装饰装修监理质量评估报告

1、上虞岭南檀香山庄度假酒店主楼室内装修工程竣工验收监理报告监理单位 :台州丰标工程管理有限公司(盖章）总监：（签字）监理工程师：（签字）年月日上虞岭南檀香山庄度假酒店主楼室内装修工程质量评估报告一、工程概况上虞岭南檀香山庄度假酒店建设单位施工单位设计单位工程结构类型监理单位开工日期工主要施工内容涉及装饰子分部主要装饰材料绍兴上虞隐潭旅游开发有限公司工程名称主楼室内装修工程浙江上风建设有限公司工程地址上虞区岭南乡青山村陕西华瑞勘察设计有限责任公司楼层状况四层框架结构建筑面积3576.82 平方米台州丰标工程管理有限公司2017年 2月 15日竣工日期2017年月日设计图纸内容防水、门窗、吊顶、墙饰

2、面、楼地面饰面、涂饰、细部、厨房、卫生器具安装、电气安装等。石材及瓷砖、轻钢龙骨、石膏板、乳胶漆、木饰面、墙纸底板、地毯等。二、评估依据工程建设委托监理合同；本工程经业主确认的施工图纸、技术说明、设计变更图纸及通知；建筑工程施工质量验收统一标准 GB50300-2001；建筑电气工程施工质量验收规范 GB 50303-2002；建筑给水排水及采暖工程施工质量验收规范GB50242-2002;建筑装饰装修工程质量验收规范 GB50210-2001;全装修住宅室内装饰工程质量验收规范 DB33/T1132-2017;国家及浙江省颁布的建筑工程质量验收有关规程、规定及法律、法规等。三、质量控制资料核

3、查情况施工中使用的各种原材料、 半成品、成品都有相关合格证都进行严格检查把关，均符合设计要求。室内装饰： 上海申烨阻燃剂厂生产的金山防火涂料, 检验报告 1 份，合格证 1 份。江阴鼎威金属制品有限公司生产建筑用轻钢龙骨吊顶，检验报告 1 份，合格证 1 份。江苏福庆装饰材料有限公司生产胶合板、多层板，生产许可证 1 份，检验报告各 1 份，合格证各 1 份。佛山市南海俊红陶瓷装饰材料有限公司生产瓷质抛光砖，检验报告1 份，合格证 1 份。广州格莱斯陶瓷有限公司生产的玻化砖，检验报告1 份，合格证 1 份。上海斯米克控股股份有限公司生产的陶质砖，检验报告1 份，合格证 1 份。浙江石材市场太姥

4、石材经营部生产的大理石，检验报告5 份，合格证 5 份。立邦涂料（中国）有限公司生产的乳胶漆，检验报告 2 份，合格证 2 份。浙江万森木业有限公司生产木门，检验报告 1 份，合格证 1 份，木饰面检验报告 1 份，合格证 1 份。诺奇兄弟新材料（吴江）有限公司生产的壁纸，检验报告 1 份，合格证 1 份。湖州好开森木业有限公司生产的地板，检验报告 1 份，合格证 1 份。给排水与电气；浙江中财管道科技股份有限公司生产的 PVC-U绝缘阻燃电工套管，检验报告 1 份，合格证 1 份。浙江中财管道科技股份有限公司生产 PP-R给水管，检验报告 1 份，合格证 1 份。东陶（福建）有限公司生产座便

5、器，东陶华东有限公司生产的小便器、感应器、洗面器，检验报告各1 份，合格证各 1 份。东陶（大连）有限公司生产龙头，检验报告1 份，合格证 1份。东陶机器（广州）有限公司生产的花洒、淋浴支架，检验报告1 份，合格证 1 份。摩恩（上海）厨卫有限公司生产的地漏，检验报告1 份，合格证 1份。铭品电缆集团有限公司生产的电线，检验报告1 份，合格证 1 份。嘉兴市朗能电器有限公司生产灯具，检验报告1 份，合格证 1 份。宁波公牛电器有限公司生产开关、插座，检验报告1 份，合格证 1 份。四、安全和功能检验资料核查及主要功能抽查情况建筑与结构： (1) 有防水要求的地面蓄水试验记录1 份，检测结果符合

6、要求。给排水：（ 1）给水管道通水试验记录1份，检测结果符合要求。2）卫生器具满水试验记录 1 份，检测结果符合要求。3）消防管道、喷淋管道压力试验记录 2 份，检测结果符合要求。电气工程；（1）照明全负荷试验记录 1 份，检测结果符合要求。2）线路、插座、开关接地检验记录 1 份，检测结果符合要求。五、分部、分项工程的划分分部名称子分部名称分项名称检验批名称数量验收情况楼地面孔洞封堵细石砼2符合要求防水子分部防水层分项防水层2符合要求门窗子分部木门分项套装门安装1符合要求暗龙骨吊顶分项暗龙骨吊顶4符合要求吊顶子分部集成吊顶分项集成吊顶1符合要求饰面砖安装分项饰面砖安装3符合要求装6墙饰面饰面

7、板安装分项饰面板安装符合要求饰4子分部裱糊饰面分项裱糊饰面符合要求装硬包分项硬包安装2符合要求修木地板分项木地板安装2符合要求分地面子分部块材地板分项块材地板安装5符合要求部地毯分项地毯饰面安装2符合要求涂料子分部涂饰分项室内乳胶漆涂刷4符合要求窗帘盒制作安装窗帘盒制作与安装4符合要求门窗套制作与安装，门窗套制作与安装，2符合要求细部子分部扶手制作与安装扶手制作与安装3符合要求装饰线条与花饰安装装饰线条与花饰安装2符合要求内遮阳安装分项内遮阳安装2符合要求厨房子分部厨房橱柜安装分项厨房橱柜安装分项2符合要求卫生洁具安装卫生洁具安装2符合要求建筑卫浴子分部淋浴间制作与安装淋浴间制作与安装2符合要

8、求给排水卫浴配件安装卫浴配件安装2符合要求分部给排水子分部给水、排水安装给水、排水安装2符合要求户内配电箱安装户内配电箱安装2符合要求建筑室内布线安装室内布线安装4符合要求电气电气子分部开关插座安装开关插座安装4符合要求分部照明灯具安装照明灯具安装4符合要求六、各分项质量评定情况1、防水工程主控项目：A、防水层材料的品种、规格和性能符合设计要求和国家现行有关标准的规定；B、地面排水坡度应符合设计要求，不得有倒坡和积水现象。一般项目：A.防水层应从地面延伸到墙面， 高出装饰面不得低于100MM，浴室墙面的防水层高度不得低于2000MM。涂膜防水涂刷应均匀，不得漏刷。防水层平均厚度应符合设计要求。

9、综上所述工程防水工程分项工程评估为合格。2、门窗安装工程室内木门采用浙江万森木业有限公司提供的成品套装木门，均有检验报告、出厂合格证明。主控项目：A、木门的品种、类型、规格、开启方向、安装位置及连接方式均符合设计要求；B、框和扇安装、拼樘料与框连接、门窗扇安装、配件质量及安装、框与墙体缝隙填嵌符合设计和施工验收规范要求。一般项目：A、对表面质量、密封条及旋转门窗间隙、门窗开关力、玻璃密封条、玻璃槽口、排水孔等项目进行检查实测，符合设计及施工验收规范要求。该门窗安装分项工程评为合格，即门窗子分部工程的质量评为合格。3、龙骨吊顶工程、该工程平顶采用轻钢龙骨石膏板吊顶。主控项目：吊顶标高、尺寸、起拱

10、、造型，饰面材料的材质、品种规格、颜色、吊杆龙骨的材质、规格、安装间距、连接方式、石膏板的接缝等均符合设计和施工验收规范要求。一般项目：饰面材料表面，灯具、烟感器、喷淋头等的位置，吊杆、龙骨的接缝，吊顶安装的误差等均均符合设计及施工验收规范要求。龙骨吊顶分项工程的主控项目、一般项目均符合设计和施工验收规范要求，龙骨吊顶分项工程的质量评定为合格。B、厨房采用基层吊顶主控项目：吊杆及龙骨的质量、规格、间距及连接方式应符合设计要求，安装应牢固。模块安装应牢固、严密。一般项目：同一集成吊顶的同一型号材质和颜色的装饰模块应无明显色差。集成吊顶分项工程的主控项目、一般项目均符合设计和施工验收规范要求，集成

11、吊顶分项工程的质量评定为合格。4、墙饰面工程、饰面砖安装分项工程主控项目：饰面砖工程的找平层、防水层、粘结和勾缝材料及施工方法应符合设计要求。饰面砖粘结必须牢固，表面应平整、洁净、色泽协调一致。满粘法施工的饰面砖工程应无空鼓。一般项目：阴阳角处搭接方式、非整砖使用部位应符合设计要求。该饰面砖分项工程质量评定为合格。B、饰面板安装分项工程主控项目：饰面板质量、饰面板安装工程的预埋件、连接件的数量、规格、位置、连接方法和防腐处理符合设计和施工验收规范要求。一般项目：对饰面板立面垂直度、表面垂直度、阴阳角方正、接缝直线度、接缝高低差、接缝宽度施工符合设计和施工验收规范要求。该饰面板分项工程质量评定为

12、合格。C、裱糊分项工程主控项目：裱糊材料质量符合设计要求，基层腻子应平整、坚实、牢固，基层应做封碱处理。一般项目：墙纸表面应平整，色泽应均匀，不透底，不得有漏贴、补贴、脱层、气泡、皱折、翘边和斑污。墙纸与贴脚交接应严密、吻合。裱糊分项工程的质量均为合格，该裱糊子分部工程评为合格。D、硬包分项工程主控项目：硬包面料、内衬材料及边框的材质、颜色、图案、燃烧性能等级和木材的含水率符合设计和施工验收规范要求。安装的位置及构造做法均符合设计及施工验收规范要求。一般项目：对垂直度、边框宽度、高度、对角线的长度差、裁口、线条接缝高低差等项目进行检查，均符合设计及施工验收规范要求。该硬包分项工程评为合格。5、

13、楼地面饰面工程A、木地板分项工程主控项目：地板材料的品种、规格、颜色和性能应符合设计要求。基层板铺设应牢固，不松动。一般项目：地板的板面缝隙宽度、 表面平整度、 踢脚线上口、板面拼缝平直度、相邻板材高低差均符合规范要求。该木地板安装分项工程为合格。B、块材地板分项工程主控项目：块材的品种、规格、图案颜色符合设计要求。一般项目：块材铺设表面平整度、接缝直线度、接缝宽度、板材之间接缝高低差均符合施工规范要求。该块材地板分项工程为合格。C、地毯分项工程主控项目：地毯材料的品种、规格、图案、颜色和性能符合设计要求。地毯的粘结、底衬和紧固材料符合设计要求和施工规范规定。一般项目：地毯表面干净、不起鼓、起

14、皱、翘边、卷边、露线，无毛边和损伤。拼缝处密实平整、不显拼缝，绒面毛顺光一致。该地毯分项工程为合格。6、涂饰工程主控项目：涂料品种、型号、性能、涂饰颜色和图案、涂饰综合质量、基层处理符合设计和施工验收规范要求。一般项目：对颜色、泛碱、咬色、流坠、疙瘩、砂眼、刷纹、直线度等项目进行检查，均符合设计及施工验收规范要求。该涂料涂饰分项工程评为合格。7、细部工程A、窗帘盒制作与安装主控项目：窗帘盒的造型、规格、尺寸、安装位置和固定方法符合设计要求。安装牢固。一般项目：两端高低差、上口平整度、下口平整度、垂直度、两端距洞口长度等项目进行检查实测，均符合设计要求和施工验收规范要求。该窗帘盒制作与安装分项工

15、程评定为合格。B、门窗套制作与安装主控项目：门窗套的造型、尺寸和固定方法应符合设计要求。安装牢固。一般项目：正、侧面垂直度、门窗套上口水平度、直线度进行检查实测，均符合设计要求和验收规范要求。C、护栏和扶手制作与安装分项工程主控项目：材料质量、造型、尺寸、安装位置、预埋件及连接、护栏高度、位置与安装，符合设计和施工验收规范要求。一般项目：对转角、接缝及表面质量、护栏垂直度、拦杆间距、扶手直线度、扶手高度等项目进行检查实测，均符合设计及施工验收规范要求。该护栏和扶手制作与安装分项工程评为合格。D、装饰线条及花饰制作与安装分项工程主控项目：装饰线条及花饰所用材料的材质、品种、规格、颜色符合设计要求

16、。安装的基层应平整、坚实。一般项目：装饰线条及花饰安装的水平度和垂直度、 拼接错台错缝的安装允许偏差符合设计和施工验收规范要求。该装饰线条及花饰制作与安装分项工程质量评定为合格。E、内遮阳安装分项工程主控项目：内遮阳及其配件的材质、 规格和遮阳性能应符合设计要求和国家现行有关标准的规定。一般规定：内遮阳软卷帘布表面无破坏、皱折、污垢、毛边和明显色差等缺陷；帘布接缝应连续，无脱线。遮阳帘伸展、收回应灵活连续，无停顿、滞阻、松动；帘布边缘应整齐，整体平整无波浪。、该内遮阳安装分项工程质量评定为合格。8、厨房橱柜安装工程主控项目：橱柜的材料、加工制作、使用功能符合设计要求。一般项目：柜体外形尺寸、对

17、角线长度、门与柜体缝隙宽度经检查均符合设计要求和验收规定要求。该厨房橱柜安装子分部工程评定为合格。9、卫浴工程A、卫生洁具安装分项工程主控项目：卫生洁具及配件材质、规格、尺寸、固定方法、安装位置均符合设计要求。卫生洁具满水试验畅通、无渗漏符合规范要求。一般项目：卫生洁具安装的坐标、标高、洁具水平度、垂直度经检查均符合设计要求和施工规范规定。该卫生洁具安装分项工程质量评定为合格。B、 淋浴间制作与安装分项工程主控项目：淋浴间所用的各种材料、规格、型号符合设计要求。挡水条安装牢固、密实、无渗漏。一般项目：淋浴间表面洁净，打胶完整、胶面光滑均匀、无污染。该淋浴间安装分项工程质量评定为合格。C、 卫浴

18、安装分项工程主控项目：卫生配件与装饰面连接牢固、不松动。毛巾架、手纸盒、镜子和门锁等采用防水材料，符合设计要求和现行国家规范规定。、一般项目 : 卫浴配件安装位置正确，无损伤，装饰护盖遮盖严密，与墙体靠实无缝隙。该卫浴安装分项工程质量评定为合格。10、给水排水主控项目： 给水管道水压试验符合设计要求。给水排水配件安装牢固，无损伤。卫生器具满水和通水试验符合要求。一般项目： 室内明露热水管的保温符合要求，卫生器具排水配件、地漏安装符合规范要求。该给水排水分项工程质量评定为合格。11、电气工程A、户内配电箱安装分项工程主控项目：配电箱规格、型号符合设计要求。配电箱回路编号齐全，标识正确。配线整齐，

19、导线色标正确、一致。一般项目：配电箱底边距地高度设置符合设计要求，安装牢固，开启灵活，表面整洁。该户内配电箱安装分项工程质量评定为合格。B、室内布线安装分项工程主控项目：电线导管品种、规格符合设计要求，电线导管有独立的吊杆，电线导管采用专用接头，粘结牢固。一般项目：导线与设备连接紧密，不松动，符合规范要求，该室内布线安装分项工程质量评定为合格。C、开关插座安装分项工程主控项目： 开关插座品种规格符合设计要求，开关通断在相线上，通断位置一致，接触可靠。单相电源插座接线符合国家标准规定。安装在装饰面上的开关插座整齐电线未裸露。一般项目：开关插座安装牢固，整齐，整洁，美观。安装位置、标高符合设计图纸

20、要求。该开关、插座安装分项工程质量评定为合格。D、 照明灯具安装分项工程主控项目：灯具的规格、型号符合设计要求，资料齐全。灯具边框紧贴安装面，安装牢固、可靠。一般项目：灯具配件齐全，光源、灯罩完好，外观美观。该照明灯具安装分项工程质量评定为合格。分部工程工程观感质量评定通过对本工程外观和使用功能的检查，本公司监理机构对该室内装饰工程的观感质量评为合格。七、评估结论 。1、本工程所含的建筑装饰装修分部、建筑给排水分部、 建筑电气分部工程的质量均为合格。2、该工程质量控制资料、安全和功能检验资料基本齐全。3、观感质量综合评价为合格。4、施工单位自评本装饰工程质量为合格，监理组根据各子分部工程质量评

21、定结果，评定该装饰工程质量等级为合格。台州丰标工程管理有限公司2017年月日赠送资料青花鱼（北京）健康产业科技有限公司2018 年财务分析报告1 . 主要会计数据摘要2 .基本财务情况分析2-1资产状况截至 2011 年 3 月 31 日，公司总资产20.82 亿元。2-1-1资产构成公司总资产的构成为：流动资产10.63 亿元，长期投资3.57 亿元，固定资产净值5.16亿元，无形资产及其他资产1.46 亿元。主要构成内容如下：(1)流动资产：货币资金7.01 亿元，其他货币资金6140 万元，短期投资净值1.64亿元，应收票据2220 万元，应收账款3425 万元，工程施工6617 万元，

22、其他应收款1135万元。长期投资： XXXXX2 亿元， XXXXX1.08 亿元， XXXX3496 万元。固定资产净值： XXXX 净值 4.8 亿元， XXXXX 等房屋净值 2932 万元。无形资产： XXXXXX 摊余净值 8134 万元， XXXXX 摊余净值 5062 万元。长期待摊费用： XXXXX 摊余净值 635 万元， XXXXX 摊余净值 837 万元。2-1-2资产质量(1)货币性资产：由货币资金、其他货币资金、短期投资、应收票据构成，共计9.48亿元，具备良好的付现能力和偿还债务能力。长期性经营资产： 由 XXXXX 构成，共计 5.61 亿元， 能提供长期的稳定的

23、现金流。短期性经营资产：由工程施工构成，共计6617 万元，能在短期内转化为货币性资产并获得一定利润。(4)保值增值性好的长期投资：由XXXX 与 XXXX 的股权投资构成，共计3.08 亿元，不仅有较好的投资回报，而且XXXX 的股权对公司的发展具有重要作用。以上四类资产总计18.83 亿元，占总资产的90% ，说明公司现有的资产具有良好的质量。2-2负债状况截至 2011 年 3 月 31 日，公司负债总额10.36 亿元，主要构成为：短期借款(含本年到期的长期借款)9.6 亿元，长期借款5500 万元，应付账款707 万元，应交税费51 万元。目前贷款规模为10.15 亿元，短期借款占负

24、债总额的93% ，说明短期内公司有较大的偿债压力。结合公司现有7.62 亿元的货币资金量来看，财务风险不大。目前公司资产负债率为49.8% ，自有资金与举债资金基本平衡。2-3经营状况及变动原因扣除 XXXX 影响后， 2011 年 1-3 月 (以下简称本期)公司净利润605 万元，与2010 年同期比较 (以下简称同比 ) 减少了 1050 万元，下降幅度为63% 。变动原因按利润构成的主要项目分析如下：2-3-1主营业务收入本期主营业务收入3938 万元，同比减少922 万元，下降幅度为19% 。其主要原因为：XXXX 收入 3662 万元，同比增加 144 万元，增长幅度为 4.1%

25、，系 XXXXXXXXXXX增加所致。XXXXX126 万元，同比增加 3 万元，增长幅度为 2% ，具体分析详见“重要问题综述 4-1 ”。工程收入 150 万元，同比减少 1069 万元，下降幅度为 88% ，原因是：一、本期开工项目同比减少 ;二、 XXXX 办理结算的方式与其他工程项目不同。通过上述分析可见，本期收入同比减少的主要原因是工程收入减少。如果考虑按XXXX项目本期投入量2262 万元作调整比较，则：本期工程收入同比增加1193 万元，增长幅度为 98%; 本期收入调整为6200 万元，同比增加1340 万元，增长幅度为28% 。2-3-2主营业务成本本期主营业务成本1161

26、 万元，同比减少932 万元，下降幅度为45% 。按营业成本构成，分析如下：XXXX 营业成本 993 万元，同比增加 102 万元，增加幅度为 11% 。主要原因是计入成本的方式发生变化，去年同期按摊销数计入成本，而本期按发生数计入成本，此项因素影响数为 117 万元。工程成本 168 万元 (直接成本 144 万元，间接费用 24 万元 )，同比减少 1034 万元，下降幅度为 86% 。主要原因是：开工项目同比减少，使工程直接成本减少1002 万元，下降幅度为 87%;开工项目同比减少，以及机构调整后项目部人员减少，使工程间接费用同比减少32 万元，下降幅度为 57% 。已开支的工程间接

27、费用占计划数的26% 。通过上述分析可见，本期营业成本减少的主要原因是工程成本的减少。2-3-3 其他业务利润本期其他业务利润41 万元，同比增加15 万元，增长幅度为58% 。其主要原因是：(1)其他业务收入44 万元，同比持平。(2)其他业务支出3 万元，同比减少 15万元，下降幅度为85% 。原因是：撤销资产经营分公司后，相关业务由XXXX 部进行管理，除税费外没有其他直接费用。2-3-4管理费用本期管理费用883 万元，同比增加425 万元，增加幅度为93% 。主要原因是：奖金 515 万元，同比增加 375 万元，主要原因是：总额差异：2010 年考核奖515 万元较 2002 年考

28、核奖457 万元在总额上增加了58 万元 ;时间差异： 2009 年考核奖457 万元中的317 万元计列入2009 年的成本费用， 在 2010年实际计列成本费用的考核奖为140 万元。而 2010年考核奖 515 万元全额计列在2011年，形成时间性差异317 万元。(2)工资附加费78 万元，同比增加70 万元，主要是2010 年考核奖形成的时间性差异。董事会经费 21 万元，同比增加 16 万元，原因是：总额差异：2002 年董事领取半年津贴，2010 年董事领取全年津贴。时间差异：2002 年董事津贴在2010 年陆续发放，2010 年董事津贴集中在2011 年 1月发放。(4)本期

29、转回已计提的坏账准备5 万元，而去年同期是计提了坏账准备56 万元， 主要系去年同期对暂未收到的XXXX 收入 830 万，计提了坏账准备50 万元。本期对暂未收到的收入采用个别认定法，不予计提坏账准备。因此，坏账准备对管理费用的影响减少了 61 万元。本期暂未收到的 XXXX 收入为 2242 万元，原因是： XXXXXXXXXXXXXXXX 。经与 XXXX公司协商， XXXX 公司于 4 月 15 日前将全数结清所欠款项。2-3-5财务费用本期财务费用1204 万元，同比增加680 万元，增加幅度为130% 。原因是：贷款规模增大：本期银行贷款平均规模为10.25 亿元，去年同期为4.7

30、2 亿元，增加了5.53 亿元，增幅为117% 。贷款利率提高：自2010 年 9 月存款准备金率上调至7% 以来，各家银行普遍出现惜贷现象，我公司的新增贷款不再享受按基准利率下浮10% 的优惠利率。2-3-6投资收益扣除 XXXX 影响后，本期投资收益217 万元，同比减少111 万元，下降幅度为34% 。按构成内容分析如下：(1)国债收益本期国债方面取得的收益为56 万元，同比减少213 万元，下降幅度79% 。主要原因是：投入资金的规模减小：本期投入资金的平均规模为1.73 亿元， 同比减少8854 万元，下降幅度为34% 。实现收益的时间性差异：投资收益何时实现，取决于国债买卖、兑息时

31、间和有关投资协议约定时间。股票收益本期股票方面取得的收益为575 万元，同比增加551 万元。原因是：本期公司组织资金5.78 亿元，申购到158 万股 TCL 新股，获利575 万元。跌价准备按 2011 年 3 月 31 日的收盘价计算，公司所持国债的市价为1.64 亿元，本期计提了跌价准备 414 万元，而去年同期是转回已计提的跌价准备38 万元，因此跌价准备对投资收益的负影响同比增加452 万元。2-3-7营业外支出净额本期营业外支出净额18 万元，同比增加了24 万元，主要因素是：(1) 本期报废 4 辆汽车，帐面净值14 万元 ;(2) 本期发生办理已转让的房屋的产权证费用3 万元

32、，属于去年同期体现的转让房屋收益6 万元的滞后费用。2-3-8经营状况综述本期净利润同比下降幅度较大的主要原因是管理费用和财务费用的大幅增加、投资收益减少所致。从具体的分析来看：一、造成费用增加的因素在控制范围内;二、投资收益的减少是受国债市场价格下跌影响。管理费用增加的因素中，最主要的是考核奖的时间性差异。在形成原因上是，而采取的一种处理策略。 此因素已考虑在 2011 年预算中，对 2011年经营目标不会产生影响，只是费用的期间性的表现。扩大后的贷款规模，仍控制在董事会的授权范围内。随着下半年可转债的发行，公司对贷款规模的调整，财务费用会相应减少。(3)国债市场价格下跌，属不可控因素。若国

33、债价格不恢复，对实现2011 年经营目标有较大影响。3 . 预算完成情况及分析3-1收入收益类本期收入、收益共计4195 万元，完成收入总预算3% ，扣除 XXX 因素和 XXXX 项目的影响，完成收入总预算6% 。按预算项目分析如下：XXXXX 收入 3661 万元，完成预算 25% 。(2)XXXXX 收入 126 万元，完成预算24% 。(3)工程收入 150万元，完成预算 0.3% ，具体分析详见“重要问题综述3-2 ”。(4)其他业务收益41 万元，完成预算57% ，剔除费用支出减少因素，完成预算36% ，主要原因是收入实现的期间性。(5)短期投资收益217 万元，完成预算11% ，

34、主要原因是本期计提 414万元跌价准备，具体分析详见“重要问题综述4-2 ”。追加短期投资收益本期无，主要原因是：计划用于追加短期投资的资金是发行可转债后暂时闲置的资金，属于时间性差异。XXXX 的现金股利目前尚未取得，若本年确能收到，则属于时间性差异。否则，将形成本年目标利润的缺口。3-2成本费用类本期成本、费用共计3484 万元，占支出总预算3% ，扣除 XXX 项目和可转债发行费用的影响后，占支出总预算6% 。按预算项目分析如下：XXXX 成本 993 万元，占预算 20% ，按预算项目分析如下：人员经费 197 万元，占预算 27% 。办公经费 28 万元，占预算 21% 。日常维护费

35、 33 万元，占预算 13% 。专项维护费 196 万元，占预算 12% ，主要原因是大部分预算项目尚未实施。折旧与无形资产摊销 539 万元，占预算 25% 。(2)工程结算成本168 万元，占预算0.3% ，具体分析详见“重要问题综述4-3 ”。(3)管理费用 883万元，占预算 43% ，扣除一些费用项目的期间性影响后，完成预算24% ，具体分析详见“重要问题综述4-4 ”。(4)财务费用 (利息净支出 )1204万元，占预算33% ，主要原因是资金计划中的上半年贷款规模大于下半年，使此项费用发生不均衡。具体分析详见“重要问题综述4-4 ”。营业外支出净额 18 万元，占预算 5% ，主

36、要原因是列入预算事项尚未进行处理。3-3预算分析综述本期净利润605 万元，完成全年预算7% ，如果对 XXXX 收益按预算平均季度收益250 万元进行预计，本期净利润调整为855 万元，完成预算9.6% 。从以上预算项目的分析来看，未完成预算的主要原因在于：本期利润构成中工程利润和投资收益与预算存在重大差距，将在“重要问题综述”里进行详细分析。4 .重要问题综述及建议4-1 XXXXX收入增长分析本期收入 126 万元，同比增加 3 万元，增长幅度为 2% 。根据有关部门的统计数据，车辆通行情况与收入情况如下表：同比增长了 14% ，总收入同比只增长 2% ，原因是 XXXXXX 在结构上发

37、生了较大变化。本期98.4% 的车流量集中在收费单价较低的XXXX 和 XXXX 上。建议：公司相关部门对XXX 和 XXX 下降的情况进行分析，找出下降原因。4-2国债跌价幅度较大国债价格主要受资本市场供求关系和资本流向的影响，但是国债的到期价值是确定的，计提的跌价准备能在兑息和兑本时得到补偿。所以，计提的跌价准备在卖出国债前本质上是一种浮亏。所获投资收益与资金成本的差额，才是衡量投资损益的标准。国债价格在一定空间内与股市行情基本呈负相关。从本年股市行情来看，有持续走好的可能，国债价格在短期内可能难以上涨。2011 年短期投资收益预算1900 万元 (不含追加投资收益)，若国债价格迟迟不上涨，计提的跌价准备将无法转回，对完成2011 年的经营目标会产生很大影响。对比 2010 年 12月 31 日与 2011 年 3 月 31 日的市场价格， 各类国债跌价幅度为 2.1% 4.1% 。除 21(07)外的其余国债品种均已跌破面值，跌破面值幅度为5.35% 9.56% 。建议：公司根据目前市场行情进行专题研究，制定出应对措施。4-3工程项目完成量不足鉴于工程项目收入与成本的相关性，应按2011 年经营目标，着重从完成工程利润预算情况来分析。现按以