away财务管理制度流程说明

1、任何一个好的作品，都只是作者在讲一个故事。任何一部被后来者冠上伟大的作品，都是一群好事者在挖掘作者自己都不懂的东西财务管理理流程说说明第一章总总则第一条 为了了加强财财务管理理过程的的规范化化运作，有效实实施相关关财务制制度，特特制定本本流程及及说明。第二条 本流流程说明明适用于于YLZZG预算算编制管管理、销销售出库库管理、业务员员销售结结算管理理、费用用审核审审批管理理、通讯讯费管理理、业务务招待费费管理、员工出出差及旅旅差费管管理、资资金审核核审批管管理和财财务分析析管理等等。第二章预预借款管管理第三条 因公公务需要要借款的的，借款款人（或或经办人人）应开开具借借款凭证证，办办理借款款审

2、核审审批手续续。借借款凭证证应明明确借款款用途、还款日日期。还还款期限限一般不不超过990天，属于备备用金的的最长不不得超过过会计核核算年度度的最后后一天。第四条财财务部费费用审核核员负责责暂借款款的催收收工作。暂借款款到期前前5天，财财务部费费用审核核员应发发书面通通知给借借款人，否则，责任由由费用审审核员承承担。暂暂借款人人接到还还款通知知后，逾逾期未归归还的，按“未还款款金额每日5%0 逾期天天数”计算罚罚息。第五条预预借款还还款期限限届满，因特殊殊情况未未能归还还时，借借款人应应办理延延期还款款手续，并注明明还款期期限。第六条预预借款人人因公务务在外出出差而无无法亲自自办理借借款手续续

3、，应由由暂借款款人的本本部门人人员代办办，代办办人则作作为经办办人，并并提供暂暂借款人人的委托托书的传传真复印印件。第三章财财务报支支第七条填填写费费用报支支单的的经办人人应为该该项业务务的经办办者，不不可由他他人代办办，经办办人必须须在原始始凭证上上签字。第八条费用报报支单所附发发票的要要求：1）不得得取得虚虚假发票票，内容容填写必必须真实实、准确确；2）不得得取得不不填写客客户的发发票或与与客户名名称不符符的发票票；3）不得得取得大大、小金金额不符符或错误误涂改的的发票；4）不得得取得收收据或白白条，必必须取得得合理、合法的的发票；5）福建建省内服服务行业业发票必必须为“刮刮卡卡”方为有有

4、效。第九条报报销车辆辆加油费费时必须须附上行行政科专专人开具具的加加油验收收单。第十条报报支办公公用品及及办公设设备时，需依照照采购、进仓流流程，并并将请请购单、进进仓验收收单及及发票附附在费费用报支支单后后，方可可报支。第十一条条当费用用的权限限审批人人与部门门主管为为同一人人时，权权限人可可以只签签审批栏栏。第十二条条按照审审批和经经办分离离的原则则，除执执行总裁裁外，所所有审批批人不得得审批自自己经办办的业务务。第十三条条费用报报销手续续办理必必需是公公司岗位位设定相相关人员员，禁止止外部人人员自行行持单据据办理审审核、审审批或请请款、催催款。第四章预预算编制制管理第十四条条财务部部需在

5、公公司经营营目标的的基础上上制定年年度预算算，并负负责召开开各部门门预算规规划会议议，讨论论并平衡衡预算。第五章销销售管理理第十五条条财务部部应根据据销售管管理处的的产品品销售通通知单和销销售合同同，审审核并签签注到款款情况及及发货条条件是否否满足。以产产品销售售通知单单和销售合合同为为依据，开具物资销销售/外协产产品出门门单；并根据据销售管管理处通通知，开开具正式式的销销售发票票。第十六条条销售结结算管理理流程中中，财务务部首先先需审核核销售管管理处提提供的结结算方案案；其次次，在销销售管理理处提报报需要结结算的合合同的基基础上，审核并并提供需需要结算算合同的的执行、到款、费用等等数据资资料；然然后审核核销售售结算；最后后根据销售结结算审审核报支支单据并并支付。第六章资资金审核核审批管管理第十七条条经办人人提交付款单单，经经部门主主管确认认、复核核人复核核后，财财务部根根据资资金审核核审批管管理制度度和相相关合同同，审核核付款款单，根据付款单单进行行备查登登记，经经权限领领导审批批后，复复核并支支付。第十八条条经办人人提交相相关费用用保支单单据，经经部门主主管确认认、复核核人复核核后，财财务部根根据报支支单录入入费用预预算系统统，经权权限领导导审批后后，出纳纳复核