财务部部门职责概述

1、财务部部门职责概述财务不仅是国民经济各部门、各单位在物质资料再生产过程中客 观存在的资金运动及资金运动过程中所体现的经济关系，更主要的是财产和债务，即资产和负债等。接下来 给大家网络收集整理的财务 部部门职责，希望能够帮助到大家。财务部部门职责一、在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务管 理制度的实施和运转。二、负责组织全企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统 计报表，并向上级财务部门负责报告工作， 按上级规定时限及时组织 编制财务预算和结算。三、负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、 算帐、报帐，全面反映给企业领导，及时提供真实的会计核算资料。四、负责组织贯彻

2、执行会计法等法规和旅游企业财务制度财 经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问 题及时报告总经理。五、加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合 理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业 发展积累资金。六、负责做好资金管理，组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支 需要的供给。七、负责组织企业内部各个环节的财务收支情况， 遵守国家外汇 管理条例，加强对外汇收支的管理和监督。八、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与 这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向。九、负责办理银行

3、贷款及还贷手续。十、遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行 成本物资审批权限、费用报销制度。十一、审查各部门的开支计划，并转报总经理。十二、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新 产品、新项目的开发、技术改造、商品（劳务）价格和工资奖金方案的 审核，及时提出具体的改进措施。十三、参与企业经营管理，围绕提高企业的管理水平和经济效益， 为总经理当家理财、把关和经营参谋。十四、合理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动 资金定额，尤其应做好对三大成本费用 （即食品、用具成本，劳动费 用成本，能源销售成本）的控制，精打细算，确保经济效益。十五、督促、检查企业固定资产、

4、低值易耗品、物料用品等财产、 物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问 题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。十六、督促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。十七、监督采购人员做好客房、工程、办公及劳保的物料、用品 的采购工作。十八、负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌 握成本和费用水平。十九、组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果， 分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进企业不断提 高管理水平。二十、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议， 督促本部门员工完整地保管公司的一切帐册、报表凭证和原始单据。 二十一、负

5、责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握本岗位 的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各员工对本部 门其他岗位的业务环节有所了解。二十二、负责本部门职工的思想教育和业务水平的提高，定期组 织、召开本部门的学习和业务会议，抓好本部门内部管理工作。财务的基本原则财务管理的基本原则包括系统性原则、 现金平衡原则、收益风险 原则以及利益协调原则。1、系统性原则是指财务管理是集团各成员企业管理系统的一个 子系统，它本身又由筹资管理、投资管理、分配管理等诸多子系统构 成。在财务管理中坚持系统性原则，是财务管理工作的首要出发点， 它具体要求做到三点。第一点是整体优化，只有整体最优的系统才是最优

6、系统。第二点是结构优化，任何系统都是有一定层次结构的层级系统， 在企业资源配置方面，应注意结构比例优化，从而保证整体优化，如 进行资金结构、资产结构、分配结构优化。第三点是环境适应能力强，财务管理系统必须保持适当的弹性， 以适应环境的变化而变化。2、现金平衡原则是指在财务管理中，贯彻的是收付实现制，而非权责发生制，客观上要求在财务管理过程中做到现金收入（流入）与现金支出（流出）在数量上、时间上达到动态平衡，即现金流转平衡。 保持现金收支平衡的基本方法是现金预算控制。 现金预算可以说是筹 资计划、投资计划、分配计划的综合平衡，因而现金预算是进行现金 流转控制的有效工具。3、收益风险原则是指在财务管理的过程中， 要获取收益，总得 付出成本，而且面临风险，因此成本、收益、风险之间总是相互联系、 相互制约的。财务管理人员必须牢固树立成本、收益、风险三位一体 的观念，以指导各项具体财务管理活动。4、利益协调原则是指企业在进行财务活动时，离不开处理与所 有者、债权人、经营者、职工、内容各部门、债务人、被投资企业、 国家（政府）、社会公众等利益主体之间的财务关系。 从这