2018年度就业保障工程资金

1、 PAGE * ArabicDash - 14 -2018年度就业保障工程资金绩效评价报告 一、项目概述（一）项目立项背景就业是民生之本，是关乎经济发展、社会和谐、政治稳定的重大问题。近年来，随着经济结构的战略性调整、城镇化进程加快，就业问题显得格外重要。十九大报告指出就业是最大的民生，要坚持就业优先战略和积极就业政策，实现更高质量和更充分就业，大规模开展职业技能培训，注重解决结构性就业矛盾，鼓励创业带动就业。为深入贯彻落实党的十九大精神，青岛市市南区根据国务院关于做好当前和今后一段时期就业创业工作的意见（国发201728号）、山东省人民政府关于助推新旧动能转换做好当前和今后一段时期就业创业工

2、作的意见（鲁政发201727号）、青岛市人民政府关于助推新旧动能转换进一步做好就业创业工作的实施意见（青政发201727号）等相关文件，制定了青岛市市南区人民政府关于助推新旧动能转换进一步做好就业创业工作的实施意见（青南政发201837号）。为了切实通过政策扶持加大创业、培训来促进就业，在2018年市南区结合政府实事“推进创业就业工程”与市南区支持创业载体建设政策实施细则（南人社规20181号）中，进一步明确了充分调动社会各界力量，优化创业环境，提升创业服务水平，形成“政府促进创业、社会支持创业、劳动者参与创业”的社会氛围，实现经济繁荣。（二）项目概况1. 项目实施内容根据青岛市市南区2018

3、年度就业保障工程资金安排情况，本专项资金主要是对符合创业、就业、培训条件的机构、企业及部分相关人员实施资金补贴发放工作。按照项目单位提供资金投向分为3个项目类型即创业项目、就业项目、培训项目。此次绩效评价的资金均为2018年度专项资金，但由于该专项资金存在跨年度补贴现象，因此，根据具体申请情况，评价内容既涉及2018年度补贴内容，又涉及部分2017年度补贴内容。2. 项目规模及范围按照项目单位提供的资金投向本次绩效评价的范围分为3个项目类型即创业项目、就业项目、培训项目。区域涉及青岛市市南区。评价组依据项目单位提供的所有项目相关资料全面实施现场评价。（三）项目预算及执行情况2018年2月2日，

4、青岛市市南区财政局下达青岛市市南区财政局关于批复2018年区级部门预算的通知（鲁政发201727号）文件，批复2018年度就业保障工程资金2300.00万元，该资金从青岛市市南区一般公共财政预算中安排，在资金使用时由市南区人力资源和社会保障局自行统筹。2018年度就业保障工程资金实际支出2296.10万元，预算执行率为99.83%。（四）预期绩效目标1总体目标根据山东省人民政府关于印发“十三五”促进就业规划的通知（鲁政发201726号）、青岛市国民经济和社会发展第十三个五年规划（青政发20169号）、青岛市市南区人民政府关于印发市南区国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要的通知（青南政发201

5、612号）等相关文件，评价组梳理了本专项资金的总体目标，具体如下：把保障作为民生之基，实施更加积极的就业政策，促进就业结构优化和劳动关系和谐，坚持广覆盖、保基本、多层次、可持续方针，健全覆盖全体居民的社会保障体系。加快推进基层公共服务平台建设，完善街道人力资源和社会保障服务中心、社区劳动保障站功能，进一步发挥市南职业能力培训中心和技能提升培训联盟作用，对失业人员开展岗前定向就业培训，助力失业人员再就业。建立重点项目与就业联动机制，引导企业开展新录用人员岗前技能培训和在岗职工技能提升培训。构建和谐劳动关系，公平处理劳动争议，保护劳动关系双方合法权益。到2020年，城镇调查失业率控制在5%以内，有

6、就业愿望的就业困难人员援助率达90%。2. 年度目标项目绩效评价组根据市南区支持创业载体建设政策实施细则（南人社规20181号）、市南区2018年推进创业就业工程资金使用办法（南人社20187号）、青岛市市南区人民政府办公室关于印发市南区创建省级创业型城区工作方案的通知及青岛市市南区2018年政府实事中等梳理得出本专项年度绩效目标，具体如下：产出目标：2018年市南区注册企业新增就业4.5万人，扶持创业和带动就业3700人，培训失业人员和高校毕业生5000人。保障就业水平，使得全区登记失业率4%。效果目标：通过辖区内创业项目及创业人员的增加，使得产出增加，带动区域经济发展，保障就业工程建设，提

7、高区域内就业数量及质量，充分调动社会各界力量，优化创业、就业环境，提升创业、就业服务水平，形成政府促进、社会支持、劳动者参与的社会氛围，提升市南区人民满意度水平。 （五）项目组织管理项目组织管理情况本项目的财政拨款部门为青岛市市南区财政局，项目主管部门为青岛市市南区人力资源和社会保障局，具体实施单位为青岛市市南区人力资源开发服务中心，各相关部门具体主要职责如下: 青岛市市南区财政局：负责就业保障工程资金预算审核及批复；对资金使用情况进行监管和绩效管理等工作。青岛市市南区人力资源和社会保障局：负责就业保障工程资金预算编制；负责就业保障工程资金实施细则的编制；负责区域内项目复审，指导、推动和监督就

8、业保障工程工作。青岛市市南区人力资源开发服务中心：负责本区域内项目申报、梳理和审批等具体实施工作。2. 项目资金管理情况从预算编制流程来看，青岛市市南区人力资源和社会保障局在2017年9月份根据财政局预算编制工作要求，结合国家、省和市委市政府确定的政策、重点支持方向及项目等情况，提出下一年度就业保障工程资金预算需求上报至青岛市市南区财政局。市南区财政局根据国家、省和市有关规定和支持政策，对市南区人力资源和社会保障局提出的就业保障工程资金预算需求进行审核，提出预算安排建议，并按程序编入财政预算草案，在人民代表大会审查批准财政预算后由市南区财政局正式下达预算批复通知。从资金拨付流程看，就业保障工程

9、资金根据市南区财政局下达预算批复通知，预算批复确定后，预算资金足额及时到账。项目单位在使用资金时，按照国库集中支付管理制度将相应的资金支付材料上报市南区财政局审核，市南区财政局审核后资金拨付到相关单位。 二、绩效评价指标情况（一）评价方法本次评价方法主要以文献法、比较法为主，公众评判法、专家评议法、因素分析法为辅，坚持定量优先、定量与定性相结合的方式，始终遵循科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的基本原则，综合分析绩效目标实现程度，按照评价指标体系进行打分。（二）评价指标体系根据财政部关于印发的通知（财预2011285号）、关于印发的通知（财预201353号）等文件，设计了一级指标和二级指标

10、及其权重，按照绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，由项目组设计了三级指标及其权重。评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括投入、过程、产出、效果四部分内容，力求全面考察项目立项、资金投入、过程管理、产出效果和社会效益，体现从项目本身、执行到效果的逻辑路径。内在逻辑的一致性也增强了评估的科学性、严谨性和可行性。此次绩效评价的指标体系，分为投入、过程、产出、效果四类一级指标。其中，投入类指标按照一般绩效评价指标体系中的共性指标进行设置。过程类指标在结合项目特点进行了部分细化新增。项目按照资金投向进行划分，产出、效果类则根据项目的具体情况进行了个性化设置。产出类指标结合该项目特点从项目实际

11、完成率、完成及时率、质量达标率、成本节约率等方面进行考察；效果类则从经济效益、社会效益、可持续影响和服务对象满意度方面进行考察。（三）评价标准绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。绩效评价标准主要采用计划标准，即以预先制定的目标、计划等数据作为评价的标准。本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得到。本次评价得分按照评价方案确定的方法计算平均分。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：大于或等于90分为优（成效显著），80分（含）-90分为良（成效明显），65（含 ）-80分为中（成效一般），小于6

12、5分为差（成效较差）。三、评价结论及主要绩效（一）评价结论运用由项目绩效评价组研发并通过财政部门与单位确认的指标评价体系及评分标准，通过基础数据填报、问卷调查、现场核查的数据，评价组对2018年度市南区就业保障工程资金进行了独立客观的评价，最终评分结果为75.97，绩效评级为“中”。各部分权重和得分情况见下表:2018年度市南区就业保障工程资金绩效得分情况表指 标权 重分 值得分率A.投入1511.2575.00%B.过程2017.5087.50%C.产出3025.3084.33%D.效果3521.9262.63%合 计10075.9775.97%（二）项目主要绩效1立足市南区实际，延伸市级就

13、业政策。就业保障工程政策是市南区在市级已有的就业政策基础上，根据市南区的就业形势、财政状况，延伸出来的一套系统、完善的就业政策。通过和项目单位访谈沟通，绩效评价小组了解到，区别于其他区（市）相关就业政策缺乏、零散，市南区就业政策更系统、完善。这使得市南区就业生态优化，就业数量增加，释放了全区就业活力，提升了城市就业品质，营造出良好的就业氛围。按时完成补贴，带动就业人数增加。2018年度，市南区就业保障工程对符合申请条件并提交申请材料的孵化基地、创业人员、用人单位、家庭服务业机构等进行补贴，应补尽补率达到100%，增加了就业需求，促进了高校毕业生、就业困难人员等重点群体充分就业，兜牢就业民生底线

14、，真正将就业保障工程政策惠及市南区劳动力。同时，2018年度，创业补贴项目带动就业5567人，就业补贴项目带动就业631人，培训补贴项目中金蓝领培训带动就业1251人，就业技能培训补贴、大学生创业培训补贴因未统计培训后人员就业、创业情况，因此未能核算出总数。四、存在的问题及建议（一）存在的问题1. 相关政策零散，未规定补贴发放时间，政策调整机制不健全。第一，项目各补贴类型依据较零散。创业类补贴政策依据为市南区支持创业载体建设政策实施细则（南人社规20181号）；就业类补贴中家庭服务业补贴子项目商业保险补贴内容及依据为青岛市关于家庭服务从业人员实行商业综合保险有关问题的通知（青人社发20163号

15、）文件，其他社会保险补贴、岗位补贴内容及依据为市南区2018年推进创业就业工程资金使用办法（南人社20187号）。项目依据出处的不一致，显示出相关政策依据零散。第二，青岛市市南区人力资源和社会保障局颁布了市南区2018年推进创业就业工程资金使用办法（南人社20187号）等政策文件中并未规定各个项目补贴发放时间，造成补贴程序的不完整。第三，该项目没有应对相应的就业形势、市级就业指标、区级就业目标建立相应的就业政策调整机制。2. 就业保障工程政策知晓度、满意度略低于目标值。项目绩效评价组采取抽样调查取得的256份有效样本中，了解就业保障工程政策的人员占比为78.52%；不了解就业保障工程政策的人员

16、占比为21.48%。同时，通过加权计算，得出受调查者对市南区就业保障工程政策的满意度为75.54%。多数项目补贴人数较上年同比减少。绩效评价小组核查就业、培训补贴人数发现，较2017年度补贴人数相比，用人单位吸纳就业困难人员岗位开发补贴人数、金蓝领培训补贴人数是增加的，其余项目补贴人数均同比2017年减少。4. 项目过程管理不完善，执行及监督力度应加强。补贴成本较高，补贴对象质量不高。第一，创业企业质量不高，且孵化基地房租较高。2018年度共对10家孵化基地进行房租补贴，涉及182家企业。经统计，补贴孵化基地房租普遍较高，绩效评价小组选取创益邦孵化基地（其中68家补贴企业）进行实地现场勘查，发

17、现68家企业中，现仍在孵化基地中的6家，迁出62家。第二，培训项目高级人才储备率下降。绩效评价小组核查培训项目补贴人员类别发现，培训项目补贴初级工等占比过高，高级工及高级技师等高级人才储备率较低。财务监控制度应加强。为保证专项资金使用效率，在该项目内部控制制度中会计稽查制度及其他财务管理办法中专项资金依法接受审计、监察。绩效评价组沟通了解到，该专项资金未进行定期内审。补贴过程较不规范，项目执行过程缺乏监督。一方面，补贴过程需规范，就业系统信息不齐全。另一方面，过程管理不完善，项目执行过程缺乏监督。2018年度就业保障工程资金由市南区人力资源开发与服务中心负责项目实施。但是，未开展定期或不定期的

18、监督检查，未形成相应的检查记录（如：检查结论、报告或通报等），部门内缺少必要的监督检查或项目考核制度。后续信息统计工作需加强，服务链条需完善。第一，毕业生见习岗位补贴，项目单位并未如2018年事业单位见习工作情况中写明的那样进行定期回访。第二，绩效评价小组核查发现，就业技能培训补贴、大学生创业培训完成后，未对补贴人员的就业情况、创业情况进行统计。（二）相关建议1.完善政策依据，规定补贴发放时间，制定政策调整制度。第一，建议相关单位在政策制定时，将相应的项目补贴内容写入到区级文件中，保证政策依据的完整性，使该项目管理制度更加系统、齐全。第二，建议相关单位在政策制定时，将各项目补贴资金发放时间、发

19、放频率写入政策中，便于管理。第三，因市级的就业指标或区级的就业目标每年都会更新，在政策制定时，建议项目单位制定政策调整机制，对每年开展的补贴项目进行书面的说明，和每年预算编制一同上报，作为补贴项目开展的依据。若是市级的就业指标或区级的就业目标更新晚于预算编制上报日期，则可先进行预算编制上报，在市级的就业指标或区级的就业目标更新后，尽快对今年要开展的补贴项目进行书面说明，作为补贴项目开展的依据。2.开展多形式、多层次、多渠道宣传，提高补贴对象参与意识。第一，创新手段，提高宣传的针对性。建议项目单位宣传前移、定向发送、主动作为。第二，联动部门，拓宽宣传渠道。联合社保中心等部门，在申报登记、用工登记

20、、求职登记、招聘会、劳动维权、高校毕业生实名制调查等环节，宣传用人单位岗位、社保补贴等政策。第三、立足平台，丰富宣传方式。在街道、社区人社平台服务窗口摆放补贴宣传手册，方便广大劳动者、用人单位取阅。充分发挥橱窗、公示公告栏的作用，及时更新补贴相关的政策信息。各街道应充分利用走访登记、职业指导、职业培训等发放补贴手册，宣传政策。3.规范项目闭环管理，建议调整预算。就业项目、培训项目出现了补贴人数较2017年减少的现象，经绩效评价小组分析及项目单位反映，原因为该专项资金不足，不得不出现了“根据预算限定补贴或培训人数”的情况。这种现象，一方面使得各类补贴范围没有全面覆盖，从一定程度上限制了促进就业的效果；另一方面，不符合单位绩效管理中“以产出效果编制预算”的原则。建议预算部门对就业保障工程项目实施内容及专项资金预算进行调整。4.加强项目过程管理