2021年税收调查报表填报说明

1、2021年税收调查报表填报说明【重要说明】本次填报数据为2020年度全年数据。所有数据单位均为【千元】。请注意有无数量级错误，填写后检查一下有没有多出一千倍、一万倍之类的数据，尤其是小数点有没有敲漏。另外读取征管数据是，偶尔也会读取产生数量级问题，扩大一万倍。修改简便方法：鼠标框选这些格-右键-数量级调整-默认除以10000。注意如果上报后出现数量级问题都会退回重新填报。信息、调查问卷、企业、货劳4个表必须都填写完整，货劳表不可空置，且货劳表销售额要达到企业表的80%以上。做完汇算清缴后就可以填报，进入后先读取征管数据，看一下数据大体没有问题，补充填写其他内容。征管数据可以多次读取，每次读取后

2、会覆盖当前填报的所有表格。保存功能可以保存到服务器，填写有问题没通过审核也可以暂存。下次重新进入系统可以接着填写和修改。常计算、常保存。审核说明填写方法：如果所有数据都据实填报，仍然显示审核不通过，且无法修改，可以在审核结果中单击有问题的行，在下方红字处填写原因。原因需要具体，言之有物，不能写“无误”“情况属实”之类。本次税收调查，总局要求原则上尽量修改数据通过审核，非重大问题不填写审核说明，否则后续可能退回重新修改上报。所有企业产生业务的表格都必须填写，不可空置，尤其【营业收入、营业成本、资产、负债】此类数据，请不要空置。如果手边没有详细数据，可以根据企业业务量，约略填个大致数字，与实际误差

3、不太大也可，尽量不要空着不填。其他数据也是如此。【信息表】（以下填写说明中没提到的行次根据自己情况正常填写）2行 纳税人名称：填写企业名称全称（括号用中文输入法）。3行企业规模、4行 行业代码、11行增值税类型、29行调查方式代码：已与市局沟通，直接嵌入表中，做成锁定表格，防止填错。5行登记注册类型代码：根据企业实际情况选择，选到最详细子目录。不可选择900其他。如果选择了国有类的企业，需要相应填写第7行隶属关系，如果第7行仍然锁定不可填写，点一下计算即可刷新。10行所在地行政区域编码：120116滨海新区。12行增值税优惠政策：下拉菜单中必须选到最细项，可多选，据实填报，输入代码也可以弹出选

4、项。不能填01129999其他。注意：购买税控盘的优惠代码为01129914。14行加工贸易企业：如果选择0非加工贸易企业后，第15行没有变成锁定表格，而是依旧要求填写，点一下计算即可解决。16行海关监管：统一填116010天津东疆保税港区。26行现金流量表：若选是，需要填写现金流量表，填报时需要通过审核，如无重大原因尽量不要填写审核说明。27行开业时间：按统一社会信用代码证（营业执照）。28行需要填写一个固话或者手机号。30行是否为自贸区：统一选是。34行自定义代码：空着不填。【企业表】21行期初留抵、31行期初未缴增值税：是2020年的期初数，如果有数记得填写，否则应纳税额会有错误。23行

5、留抵退税或抵欠：留抵税额抵缴欠税，或者有留抵退税都填在这里。34行本年就地缴纳：填写2020年度1-12月缴纳的增值税款合计，包含2020年1月缴纳的属期为2019年的增值税。165行本年应纳城建税：如填写已纳增值税，要记得填写应纳城建税和169行的已纳城建税。同样也要填写180行、186行的应纳和已纳教育附加。191-197行社保基金：如有缴纳请填写，不要空着。200-237行企业所得税指标：如有数请一定填写，不要空着，尤其200和201营业收入与成本，有系统审核。分支机构的企业所得税指标填写249-251行。252行企业所得税就地缴纳：所有缴纳所得税的企业都要填写，为2020年度1-12月

6、缴纳的企业所得税税款合计。（包含2020年1月缴纳的所属期为上年度的税款，也包含2020年度进行汇算清缴的税款）253-276行利润表指标：其中的锁定表格会自动读取200-237行的企业所得税表中填报数据，其他表格请手动填写。282行、290行资产年初年末数；301行、306行负债年初年末数：请务必填写。315-327行现金流量表：信息表选择需要编制现金流量表的企业需要填写。328-342行固定资产指标：与资产负债表的296-300行固定资产数据互相验证，如果系统审核有问题，请进行修改，系统公式没有逻辑错误。343行外购原料材料：水电费和办公用品相关开支在这里包含，如果发生相关支出请不要空置。

7、如填写水电，则391行、396行也要填写相应的大概使用数量。384-386行职工工资和人数：SPV企业、部分子公司等无实际在职员工的，这三行都填0，填写审核说明：“本公司属于某某SPV/某某集团子公司，无实际在职员工。”其他企业必须填写这三个指标。【货物劳务服务表】该表必须填写，不可空置，市局与总局有公式审核验证。如果2020年度发生的业务不止一种，需要增行，选中第0列后，在这一格的最左侧有一个很小的下拉箭头，单击增行。需要删行：右键单击该行，点击删除行。货劳表审核要求：该表中填的所有行的销售额加起来，要占到【企业表】里销售额总和的80%以上。(如果有两种货劳代码的业务，两行的销售额加起来要达

8、到企业表里的销售额总和的80%。)建议直接根据企业表中填写的各项销售数据，粘贴进来，再进行补充和修改。本行内部数据有逻辑校验，例如某企业仅有13%税率的业务，销项税额填的是1500千元，那么8列的销售额就要填150013%11538千元（这个表是要四舍五入的，如果有尾差四舍五入问题验证不通过，可以适当修改一下8列和18-20列数字的个位数，以便通过审核）当货劳表审核不通过时：右键单击有问题的行，点审核当前行，即可显示不通过的原因。原则上要求尽量修改数据通过审核，非重大问题不填写审核说明。0列货劳代码：在下拉箭头中找到所属行业的最明细科目。注意：批发零售类企业在2800里找相关明细项目，不要往上边找，上边是制造业；有形动产租赁是3905；贷款服务为4201。输入代码数字也可以直接弹出货劳明细项目。1-7列为产品表，有生产、加工产品的企业填写（即信息表14行选择加工贸易企业）。8-21列都要填写，其中8列为这种业务本年度发生的销售额合计。出口退税企业需要填写10列（本年度发生的全部出口销售额合计）以及11-13列（获得出口退税的出口销售额,11列为