实体创建建一个留留存收益益帐户。暂记帐户户： 如果您您选择允允许暂记记过帐不不平衡日日记帐分分录，总总帐会自自动过帐帐此帐户户的差额额。如果果在帐套套中有多多个公司司或余额额实体，总帐会会为每个个余额实实体创建建一个暂暂记帐户户。内部往来来帐户：如果您您选择自自动平衡衡公司间间的日记记帐，总总帐可确确保帐套套余额实实体中的的所有日日记帐分分录保持持平衡（借项等等于贷项项）。如如果对于于特定的的余额实实体来说说，日记记帐分录录不平衡衡，总帐帐会自动动过帐相相应公司司间帐户户的差额额。如果果在帐套套中有多多个公司司或余额额实体，总

26、帐会会为每个个余额实实体创建建一个公公司间帐帐户。保留准备备帐户：如果您您输入一一个不平平衡的保保留分录录，总帐帐会自动动过帐您您在此处处指定的的帐户差差额。如如果在帐帐套中有有多个公公司或余余额实体体，总帐帐会为每每个余额额实体创创建一个个保留准准备帐户户。控制选项项：允许暂记记过帐：允许用用户过帐帐不平衡衡的日记记帐分录录（借项项不等于于贷项），并通通过过帐帐暂记帐帐户的抵抵销额来来自动平平衡这些些日记帐帐分录。如果启启用此选选项，您您必须为为帐套输输入一个个暂记帐帐户。如如果不允允许暂记记过帐，您将仅仅能过帐帐经平衡衡的日记记帐分录录。公司间日日记帐余余额：允允许用户户过帐公公司间不不平

27、衡的的日记帐帐分录（对于某某个特定定公司或或平衡实实体来说说借项不不等于贷贷项），并根据据指定的的公司间间帐户来来自动平平衡这些些公司间间日记帐帐。如果果启用此此选项，您必须须为此帐帐套输入入一个公公司间帐帐户。如如果不选选择平衡衡公司间间的日记记帐，则则您仅能能通过余余额段（通常为为公司段段）来过过帐平衡衡的公司司间日记记帐。启用平均均余额：允许您您使用帐帐套以进进行平均均余额处处理。一一旦启用用平均余余额处理理，总帐帐会自动动存储汇汇总余额额，此余余额用来来计算平平均和日日终余额额。启用日记记帐审批批：允许许您使用用帐套中中的总帐帐日记帐帐审批功功能。如如果已启启用“日记帐帐审批”，并且且

28、要求对对日记帐帐分录的的日记帐帐来源进进行审批批，则在在采取进进一步措措施之前前，必须须通过适适当的管管理层审审批此日日记帐。如果没没有启用用日记帐帐审批，即使要要求对日日记帐来来源进行行审批，也不会会执行此此审批过过程。启用日记记帐分录录税：允允许您在在总帐中中人工输输入可征征税日记记帐分录录。启用用帐套的的此项功功能时，系统会会自动计计算相关关联的税税额并生生成税务务日记帐帐行。LESSSON33 菜菜单、职职责和预预制文件件Oraccle Apppliccatiionss 是一一个图形形化的应应用软件件，它的的操作界界面由工工具栏、浏览器器窗口、菜单和和快捷键键等组成成。其中中菜单是是多

29、个功功能的组组合，它它可以包包括子菜菜单或菜菜单项目目，每一一个菜单单项目对对应一个个或一组组特定的的功能。下图是是一个菜菜单界面面：菜单项 快捷菜单子菜单父菜单我们可以以根据实实际情况况组合出出合适的的菜单，例如下下图是某某公司总总帐管理理职责所所用到的的菜单定定义界面面，操作作路径：(R)系统管管理员(N)应用菜单责任（RRespponssbillityy）是 Orraclle 应应用产品品的一种种授权级级别，不不同的职职责对应应和使用用特定的的功能和和系统报报表，因因此每次次用户登登录系统统时都要要选择一一个职责责来操作作系统，每个用用户均具具有至少少一种或或多种责责任，并并且几个个用户

30、可可以共享享同一责责任。下下图是用用户登录录时选择择职责的的界面：职责名称定义职责责时，需需要选择择特定的的菜单，也就是是说每个个职责是是通过它它的菜单单行使特特定功能能的，另另外，每每一个职职责还对对应特定定的报表表集，报报表集限限制了每每个职责责能够使使用的报报表和请请求。下图是定定义职责责的界面面，操作作路径：(R)系统管管理员(N)安全全性职责定义挂报表集挂菜单预置文件件（Prrofiile）是一组组可影响响应用运运行方式式的可更更改选项项。Orraclle 应应用产品品提供的的这些选选项使您您可以根根据自己己的需要要更改应应用性能能。预置置文件选选项可以以在以下下四个层层次中的的一个

31、或或多个层层次中进进行设置置：站点点、应用用、责任任和用户户。系统统管理员员可以在在这些层层的任何何一层设设置默认认选项值值。 OOraccle 应用产产品将预预置文件件层作为为一个分分层结构构来处理理，其中中“用户”是此结结构中的的最高层层，接着着是“责任”和“应用”，最后后是最低低层“站点”。例如如，总帐帐模块提提供“GL 帐帐套名”选项，如果职职责“0500-无锡锡分公司司本部总总帐管理理”对应“JMCCC帐簿簿”，则使使用此职职责所有有的凭证证操作都都在JMMCC帐帐簿中，而不管管地点级级的参数数值。如如果职责责层和应应用层的的“GL 帐帐套名”选项对对应的参参数为空空，职责责“050

32、0-无锡锡分公司司本部总总帐管理理”则选择择JMCCC帐簿簿。下图图是定义义预制文文件的界界面：地点级参数职责级参数LESSSON 4 关于工工具栏、功能键键和文件件夹的使使用系统快捷捷工具栏栏的界面面和使用用介绍如如下：状态栏信息切换责任任-显示示责任窗窗口窗口帮助助-打开开当前窗窗口的帮帮助编辑字段段-打开开当前字字段的编编辑器窗窗口值列表显示示当前字字段的值值列表附件打开附附件窗口口更新或或查看附附件/添加新新的附件件转换打开“转换”窗口文件夹工工具打开文文件夹工工具选项项板清除记录录-从此此窗口清清除当前前记录删除记录录-从数数据库中中删除当当前记录录新建记录录-创建建新的记记录查找打

33、开“查询查查找”窗口以以选择记记录摘要/详详细资料料-在当当前记录录的摘要要和详细细资料视视图之间间切换清除表单单-清除除当前表表单中的的所有等等待更改改打印打印当当前屏幕幕，或在在特定的的情况下下显示要要打印的的报表列列表保存并继继续保存所所有更改改并增加加为下一一个记录录保存保存当当前表单单中的所所有更改改定位至打开开定位（浏览器器）窗口口OraccleAAppllicaatioons 提供了了很多快快捷键，熟练地地使用这这些快捷捷键和操操作技巧巧，可以以极大地地加快系系统操作作速度，例如：Ctrrl+SS 提提交保存存，F111 和和Ctrll + F111进行表表单查询询。下图图是快捷

34、捷键窗口口（按CCtrll + K调出出）：通过利用用系统文文件夹功功能，可可以灵活活的调整整界面显显示方式式，如隐隐藏/出出示某些些字段、调整字字段显示示宽度、调整字字段显示示顺序、自动根根据查询询条件刷刷新等。下图是是文件夹夹使用和和保存的的界面：UNITT3 总帐帐业务处处理流程程单元培训训目标通过具体体的业务务实例了了解Orraclle总帐帐模块的的一个业业务操作作流程能够简单单地进行行凭证录录入，修修改，复复核，登登帐，查查询，报报表等操操作LESSSON 1 业务背背景和数数据录入入操作步步骤业务背景景：一般而言言，一个个公司财财务部的的日常业业务流程程如下所所述：首先，打打开会计

35、计期。接接着通过过手工输输入或从从其他模模块引入入日记帐帐，提交交上级主主管进行行复核和和审批。审批通通过则进进行过帐帐，否则则根据拒拒绝原因因进行相相应调整整，再提提交审批批。在会会计期末末，根据据公司的的具体情情况作相相应地调调整（如如外币重重估，报报表合并并等），制作财财务报表表。关闭闭会计期期，以后后所有业业务计入入下一会会计期。基本流流程如图图3-11。 凭 证 审 核、 分 析 和 更 改 生成财务报告 结束会计期 凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并凭证引入图3-11：总帐帐业务流流程图业务流程程在总帐帐模块中中实现的的步骤：STEPP1：打打开会计

36、计期1. （）设设置打开关闭，进入“打开和和关闭会会计期”窗口。2. 总总帐管理理系统将将显示最最近打开开的会计计期。如如果期间间可能是是最近才才打开的的会计期期，则此此期间当当前可能能为关闭闭状态。3. 选选择“打打开下一一期”。总帐管管理系统统将计算算本期的的期末帐帐户余额额，并启启动并发发处理以以打开下下一期，本期将将仍保持持“打开开”状态态。 如如果打开开新会计计年度的的第一期期，总帐帐管理系系统将自自动更新新留存收收益帐户户。4. 保保存。打开会计计期的界界面如图图3-22所示：图3-22：打开开与关闭闭会计期期打开会计计期可以以控制日日记帐分分录和日日记帐过过帐，也也可以计计算报表

37、表的期末末和年终终实际及及预算帐帐户余额额。 会会计期有有打开、关闭、永久关关闭、从从不打开开和将来来_录入五五种状态态。其中中，只能能在打开开和将来来_录入两两种状态态中录入入日记帐帐，而且且在将来来_录入状状态中不不能过帐帐。例如，在在窗口中中点击“打开下下一期”，则会会计期间间“05-20001”的状态态改为“打开”，同时时会计期期间“06-20001”的状态态为“将来_录入”。STEPP2：手工工录入一一个凭证证批和若若干凭证证1. （）凭凭证输入，进进入“查找日日记帐”窗口（图3-3）。图3-33：查找找日记帐帐2. 点点击“新建批批”，进入入“批”窗口。可以将具具有共同同属性的的日

38、记帐帐分录创创建为批批。例如如，可按按类型和和日期对对日记帐帐分录进进行分组组。一个个批中可可以有多多个日记记帐，或或者每个个日记帐帐分录可可以只有有一个独独立的批批。 批中的所所有日记记帐分录录必须共共享同一一个期间间。可以以为任何何打开的的或将来来可输入入的会计计期创建建日记帐帐批，但但只能在在打开的的会计期期过帐批批。 如果不需需要输入入批信息息，可以以直接输输入日记记帐。总总帐管理理系统将将使用由由唯一的的批标识识及系统统日期组组合而成成的来源源（人工工），自自动为分分录创建建批。如如图3-4。图3-44：批批： 输入可可选批名名以标识识总帐和和日记帐帐分录报报表中的的批。同同一会计计

39、期不能能具有重重复的批批名。 如果不不输入批批名，总总帐管理理系统将将根据来来源创建建一个默默认名称称，此来来源由一一个唯一一的批标标识和系系统日期期组合而而成。期间：输输入批组组内的日日记帐所所属会计计期。总总帐管理理系统会会默认最最近的打打开期间间。余额类型型：“余余额类型型”是一一个只能能显示的的字段。在输入入实际日日记帐时时它会显显示“实实际”，而在输输入预算算日记帐帐时显示示“预算算”。说明：批批组的摘摘要,可以缺缺省。总额控制制：一个个批中所所有凭证证发生额额的加总总数。（建议不不输）“状态”区域将将显示过过帐、资资金储备备和日记记帐审批批的当前前状态。过帐：指指该批凭凭证是否否已

40、经过过帐。状状态为：已过帐帐、未过过帐。资金：指指该批凭凭证是否否已经通通过了预预算检查查。状态态为：要要求、已已通过、警告、未通过过。审批：指指该批凭凭证是否否已通过过了审批批。状态态为：通通过、正正在进行行、拒绝绝、要求求。创建日期期：录入入批组的的日期，默认为为系统当当前日期期。3. 点点击“日记帐帐”按钮，进入“日记帐帐”窗口（图3-5），输入凭凭证信息息。图3-55：日记记帐日记帐：分录名名称,同批组组名,也可以以另外定定义。如如果在输输入日记记帐之前前未输入入批名，总帐管管理系统统将使用用该批中中的第一一个日记记帐名称称，以创创建默认认的批名名。期间：分分录所在在的会计计期，与与批

41、组中中的期间间一致。如果未未在批层层输入期期间，请请为日记记帐分录录选择任任意一个个打开期期间或将将来可输输入期间间。类别：可可通过值值列表选选择记帐帐凭证的的类型，如果是是手工输输入的凭凭证，则则所有的的凭证类类别都为为记帐。余额类型型：A表示实实际，BB 表示示预算。与批组组中的金金额类型型一致。说明：分分录摘要要。总额控制制: 一张张日记帐帐中借、贷方发发生额(建议不不输)。有效日期期：日记记帐的日日期，若若选择的的是上一一会计期期，则该该日期为为上一会会计期的的最后一一天。来源: 日记帐帐的来源源。如果果是“人工”，则表表示此日日记帐是是由手工工输入的的。兑换：输输入币种种及外币币的汇

42、率率类型。对于外外币，需需要选择择汇率日日期及汇汇率类型型,建议用用公司汇汇率,因为公公司汇率率在系统统中统一一定义,如果选选择用户户汇率,则可以以手工定定义。本本位币可可以缺省省。若输输入的为为统计帐帐户的统统计量，则选择择币种SSTATT。行： 分录行行的编号号，为每每个日记记帐行输输入行号号，以控控制日记记帐分录录行在联联机和报报表中显显示的顺顺序。输输入第一一个日记记帐分录录行号之之后，总总帐管理理系统将将自动为为随后的的行逐个个增大编编号。如如有必要要，可以以更改行行号。帐户：分分录行中中的借贷贷帐户，可以用用ctrrl+LL速选，进入“会计科科目表”窗口，如图33-6。点击此按钮（

43、或用快捷键“CTRL”+“L”）可查询各个段所包含的段值。图3-66：会计计科目表表借项/贷贷项：输输入分录录行的借借、贷方方金额。对于外外币则录录入原币币金额，系统将将自动根根据汇率率值进行行换算。选择存盘盘:日记帐帐录入完完毕后,可单击击“”按纽，存盘并并继续录录入。注： 其他他明细、更改货货币、其其他活动动为日记记帐修改改的选项项，在输输入日记记帐时无无须选择择。STEPP3：复复核提交日记记帐批：在“日记帐帐”窗口中中点击“其他活活动”，进入入“其他活活动”窗口（图3-7），点击“审批批批”，将日日记帐批批传送给给审批者者，该审审批者应应是提交交请求者者的上级级。图3-77：其他他活动

44、审批：其其他通知，在“通知摘摘要”窗口中中查询请请求，进进行审批批。（若若审批者者的审批批者的审审批额度度小于日日记帐批批的金额额，则无无法找到到该请求求）授权：将将请求转转发，授授权接受受者对该该日记帐帐批进行行审批。可在“批注”中输入同意或拒绝的原因。回应：进进行审批批，选择择“已审批批”则审批批通过该该日记帐帐批，选选择“已拒绝绝”则该日日记帐审审批请求求未通过过。图3-88：回复复打开：查查看该请请求的详详细内容容。复核：发发送请求求者可通通过“其他通知”，在“通知摘摘要”窗口中中找到审审批者对对该请求求的回应应。同时时，该日日记帐批批的状态态已改为为“已审批批”或“已拒绝绝”。STE

45、PP4：登登帐在该日记记帐批已已通过审审批后，可进行行过帐。1. （）日日记帐过帐，进入“过帐日日记帐”窗口。 注：在输输入或复复核日记记帐分录录时，也也可以通通过从“其它活活动”窗窗口中选选择“过过帐”按按钮来过过帐日记记帐批。这样将将过帐整整个包含含要输入入或复核核的日记记帐批。 2. 查查询要过过帐的日日记帐批批。也可可以查询询所有未未过帐的的日记帐帐批。可可以查看看批名和和过帐期期间以及及余额类类型，指指明余额额是否会会影响预预算、实实际、或或保留等等类型的的余额。 3. 复复核“期期间状态态”和“过帐状状态”以以确定批批是否可可用于过过帐。可可以将实实际批过过帐至打打开的期期间，将将

46、预算批批过帐至至打开预预算年度度中的期期间，将将保留批批过帐至至最近打打开的保保留年度度中直至至最后一一期的所所有期间间。 4. 检检查日记记帐批的的“总额额控制”（如果果已输入入一个）。如果果总额控控制不等等于输入入的借项项总额和和输入的的贷项总总额，除除非允许许悬帐过过帐，否否则不能能过帐批批。 5. 通通过检查查每个批批旁边的的复选框框来选择择要过帐帐的日记记帐批。6. 选选择“过过帐”以以提交一一个并发发请求来来过帐选选择的日日记帐批批。如果在过过帐之前前要使用用预算控控制但又又未审批批日记帐帐批，过过帐程序序会尝试试储备资资金，如如果成功功，它才才会允许过帐帐批。如如果资金金储备失失

47、败，过过帐程序序将标记记出现差差错的批批。 7. 并并发处理理完成之之后，请请复核过过帐执行行报表以以确定过过帐期间间是否存存在差错错。 未过帐前，点击此按钮可冲销该日记帐图3-99：日记记帐LESSSON22 余额额查询和和报表提提交STEPP5：帐帐户余额额查询和和业务追追索帐户查询询可以显显示汇总总和明细细帐户的的实际、预算和和保留帐帐户余额额。可以以执行汇汇总和明明细帐户户的差异异计算，也可以以推进以以查看包包含明细细帐户余余额的活活动，包包括Orraclle 应应付款管管理系统统和 OOraccle 应收款款管理系系统中的的活动（如果这这些产品品已安装装在服务务器上并并已设置置细查）

48、。1、（）查询询帐户，进入“帐户查查询”窗窗口（图图3-110）。图3-110：帐帐户查询询2、输入入要纳入入查询的的会计期期范围。 3、指定定要纳入入查询的的币种：选择“所所有币种种”以查查看所有有币种的的帐户信信息。选择“单单一币种种”并输输入币种种，以仅仅查看输输入或折折算为该该币种的的余额。4、选择择查看以以查询币币种输入入的事务务处理的的余额，或折算算为该币币种的余余额。如如果查询询币种是是本位币币或 SSTATT，必须须选择输输入的余余额。 5、从弹弹出式列列表中选选择“主主要余额额类型”。6、指定定是否要要查看实实际、预预算或保保留余额额。 如果选择择显示预预算余额额，请指指定要

49、使使用的预预算。如果选择择显示保保留余额额，请输输入“保保留类型型”。7、选择择显示和和精确度度系数：个位：最最高精确确度；舍舍入为两两位小数数。 千位：将将余额除除以 11,0000；舍舍入为三三位小数数。百万位：将余额额除以 1,0000,0000；舍入入为三位位小数。十亿位：将余额额除以 1,0000,0000,0000；舍舍入为三三位小数数。 8、输入入可选汇汇总模板板名以限限制仅查查询与此此模板关关联的汇汇总帐户户。9、查询询要复核核的汇总总或明细细帐户。如果输输入了汇汇总模板板，则可可以仅查查询与此此模板关关联的汇汇总帐户户。10、选选择应用用于要查查看的帐帐户信息息的按钮钮：选择

50、“显显示余额额”以复复核基于于查询标标准的当当前帐户户的余额额（图33-111）。例如，无锡分分公司会会计期“01-20001”的人民民币现金金帐户余余额为3351661.992元。3-111：明细细余额选择“显显示日记记帐明细细”以查查看基于于查询标标准的当当前帐户户的日记记帐分录录活动。如果选选择查询询已折算算余额，则此按按钮不可可用如图图3-112。图3-112：显显示日记记帐明细细选择“显显示差异异”以查查看为查查询定义义的主要要余额类类型和辅辅助余额额类型之之间的差差异计算算。如果果选择查查询所有有币种，则此按按钮不可可用。可以比较较差异计计算中的的任何两两个余额额类型。要查询询差异

51、，请从备备选区域域弹出式式列表中中选择辅辅助余额额类型，然后输输入另一一余额类类型。请请按照下下面的公公式计算算差异：差异 = 主要要余额类类型 - 辅助助余额类类型例如，如如果要查查看预算算但未支支出的金金额，请请输入“预算”主要余余额类型型和“实实际”辅辅助类型型。注：如果果选择查查询所有有币种，则不能能将差异异纳入“帐户查查询”。SETPP6：提提交系统统标准报报表1、（）报表表请求标准，进入“提交请请求”窗口。、在“请求名名称”栏中选选择“试算表表平均”。、在“参数”窗口设设置币种种、货币币类型、报告日日期、帐帐户等内内容，如如图3-13。帐户范围图3-113：参参数设置置4、参数数设

52、置完完成，点点击“确定”按钮，返回“提交请请求”窗口（图3-14），点击击“提交请请求”。图3-114：提提交请求求STEPP7：提提交FSSG报表表 FSG可可以通过过指定报报表对象象来定义义报表。最简单单的报表表是通过过行集和和标准栏栏集来定定义的。以资产产负债表表为例，其栏集集包括可可以指定定自定义义栏集，可以添添加目录录集、行行顺序和和（或）显示集集以增强强报表或或改进报报表中的的信息，也可以以指定报报表要包包含的预预算、保保留类型型和币种种。 一旦定义义并保存存报表以以后，可可以随时时用报表表 - 运行报报表、定定义报表表集或复复制它并并将其另另保存为为一个新新报表。以资产产负债表表

53、为例，操作流流程如下下（具体体操作请请参考UUNITT8：Oraaclee FSSG。）1、（）报表表定义行集，进入“行集”窗口2、 选选择“定定义行”，进行行有关行行项目的的设置。2、（）报表表定义栏集，进入“栏集”窗口。3、 选选择“定定义栏”，进行行列项目目的设置置。4、在“栏集”窗口点点击“创建标标题”按钮，在“栏集标标题”中输入入资产负负债表列列标题。5、（）：报报表定义财务报报表，进进入“定定义财务务报表”窗口6、 输输入报表表的名称称、报表表标题和和说明。报表标标题即是是 FSSG 打打印在报报表顶部部的内容容。7、 输输入要用用于报表表的行集集资产产负债表表（行集集）和栏栏集资

54、产负负债表（列集）。 8、 选选择“运运行报表表”。SETPP8：关关闭会计计期关闭会计计期的操操作基本本同打开开会计期期。1、（）设置置打开关闭，进入“打开和和关闭会会计期”窗口。2、 总总帐管理理系统将将显示最最近打开开的会计计期。如如果期间间可能是是最近才才打开的的会计期期，则此此期间当当前可能能为关闭闭状态。3、 选选择需要要关闭的的会计期期，将期期状态改改为“关闭”（图33-155）。4、 保保存。图3-115：关关闭会计计期UNITT4 凭证证录入管管理单元培训训目标理解总帐帐模块中中凭证来来源和业业务分类类理解会计计期间的的状态和和使用掌握凭证证修改和和更正流流程掌握几种种凭证录

55、录入方式式和特点点LESSSON 1 凭证来来源和分分类，总总帐会计计期间凭证来源源和分类类凭证来源源ORACCLE提提供各种种预定义义的凭证证来源类类型供选选择，也也可根据据需要增增加设置置预定义来来源如图图4-11：业务来源源凭证来源源应收帐款款应收款应付帐款款应付款等等固定资产产资产等库存库存等总帐成批分配配、兑换换、公司司间、重重估、合合并、结结转、经经常性、人工、预算日日记帐、转帐等等采购采购等项目项目图4-11：凭证证来源手工凭证证在预定定义来源源范围内内，直接接利用原原定义。子模块凭凭证来源源类别亦亦采用预预定义设设置。凭证分类类：ORACCLE提提供多种种预定义义的凭证证分类，

56、包含子子模块导导入、系系统自动动生成的的凭证类类别，预预定义的的分类名名称可更更改，根根据需要要也可任任意增加加。预定义的的凭证类类型如图图4-22：业务来源源主要凭证证类型应收帐款款借项通知知单、贷贷项通知知单、收收入、收收据、杂杂项收据据、销售售发票、贷项通通知单等等应付帐款款采购发票票、付款款等固定资产产增加、报报废、折折旧、转转移、调调整等库存接收、MMTL（物料业业务）等等总帐重估、合合并、记记帐凭证证等采购采购等图4-22：凭证证分类会计期间间的分类类和特点点会计期间间类型Oraccle系系统的会会计期间间除总帐帐管理系系统标准准期间类类型“月月”、“季度”和“年年度”之之外，还还

57、可以定定义自己己的期间间类型。例如，图4-3中期期间类型型“CTHHK月份份”是自定定义的期期间类型型。可以以在定义义组织的的会计日日历时使使用这些些期间类类型。 会计年度度类型会计期间间年度类类型有会计年年度和日历年年度两种种。选择择“日历历”以使使用该系系统名的的会计期期开始的的年度，选择“会计”以使用用该系统统名的会会计年度度结束年年度。例如，假假定会计计年度为为 7 月 11 日至至 6 月 330 日日，当前前日期为为 19995 年 77 月 15 日。如如果选择择“日历历”年度度类型，则由于于此处的的 7 月从 19995 年年开始，因而总总帐管理理系统会会将年度度 19995

58、加到期期名 (JULL-955) 中中。如果果选择“会计”年度类类型，则则由于会会计年度度在 119966 年结结束，因因而总帐帐管理系系统会将将 19996 加到期期名 (JULL-966) 中中 。图4-33：会计计期间类类型会计期间间状态会计期间间有五种种状态打开：允允许日记记帐分录录和过帐帐。 关闭：在在会计期期重新打打开之前前不允许许日记帐帐分录和和过帐，但允许许报告和和查询。 永久关闭闭：不允允许日记记帐分录录和过帐帐。无法法更改此此期间状状态，但但允许报报告和查查询。 从不打开开：不允允许日记记帐分录录和过帐帐。总帐帐管理系系统将对对日历中中第一个个打开期期间之前前的任何何期间，

59、或者任任何定义义的但不不可在将将来输入入的期间间指定此此状态。无法更更改此期期间状态态。 将来_录录入：允许许日记帐帐分录，但不允允许过帐帐。期间间尚未打打开，但但在“帐帐套”窗窗口中指指定的可可在将来来输入的的期间之之内。将将无法不不使用并并发处理理来打开开期间而而更改此此期间状状态。 可以打开开新的会会计期、关闭会会计期、重新打打开关闭闭的会计计期以及及打开保保留年度度（如果果使用保保留会计计）。 此外，如果使使用多报报表币种种，则必必须打开开/关闭闭主帐套套和每个个报表帐帐套中的的会计期期。LESSSON22 凭证证修改和和调整由应付、应收、采购等等子模块块引入的的凭证是是不能直直接在总

60、总帐中修修改的。如果这这些凭证证出现了了错误，只能在在子模块块中修改改，然后后再引入入到总帐帐中来调调整以前前的错误误凭证。只有手手工录入入的凭证证可以在在总帐中中直接修修改。审批前修修改和调调整凭证只是是存盘，尚未做做其他动动作，可可以直接接在凭证证上修改改。1、（）凭证证输入，进入“查找日日记帐”窗口。2、在“查找日日记帐”窗口输输入查询询条件，找到该该笔凭证证，点击击“复核日日记帐”按钮，显示该该笔日记记帐的详详细情况况，进行行修改。更改凭证证的期间间。点击击“其他活活动”按钮，进入“其他活活动”窗口，点击“更改期期间”按钮，在“更改期期间”窗口中中输入新新的会计计期间和和有效日日期，如