财产传承养老规划作业

1、财产传承、退休养老规划作业 （ 一）、单项选择题1 、立遗嘱能力的人可以是（ ） 。 （ 2006.9. 基 76）（A）任何人（B）限制民事能力彳T为能力人（C）无民事行为能力人（D）完全民事行为能力人2、代位继承人可以是被继承人子女的（ ） 。 （ 2006.9. 基 78 ）（D）祖父母（D）社会保险（A）兄弟（B）配偶（C）孙子女3 、养老保险是以（ ）为手段来达到保障的目的。 （ 2006.9. 专 50）（A）社会捐助（B）财政拨款（C）社会福利资料以：王波是一家广告公司老总，王太太合他已经结婚七年，一直担当“全职太太” ，两人生育有一 个 4 岁的儿子， 王太太担心丈夫在外另结新

2、欢， 而自己生活没有保障， 因此想做一个夫妻财产分配规划。4 、 （ ）不是夫妻财产分配规划的工具。 （ 2006.9. 专）（A）夫妻财产协议（B）夫妻财产协议公证（C）遗嘱（D）信托5、如果王波合太太离婚，他担心太太没有管理财产的能力将财产挥霍，同时也不想离婚后太太有过多的来往，这时他最好（ ） 。（A） 一次性支付（B）按月支付（C）不定期支付（D）设立离婚抚养费支付信托6 、婚姻家庭信托的意义不包括（ ） 。（A）对家庭财务风险进行有效控制（B）较少家庭无谓损失（C）保障家庭基本生活（D）家庭财产增值7、王波通过设立信托，可以在自己遭遇商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信

3、托（）的特性。 （A）财产独立性（B）受托人专业性（C）受托人独立性（D）私密8、（ ）属于我国继承法规定的第一顺序法定继承人。（ 2006.11 基 67）（A）丧偶儿媳 （B）养子女对其生父母（C）未建立抚养关系的继子女对其生父母（D）孙子女9、 在我国企业年金的相关规定中， 企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的 （）。 （2006.11 基 81）（ A） 1/10（ B） 1/8（ C） 1/6（ D） 1/1210 、目前我国已经建立起来的养老保险制度属于（ ） 。 （2006.11 专 50）（A）完全基金式 （B）部分基金式（C）国家统筹养老保险模式（D）强制储蓄养老保险

4、模式资料二：李伟，男， 56 岁；刘翠，女， 55 岁。二人均早年丧偶，李伟的儿子丁丁， 1998 年工作后和父亲分开居住。刘翠身边有一个儿子东东。 1999 年李伟与刘翠经人介绍结婚，东东跟着他们在一起生活。 2000 年，刘翠因病去世，没有留下遗嘱。 根据资料二，请回答11- 15 题。（2006.1152-55）（D）生活风险无法确定（C）无任何关系（D）法律上的母子关系（B） 丁丁可以通过转继承获得刘翠的遗产（D）本案例中涉及到遗嘱抚养关系（B）生父母对其非婚生子不享有继承权 形成抚养关系的继父母及子女之间发生继承关系2006.11 专 57）（B）按照国家规定为 60岁（D）是由企业

5、自主决定的11、（ ）不属于刘翠的法定继承人。（A）李伟（B） 丁丁 （C）东东12、丁丁与刘翠的关系是一种（ ）。（A）事实上的抚养关系（B）仅仅是直系姻亲关系13、（ ）的说法是正确的。（A）刘翠的遗产要按照法定继承分配（Q 丁丁可以通过代位继承获得刘翠的遗产14、关于父母子女关系的说法中正确的是（ ）。（A）养父母离婚，养父母与养子女的权利义务消除（Q继兄弟姐妹之间没有继承权（D）15、在我国，职工可以领养企业年金的年龄为（ ） 。国家规定为 55岁2006.11. 专 70）一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，并且收入确实没有用于共同生活所负的债务婚前一方所负的债务婚后为满足家庭共

6、同生活而以个人名义所负债务国家统一规定的法定退休年龄 16、 （ ）属于夫妻共同的债务。，一方未经对方同意擅自资助与其没有抚养关系的亲朋所负的债务 二、多项选择题17、关于转继承的说法正确的有（ ） 。 （2006.9. 基 114）（A）转继承只适合于法定继承（B）转继承发生在继承人先于被继承人死亡的情况下（C）转继承又叫第二次继承（D）继承人在被继承人死亡后，在尚未实际取得遗产前死亡，可适用转继承的有关规定（E）继承人丧失了继承权，则不发生转继承18、 （ ）是遗嘱有效的条件。 （2006.911. 基 11）（A）遗嘱必须经过公证（C）保险合同是射幸合同遗嘱内容必须合法化（E）遗嘱必须符

7、合合法法定形式19、企业年金中的受托人在企业年金计划中的职责有（A）对企业年金基金进行投资（C）对年金的管理进行监督（E）计算企业年金的待遇（B）遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示（D）遗嘱人必须在立遗嘱时，直至去世，者泊立遗嘱能力） 。 （2006.11 基 100）（B）编制企业年金基金的（D）收取企业和职工缴费，并向受益人支付年金三、案例选择题柳先 生和 妻子 今年 都刚 刚 43岁， 他和 妻子 两人 每个 月收 入合计 大约5000元，月支 出近 3000元， 现在 家里 有银 行存款 10万元 。假 设柳 先生 和妻子计 划在 50岁退休 ，现 计在柳先 生退 休后 再生 存25年，并

8、且 假设 他们 在退 休后 每个 月花费 需要 3200（已 考虑 了通 货膨胀 因素 ） 。 假设 二人 退休 后每月 领的 基本 养老 保险 金为 1200元 。 假设柳 先生 在退 休 前后的投资收益率均为5%。柳先生请理财规划师为他和妻子作退休养老规划。根据案例七，请回答 2024题。（2006.11专案例 一）20、柳先生在50 岁需准备（ ）退休基金才能实现自己的生活目标。（ A） 338 235 元（ B） 340 791 元（ C） 342 120 元（ D） 343 546 元10 万元）。21、如果按年复利计息，他们现在开始以 10 万元存款进行投资，预期投资收益率为5 。

9、则这 钱在退休时会变成（ ） 。（ A） 133 823 元（ B） 140 710 元（ C） 109 412 元（ D） 151 266 元22、柳先生将现在每月的结余2000元投资于 1.8 的定息工具， 那么在柳先生退休时这笔钱会变成（ A） 178 900 元（ B） 162 734 元23、根据21， 22 题，柳先生的退休资金的缺口约为（ A） 38 013 元（ B） 72 144 元C) 126 165 元)。23 936 元24、如果柳先生还想在（ A） 284 元50 岁退休的话，那么他需要每月增成银行存款约（B） 302 元（C） 210元D) 194 595 元44

10、595 元)。( D) 239 元财产传承、退休养老规划作业 （ 二 ）一、单项选择题、根据我国相关法律法规，国家法定的企业男性职工的退休年龄是（）岁。（ A） 45（ B） 50（ C） 55（ D） 602006 年 1 月 1 日起，、根据国务院 2005 年颁布的关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，从个人账户的规模统一为本人缴费工资的（）。精品资料推荐( A) 4%( B) 8%( C) 11%( D) 15%3、理财规划师在为客户制定财产分配规划时应该注意一些事项，下列关于这些事项的描述不恰当的是()。(A)首先正确界定客户家庭财产和其个人财产的范畴(B)对夫妻共有财产做理财规划

11、时，应征得夫妻双方的同意(C)对客户个人财产进行理财规划时，可以涉及客户配偶的财产(D)对客户个人财产尽心理财规划时，不要涉及客户配偶的财产4、胡先生和朱女士结婚多年，育有一子小华，因夫妻感情不和，胡先生和朱女士长期分局，胡先生在工作中与同事李女士逐渐发生感情，双方同居并以夫妻相称，育有一女小红，胡先生突然病逝，留下存款 50 万元，下面说法中正确的是()。(A)胡先生的法定继承人是朱女士和小华(B)胡先生的法定继承人是李女士和小红(C)该存款为胡先生和朱女士的共有财产(D)该存款为胡先生和李女士的共有财产5、接上题，吴先生是胡先生至交好友，不久前借给胡先生现金 100 万元，听到胡先生去世的

12、消息急找胡先生家人偿还，下面说法正确的是()。(A)因胡先生已死，所以吴先生的借款无法得到偿还(B)吴先生可以找朱女士要求偿还(C)吴先生可以找李女士要求偿还(D)吴先生可以要求以胡先生的存款50万元先行偿还6、成年子女对父母的赡养是无条件的，有负担能力的子女都应当履行赡养义务。下列选项不属于赡养义务的承担主体是()。(A)生子女(B)与继父母未形成抚养教育关系的继子女(C)养子女(D)与继父母形成抚养教育关系的继子女7、夫妻共同债务是指在婚姻关系存续期间，夫妻双方或一方为共同生活所产生的负债。下列选项不属于夫妻共同债务的是()。(A)婚前一方所负的债务(B)夫妻共同的生活债务(C)夫妻的经营

13、性债务(D)夫妻双方约定由于夫妻共同承担的债务8、根据我国婚姻法及有关规定，夫妻财产约定对第三人产生效力应当具备的条件不包括()。(A)财产范围限于婚姻关系存续期间所得的财产(B)约定的财产权利归属于共同所有(C)债务的性质为共同债务或个人债务(D)第三人知道该约定9、小李夫妇就共同房屋进行产权分割时将涉及到的问题向理财规划师咨询，下列关于这些问题的描述不恰当的是()。(A)夫妻一方在婚前付清了全部房款，并取得房产证，则该房屋属于婚前财产，领一方无权要求分割(B)夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，则该房屋属于一方的婚前个人财产(C)夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，且婚后夫

14、妻双方共同还贷，则该房屋属于一方的婚前个人财产(D)夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，且婚后夫妻双方共同还贷，则该房屋属于夫妻共同财产10、张先生年事已高，有儿子陈甲和陈乙，女儿陈丙，均以成年，张先生立下遗嘱，将房子留给儿子陈甲，存款 6 万元留给儿子陈乙，汽车一辆留给女儿陈丙。对张先生自己很真爱的一幅古画没做安排，后因女儿常来探望，张先生在日记中流露出将古画留给女儿的想法，现张先生过世，下面关于遗嘱说法正确的是()。(A)因为遗嘱没有将所有的财产进行安排，所以遗嘱无效(B)根据日记的记载，古画当属于陈丙(C)对于张先生没有安排的财产适用法定继承(D)因为张先生在日记里对财产重新做了

15、安排，所以以前所立遗嘱失效11、接上题，张先生在病重时从存款中取出了 3 万元用于支付医药费，则下面说法中正确的是()。(A)根据遗嘱，陈乙只能获得剩下的3万元存款(B)因为子女对父亲有赡养义务，所以3万元医药费应由张先生3个子女先补上，再做分配(C)因为张先生事实上修改了遗嘱，所以原遗嘱失效(D)陈乙可以请求陈甲和陈丙支付部分医药费用12、接上题，张先生死后，陈丙非常想得到甲种的祖传金杯，于是在遗嘱中添了一句话，将金杯分到她名下，则下面说法中正确的是（）。（A）因为遗嘱已被篡改，所以遗嘱无效（B）因为陈丙篡改遗嘱，所以她丧失继承权（C）根据遗嘱陈丙能获得汽车和古画（D）根据遗嘱，陈丙能获得汽

16、车13、影响财产传承规划的因素有很多。下列选项不属于影响财产传承规划的因素的是（）。（A）子女的出生或死亡（B）配偶或其他继承人的死亡（C）结婚或者离异（D）财产风险隔离二、案例选择题（每小题只有一个最恰当的答案）案例 1：刘先生与何女士于1976 年结婚，婚后育有一子，取名刘飞。 2004 年 1 月刘飞与王清结婚，王清在国有公司工作，并于2005 生一女刘霞。 2006 年刘飞不幸因公牺牲，得到政府抚恤金20 万元，王清未再嫁而尽心尽力照顾刘先生与何女士。 2007 年刘先生逝世，留下遗产房屋 6 间，存款 10 万元，另有承包的山地100 亩，刘先生留有遗嘱，房屋给何女士，存款留给刘霞。

17、根据案例二回答7982题：14、本案中，刘先生的遗产为（）（A）房屋6间，存款10万元（B）房屋6间，存款10万元，承包山地100亩（C）房屋3间，存款5万元（D）房屋6间，存款5万元，承包山地50亩15、关于刘飞牺牲后政府所送抚恤金的归属问题，下列说法正确的是（）（A）抚恤金应该归妻子王清所有（ B）抚恤金应该归未成年人刘霞所有（C）抚恤金应该归刘飞父母所有（D）抚恤金应该由王清与刘飞父母评分16、关于遗嘱，下列说法不正确的是（）（A）公正遗嘱必须遗嘱人亲自到公证机关办理（B）自书遗嘱可以打印，本人签名（C）代书遗嘱必须由代书人、其他见证人和遗嘱人在遗嘱上签名（D）录用遗嘱须有两个及两个以上

18、的见证人见证17、如果刘先生没有立遗嘱，其财产应当法定继承，则继承人为（）（A）何女士（ B）王?# （ C）何女士、王清（D）何女士、王清、刘霞案例2：王先生夫妇今年都刚过40 岁，年收入 20 万元左右，打算60 岁退休，估计付福亮退休后第一年的生活费用为 10 万元，考虑通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3%的速度增长。预计两人寿命可达80 岁，并且现在拿出 10 万元作为退休基金的启动资金。夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大约 4 万元退休金。夫妻俩在退休钱采取较为几级的投资策略，假定年回报率为6%，退休后采取较为保守的投资策略，假定回报率为3%。根据

19、案例四回答 8895题：18、王先生夫妇在退休时需要准备（）万元退休养老基金。（A） 120 （ B） 180（ C） 200 （ D） 25019、王先生夫妇目前拿出的 10 万元退休启动资金到他们退休时可以增值到（）元。（A） 321714 （B） 320714 （ C） 322714（ D） 32371420、王先生夫妇的退休养老基金的缺口为（）元。（ A） 909286 （ B） 899286 （ C） 889286（ D） 87928621、为了弥补退休基金缺口，王先生夫妇准备每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。如果要在退休时刚好补足退休基金缺口，则王先生夫妇每年需要往基金

20、里投入（）元。（A） 20197 （ B） 22636 （C） 23903（ D） 2501522、由于夫妻俩退休前收入比较高，王先生夫妇考虑提前5 年退休。则夫妇俩在退休时需要准备（）万元退休养老基金。（A） 100 （ B） 120（ C） 200 （ D） 15023、接上题，王先生夫妇的 10 万元退休启动资金到他们退休时可以增值到（）元。（A） 221798.37 （B） 239655.82 （C） 241092.14 （D） 248761.7024、接上题，王先生夫妇的退休养老基金的缺口为（）元。精品资料推荐（A） 1308972.21 （B） 1260344.18 （ C） 11

21、79518.50 （D） 1151238.325 接上题， 如果要在退休时刚好补足退休基金缺口， 则从现在开始王先生夫妇需要每年往基金里固定地投入（）元。（A） 49782.42 （B） 80623.58 （C） 54147.87 （D） 55927.58案例 3 ：吴先生和张女士因感情不和而离婚，双方对其他财产的分割均无异议，但对以下财产的分割发生纠纷：吴先生婚前首付20 万元，贷款 80 万元购买的房屋一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋增值到 150 万元。吴先生婚后与人盒子开办了一家股份有限责任公司，其中，吴先生出资70万，占40%的股份，且在财产分割时，吴先生的股份已增值

22、至100 万元，对于张女士是否出任公司鼓动的问题，过半数股东持否定意见。根据案例五回答2630题：26：该房屋属于（）（A）夫妻共同财产（B）吴先生婚前个人财产（C）张女士婚前个人财产（D） 20万属于婚前个人财产，80万属于夫妻共同财产27、在房屋的分割上，张女士可分得（）万元。（ A） 40（ B） 50（ C） 60（ D） 7528、吴先生名下的公司40%的股权应该属于（）。（A）夫妻共同财产（B）吴先生的个人财产（C）张女士的个人财产（D）无法判断29、在股份有限责任公司的分割上，张女士可分得（）万元。（ A） 35（ B） 40（ C） 50（ D） 10030、关于股份有限责任公

23、司的分割问题，下列说法错误的是（）。（A）张女士不可能成为公司的股东（B）其他股东拥有优先购买权（C）其他股东在规定时间内不行使优先购买权，则张女士可以成为股东（D）能够用来证明“过半数股东”不同意的证据，可以是股东会的决议，也可以是当事人其他合法途径取得的股东书面声明材料财产传承、退休养老规划作业 （ 三）一、单项选择题、温先生育有一子一女，多年经商，较为富有。生病后他立下遗嘱，将产业全部留给儿子温甲，存款却都留给侄子温丁。 温先生去世后， 女儿温乙对这个安排很愤怒， 问温甲和温丁的意见， 两人都不出声。三个月后，温乙要求分割遗产，下列说法正确的是（ ）。（A）温乙无权请求分割遗产，因为温先

24、生没有给她留下遗产（B）温乙可以请求分割存款（C）温乙可以请求分割产业（D）温乙可以请求按法定继承分割温先生全部遗产资料：为了留住人才，让员工有归属感，分享企业长期发展的成果，解决他们的后顾之忧，某大型企业的人力资源经理王总打算制订企业年金计划，就此事向理财规划师进行咨询。根据上述材料，请回答第4450题。、下列四项中关于举办企业年金的意义，说法错误的是（ ）。（A）减轻国家养老负担压力（B）增强企业与员工的凝聚力（C）留住人才，限制劳动力流动（D）是促进经济发展的需要、企业年金有多种筹资模式，我国企业年金采用的筹资模式为（ ）。（A）现收现付制（B）部分基金制（C）完全基金制（D）对外投保式

25、46、按照劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办法，企业年金所虚费用由企业和职工个人共同缴纳，其中企业缴纳每年不超过本企业上年度工资总额的（ ）。（ A） 1/6（ B） 1/12（ C） 1/16（ D） 1/24、按照劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办法，我国的企业年金实行的管理模式为（）。（A）直接承付（B）对外投保（C）建立养老基金（D）购买养老保险5、企业举办企业年金时，通常需要寻找企业年金受托人来管理企业年金基金，法人受托机构要满足一定的条件，其中受托人在任何时候都要维持不少于（ ）元人民币的净资产。（ A） 5000 万 （ B） 1 亿（ C） 1.5 亿（ D） 2 亿6、接

26、受受托人的委托负责管理年金基金账户的专业机构被成为企业年金基金的账户管理人，下列选项不属于账户管理人的职责的是（ ）。（A）计算企业年金的待遇（B）向委托人提供账户的信息查询服务 TOC o 1-5 h z （C）建立企业年金基金的企业账户和个人账户（ 凌保存企业年金基金账户管理档案至少20年7、企业年金的投资管理人是指受托人委托管理企业年金资金资产的专业机构，如果选择信托投资公司作为投资管理人，那么其注册资本不少于（ ）元。（A） 1 亿 （B） 5 亿（C） 10 亿 （D） 15 亿、 财产的安全性是家庭生活幸福的保障， 下列选项中不属于婚姻家庭中常见的财产风险的选项是（ ） 。（A）经

27、营风险（B）婚姻变动的风险（Q子女教育的相关财产风险（D）财产的传承风险、共同共有是一种重要的所有形态，下列选项中不属于共同共有的选项是（）。（A）合伙共有（B）夫妻共有（C）家庭共有 （D）遗产分割前共有10、社会养老保险是社会保障的重要组成部分，关于社会养老保险的基本原则，下列说法不正确的是（）。（A）保障基本生活（B）只要退休就可领取（C）管理服务社会化（D）分享社会经济发展成果11、从 2006 年 1 月 1 日起，我国养老保险中的个人账户的规模统一为本人缴费工资的（ ）。 （ A） 4%（ B） 8%（ C） 11%（ D） 20%12、我国养老金分为基础养老金和个人账户养老金两部

28、分。按照新的基本养老金计发办法，参保人员每多缴 1 年，养老金中的基础部分增发（ ）。（A） 1%（ B） 2%（ C） 3%（ D） 5%13、根据国务院 2005 年颁布的关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费应为（ ）。（A）当地上年度在岗耳R工平均工资的8% （B）当地上年度在岗职工工资综合的8%（C）当地上年度在岗耳R工平均工资的20% （D）当地上年度在岗耳R工工资综合的20%二、案例选择题（每小题只有一个最恰当的答案）案例：苏某（男）的父亲于 1975年逝世，留有遗产为房屋A一处，由苏某继承，但是直到1977年才取得房产证。 1

29、976 年苏某与秦某（女）结婚，两人结婚时苏某的姑父送给贺礼2 千元，婚后育有一子苏鹏（化名）和一女苏琳（化名）。两人于 1985年1月购买房产一处 B并对房屋A进行了修缮。1986年1月，苏某因从部队转业，获得转业费 10 万元。秦某是一名业余作家，创作了多部小说， 1989 年 3 月，她与一家出版社签订出版合同，其中在1989 年 4 月支付小说（甲）的出版费 5 万元，而小说（乙）的出版费 6 万元直到 1990 年 2 月才支付。两人因感情不和于1990 年 1 月离婚，于是苏鹏跟随父亲生活，而苏琳跟随秦某生活，离婚后秦某获得房屋B,但给予了苏某相应的补偿。刘某（女）由于丧偶，其夫留有房屋C 一处。 1992 年 1 月苏某与刘某再婚，刘某再婚时刘某的女儿王华（女，化名）已经结婚，并与刘某分开居住。而苏鹏跟随苏某和刘某居住，刘某于1993 年 1 月收养了苏鹏。苏鹏的生母秦某与 2006年1月遭遇不幸，不幸逝世，留有遗产为：房屋B,存款10万元。2007年1月刘某遭遇车祸，不行逝世。留有遗产为房屋C,存款10万元。根