某食品公司可行性研究报告书

1、张家界惊惊梦酒业业食品有有限责任任公司100万万根楠竹竹加工竹竹冰酒及及竹编瓶瓶项目可行性研究报告湖南坤鸿鸿农业工工程咨询询有限公公司张家界惊惊梦酒业业食品有有限责任任公司项目可行行性研究究报告项 目目 名 称：张家界界惊梦酒酒业食品品有限责责任公司司1000万根楠楠竹加工工竹冰酒酒及竹编编瓶项目目执行单位位名称：张家界界惊梦酒酒业食品品有限责责任公司司项 目 负 责责 人：黄兴国国项 目 性 质质：新建建项目可行行性研究究承担单单位：湖湖南坤鸿鸿农业工工程咨询询有限公公司编 制 人 员员： 谢树树农 研研 究究 员员余雯青 高级经经济师崔先万 高级经经济师工程咨询询资格等等级：乙乙级证 书书

2、 号号：工咨咨乙1002200230001发 证 机 关关：中国国工程咨咨询协会会报告编制制时间：二000五年三三月目 录一、项目目与项目目单位概概况项目基基本情况况6项目单单位概况况8二、项目目投资必必要性分分析国家产产业政策策鼓励重重点发展展的新型型产业8是调整整产业结结构，促促进贫困困地区脱脱贫致富富的迫切切需要9是提高高企业核核心竞争争力，扩扩大企业业规模经经营的迫迫切需要要10三、市场场分析适应前前国内外外消费潮潮流10项目产产品竞争争能力分分析11市场定定位11四、生产产建设条条件分析析项目区区概况12项目实实施的有有利条件件12存在的的问题和和解决办办法13五、项目目建设方方案建

3、设任任务与规规模13项目实实施地址址选择14技术方方案14建设内内容15总图布布局与运运输16建设期期及实施施进度16六、投资资估算与与资金筹筹措投资估估算16资金筹筹措17资金使使用和管管理17七、财务务效益评评价财务效效益评价价参数17销售收收入估算算、销售售税金及及附加估估算18总成本本费用估估算18财务效效益综合合评价19财务效效益综合合评价结结论20八、环境境影响评评价环境现现状与项项目影响响评价20环境保保护与治治理措施施21环境保保护评价价22九、产业业化经营营与农民民增收效效果评价价竹林专专业化标标准化产产业化经经营22农民增增收23生态效效益23十、项目目组织与与管理劳动定定

4、员与生生产经营营组织23与农户户结合方方式24技术培培训24劳动保保护与安安全卫生生24十一、结结论与建建议可行性性研究结结论25问题和和建议25附表：表表1-11 固定定资产投投资估算算表表1-22 建筑筑工程项项目一览览表表1-33 设备备清单表2 流流资金估估算表表3 总总成本费费估算表表表4 损损益表表5 借借款还本本付息计计算表表6 财财务现金金流量表表（全部部投资部部分）表7 资资产负债债表表8 敏敏感性分分析表一、项目目与项目目单位概概况项目基基本情况况1、项目目名称：张家界界惊梦酒酒业食品品有限责责任公司司1000万根楠楠竹加工工竹冰酒酒及竹编编瓶项目目2、立项项背景湖南张家家

5、界惊梦梦酒业食食品有限限公司以以生产食食品、竹竹工艺品品、竹包包装保健健酒为主主业。近近年来公公司自主主研发成成功一一种竹酒酒的生产产方法（专利利申请号号：2000311011105111.00），将将酿制好好的曲酒酒注入正正在生长长的楠竹竹中，密密封自然然发酵三三个月，以吸收收楠竹中中竹叶黄黄酮及其其它微量量元素，形成抗抗病保健健的功能能酒、有有机酒定定名 “竹冰酒酒”。并按按照生态态农业原原理组合合食物链链；收购购当地大大山中及及农民种种植的无无公害杂杂粮酿制制成竹冰冰酒的酒酒基，酒酒渣养猪猪，猪粪粪作为培培育竹冰冰酒载体体楠竹的的肥料，再利用用产酒后后的楠竹竹加工竹竹冰酒包包装物竹竹编瓶

6、和和竹工艺艺品。循循环利用用多层增增值，既既提高了了竹林生生产效率率，又降降低了生生产成本本，以最最少的投投入和资资源消耗耗，获得得最大的的经济、社会和和生态三三大效益益统一的的综合效效益。为为将竹冰冰酒的生生产方法法和产品品推向市市场，公公司决定定在桑植植县打鼓鼓泉乡建建设 “公司+基地+农户”的1000万根根楠竹加加工竹冰冰酒及竹竹编瓶项项目，带动当当地农民民发展商商品生产产,共同同收益。3、主导导产品和和经营模模式项目主导导产品为为竹冰酒酒5000吨（1100万万瓶），围绕竹竹冰酒建建无公害害楠竹专专用载体体基地3333.33公公顷，按按每公顷顷养猪115头，满足楠楠竹肥料料需要，共需养

7、养猪出栏栏50000头。集中连连片组合合竹冰酒酒楠竹、养猪制肥的的生态经经济综合合循环体体。最终终产品：竹编工工艺品和和竹冰酒酒由公司司经营；楠竹、中草药药及水果果、生猪猪作为原原料产品品由农户户经营，公司与与农户签签订长期期合作合合同，向向农民收收购计入入成本，不计公公司收入入。4、建设设性质本项目为为新建，原有房房屋、设设备可利利用的重重新估价价计入投投资成本本。5、建设设地点、规模、期限及及建设内内容建设地地点：桑桑植县打打鼓泉乡乡小埠头头村规模：改建新新扩竹林林3333.333公顷、出栏生生猪50000头头、加工工竹冰酒酒5000吨（1100万万瓶）、竹编竹竹雕工艺艺品500万件建设期

8、期限：建建设期一一年，投投产期11年，第第2年达达到设计计生产能能力、建设设内容酿酒车车间10000mm2及成套套设备罐装车车间10000 m2及成套套设备养猪场场猪舍220000 m22及饲养养设备编制、雕刻工工艺车间间及设备备仓库 5000 m22，供电电、供水水用房1100 m2道路及及环保绿绿化6、投资资规模、资金筹筹措项目建建设总投投资：固固定资产产投资7785万万元+流流动资金金7177万元15002万元元资金筹筹措：公公司自筹筹资金6602万万元,融融资9000万元元。7、项目目达标后后的主要要经济技技术指标标销售总收收入（万万元）32000总成本费费用（万万元）20337年均税

9、金金（万元元）6677年均利润润（万元元）3366投资利润润率（%）22.4投资利税税率（%）66.8投资回收收期（年年）4.66财务内部部收益率率（%）32.6财务净现现值（万万元）16229产品质量量标准：国家绿绿色食品品标准、国际有有机食品品标准农民增收收：每亩亩竹林增增收18800元元8、辐射射范围及及带动能能力本项目可可辐射桑桑植县竹竹林主产产区、杂杂粮种植植区，对对农户进进行产前前产后技技术及销销售服务务。项目单单位概况况1、公司司性质：项目承承担单位位张家界界惊梦酒酒业食品品有限公公司，创创建于119977年100月，注注册资金金4200万元，属有限限责任公公司。2、公司司员工和

10、和技术创创新能力力：公司司员工668人，20004年聘聘用大中中专毕业业生6人人，从事事生产管管理及市市场营销销工作。现公司司拥有55项发明明专利、2项实实用型专专利、66项外观观设计专专利，119999年经省省科技厅厅认定为为“湖南民民营科技技型企业业”。19999年年11月月公司竹竹工艺产产品获“湖南省省首届农农博会金金奖”、20001年年获 “湖南省省首届乡乡镇企业业科技产产品博览览会银奖奖”、20003年年1月获获 “湖南省省酒类行行业先进进企业称称号”、20004年年公司“百根冰冰”产品被被评为张张家界市市名优产产品、并并被列为为湖南省省大湘西西开发龙龙头企业业。公司司已通过过ISO

11、O90001-220000国际质质量体系系认证。3、公司司财务状状况近几年来来，公司司利用当当地资源源和公司司技术开开发出一一系列竹竹工艺品品：竹制制用具、竹壁画画、竹套套景、竹竹简书及及竹筒酒酒：百根根冰、竹竹米酒等等。实现现销售收收入15536.23万万元，利利润1557.773万元元，固定定资产原原值4220万元元，资产产总值8823.80万万元。二、项目目投资必必要性分分析国家产产业政策策鼓励重重点发展展的新型型产业竹林是林林业的重重要组成成部分，发展竹竹林是保保护生态态环境，增加生生产生活活资料的的重要途途径。竹竹子还是是中医药药和现代代保健品品探索开开发的重重要资源源，中中国中药药

12、资源志志要内内126694味味中药中中，竹类类共收集集10属属32种种，记入入中国国药典（19990年年版）的的竹类植植物有55种，不不同种类类叶、根根、杆、膏等都都有不同同药用保保健作用用。竹叶叶是国家家卫生部部确定的的药食两两用药材材，经研研究竹叶叶黄酮与与银杏黄黄酮有相相似的化化学组成成，都具具有明显显的抗脂脂质过氧氧化、清清除羟自自由基和和调节血血脂、保保护心脑脑血管的的作用。竹叶黄黄酮有巨巨大的资资源优势势和良好好的药理理活性，将成为为一种非非常疗效效的药物物，已经经在国内内食品工工业中广广泛应用用，以竹竹叶提取取物为主主要成份份的保健健食品（如竹康康宁胶囊囊），也也陆续批批量上市市

13、。银杏杏叶提取取物已风风行世界界，竹叶叶提取物物及其制制品也有有希望风风行世界界，是国国家产业业政策鼓鼓励发展展的新产产业、新新产品。本项目与与时俱进进，按照照国家关关于大力力发展循循环经济济的战略略，将生生态养猪猪业、中中草药及及水果种种植业与与竹林、竹冰酒酒加工系系统集成成组装生生态食物物链，不不需要工工业能源源，通过过竹子生生长与保保健酒有有机化合合，提取取竹叶黄黄酮，既既节约了了能源又又节约设设备，并并提高了了竹林、中草药药、水果果及生猪猪的转化化增值率率，是在在农业中中发展循循环经济济和新型型生态农农业的典典型，是是国家大大力提倡倡和发展展的一种种循环经经济模式式。是调整整产业结结构

14、，促促进贫困困地区脱脱贫致富富的迫切切需要桑植县是是湖南的的国家级级贫困县县之一。人均土土地资源源、木材材竹材产产量均居居全省各各县（市市）前列列，但人人均纯收收入却居居全省末末位，不不到全省省平均的的50%。林业业产值占占农业总总产值的的13.6%,比相邻邻的慈利利县高44.2个个百分点点但产值值总额不不到慈利利的600%，主主要原因因是慈利利县高产产值的经经济林（如杜仲仲、厚朴朴等药材材林）比比重大：桑植县县林竹都都是单一一用材品品种,附附加值很很低，如如果能发发展载酒酒楠竹林林，养猪猪制肥促促楠竹密密植快速速成长，定期间间伐更新新，经济济效益会会大大提提高。桑桑植人均均耕地面面积比全全省

15、少，早地坡坡土多、海拔高高度较高高,适宜宜发展中中草药物物的种植植，并用用中草药药物及水水果加工工保健酒酒，经济济效益会会成倍增增长。这这是桑植植贫困山山区脱贫贫致富的的有效途途径之一一。桑植植县属高高寒山区区，群山山起伏，沟谷深深切，没没有任何何污染，生态环环境优越越，农作作物单位位产量虽虽低，但但是发展展有机农农业的环环境条件件好，要要利用生生态条件件好的优优势，发发展有机机农业，创新产产品名牌牌，重点点提高产产品品质质来弥补补产量低低的劣势势，提高高产品竞竞争能力力，打入入国内外外市场，提高农农业综合合效益，这样才才能促进进农民增增产增收收，实现现脱贫致致富。张张家界惊惊梦酒业业食品有有

16、限公司司提出的的公司+农户、竹林竹冰酒酒养猪的的生态农农业循环环开发利利用的模模式，为为桑植县县竹林主主产乡镇镇提供了了一种可可供选择择的发展展模式，很有现现实意义义，可以以因地制制宜推广广。是提高高企业核核心竞争争力，扩扩大企业业规模经经营的迫迫切需要要惊梦酒业业各种发发明专利利不少，但真正正转化为为现实生生产力的的还不多多，主要要原因是是没有实实行资源源循环利利用，没没有延伸伸产业链链同农民民紧密结结合。如如单一旅旅游产品品仅仅是是收购农农民原料料加工,同农民民利益结结合不紧紧。目前前销售收收入创115366.233万元台台阶，继继续发展展难度较较大。只只有与农农民结合合,把技技术成果果推

17、向市市场，同同农民共共同发展展才能再再上新台台阶。本本项目要要有适度度规模，就必须须具备生生态环境境好、集集中连片片的规模模化的竹竹林为载载体（或或天然工工厂），如果不不与农民民结成利利益紧密密的共同同体，是是难以建建设好标标准化天天然工厂厂的。只只要项目目竹林土土地使用用权能够够长期稳稳定（至至少300年不变变），技技术、产产品质量量和市场场开发，公司有有能力解解决，达达到预期期目标，把竹编编瓶、竹竹工艺品品、竹冰冰酒推向向市场，三年销销售收入入在现有有基础上上翻一番番。三、市场场分析适应当当前国内内外消费费潮流当今世界界范围内内由于公公众环境境意识、保健意意识的增增强，形形成了回回归大自自

18、然，崇崇向安全全、营养养、保健健、无公公害化的的消费热热潮。国国际市场场上对农农产品进进出口的的标准越越来越高高，要求求达到有有机农业业标准或或绿色食食品标准准，经过过质量认认证和监监控检测测才能入入关。国国内发展展绿色食食品、无无公害食食品，推推行质量量认证和和检测，确保农农产品安安全、营营养、无无公害化化，正在在全国广广泛深入入展开。严格执执行国际际通行的的和国家家颁布的的农产品品质量标标准，生生产符合合人类健健康标准准的优质质产品是是企业的的神圣使使命，也也是企业业走向市市场的通通行证，有广阔阔的市场场前景。利用竹资资源开发发有机食食品在国国内还刚刚刚起步步，如竹竹食品、竹沥饮饮料、竹竹

19、叶黄酮酮啤酒、竹叶黄黄酮茶饮饮料等等等，陆续续上市，迎得消消费者的的亲睐，特别是是竹叶黄黄酮食品品，既保保留了竹竹叶的清清香，又又富含保保健功能能因子，适应亚亚健康，慢性病病人食用用。“竹冰酒酒”适应保保健酒类类市场多多样化、低度化化、营养养化、健健康化的的需要。据调查查统计亚亚健康人人群占总总人口770%、慢性病病人占总总人口的的25%，这个个市场潜潜力要有有好产品品、好品品牌去挖挖掘。目目前国内内市场还还没有本本项目竹竹冰酒同同类产品品上市，天然竹竹叶黄酮酮酒在市市场上还还是空白白，开发发竹冰酒酒有广阔阔的市场场。目前国内内猪肉市市场货源源紧缺,猪肉价价格受供供货的影影响价格格一路攀攀升,

20、而而单纯养养猪所花花费的成成本较高高,资源源也不能能充分利利用,故故大部分分农户都都不愿养养猪或养养猪规模模不大。利用酒酒糟养猪猪不但节节约资源源、成本本降低，还可利利用猪粪粪培育楠楠竹，市市场前景景广阔。项目产产品竞争争能力分分析“竹冰酒酒”产品与与国内市市场上竹竹叶黄酮酮啤酒饮饮料比较较具有显显著特点点：1、保健健功能性性强。竹竹冰酒在在竹子中中吸收了了竹子以以竹叶黄黄酮为主主的全部部活性营营养物质质，保健健因子多多，具有有结构稳稳定不易易被降解解，能注注入病灶灶部位直直接发挥挥功效，能清除除多种类类型的活活性氧自自由基，抑制脂脂质过氧氧化，保保护心脑脑血管，抗炎症症、抗过过敏、抑抑制病菌

21、菌病毒、抗肿瘤瘤、抗化化学毒物物，具有有良好的的免疫调调节作用用，能显显著增强强人体对对不良环环境和疫疫病的抵抵抗力。2、竹冰冰酒采用用竹子为为载体的的天然工工厂，与与工业化化生产提提取物比比较，成成本低、质量好好、安全全性高。3、竹冰冰酒是竹竹子活性性营养物物质与中中草药、水果配配制的保保健酒有有机化合合，强化化活血提提神、改改善微循循环的功功能，对对心脑血血管病患患者和老老年人有有益无害害，可以以放心饮饮用，具具有清热热利尿、清咽润润喉、低低热量等等效果，平时不不饮酒的的也可食食用，适适用性极极广。4、竹冰冰酒生产产与生态态养猪制制肥、中中草药及及水果配配制保健健酒组装装集成生生态经济济综

22、合循循环转化化增值体体系，按按照国家家绿色食食品标准准、国际际有机食食品标准准，实施施从田间间到山头头到车间间到市场场到餐桌桌的全程程监控监监测，确确保安全全达标，质量过过得硬。市场定定位竹冰酒具具有较强强的市场场竞争能能力，不不与同类类竹类产产品雷同同，与竹竹冰酒雷雷同的产产品，短短期内还还不会出出现，可可以抢先先占领市市场制高高点，定定位亚健健康人、慢性病病人、中中老年人人健康酒酒饮料，占领国国内市场场，力争争出口，是有希希望的。四、生产产建设条条件分析析项目区区概况项目区包包括打鼓鼓泉乡的的2个村村，位于于桑植县县城西北北边澧水水南岸，距张家家界火车车站、飞飞机场775公里里、公路路四通

23、八八达。打鼓泉乡乡土地总总面积553平方方公里，人口776000多人，山地占占90%左右，人均耕耕地0.85亩亩，人均均山林77亩多。草丛、灌木丛丛适宜栽栽植楠竹竹的土地地较多，土层深深厚土壤壤肥沃，近年来来人均纯纯收入112000元左右右，人均均粮食3300公公斤左右右，人均均出栏生生猪半头头，都大大大低于于全省平平均水平平，只有有人均林林业产值值约1660多元元，高于于全省人人均1550元的的水平，林业在在项目区区具有一一定优势势，但生生产周期期长、产产出率低低，致使使项目区区农民长长期处于于贫困状状态。项目实实施有利利的条件件1、政策策环境好好国家实施施扶贫攻攻坚战略略，桑植植县是国国家

24、级贫贫困县属属重点扶扶持地区区。国家家实行退退耕还林林政策，桑植县县是退耕耕还林重重点县，有利发发展竹林林生产。2、科技技开发优优势惊梦公司司经过多多年开发发实践，已培养养一批科科技创新新人才，现有科科技成果果资源较较多，只只要能引引进资金金，公司司就能将将科技成成果转化化为竞争争力强的的产品，占有一一定的市市场份额额。3、市场场优势张家界是是举世闻闻名的风风景旅游游区、国国家森林林公园，每年接接游客110000万人次次左右，平均每每年以110%左左右的速速度增长长，酒水水饮料供供不应求求，特别别是符合合绿色环环保、营营养保健健的饮料料酒紧俏俏。项目目区距张张家界不不到800公里，惊梦公公司注

25、册册经营地地址与张张家界风风景区相相毗邻，具有近近水楼台台先得月月的优势势。4、土地地资源和和环境优优势项目区人人均土地地7亩以以上，竹竹林面积积占有很很大比重重，适宜宜栽竹的的草丛、灌木丛丛地较多多，一般般海拨在在5000米以上上，无污污染源，生态环环境优越越，年降降雨量115000mm左左右，年年平均温温度166以上，适宜竹竹林生长长。5、劳动动力充足足项目区每每个劳动动力负担担耕地不不到1亩亩，有550%的的劳动力力剩余，仅打鼓鼓泉乡剩剩余劳动动力有119000多人。存在的的问题和和解决办办法项目实施施除解决决资金问问题外，一个很很重要的的问题是是项目区区劳动力力文化技技术素质质较低，不

26、适应应高新技技术项目目的要求求，为了了解决这这个问题题，惊梦梦公司将将免费对对项目区区及周边边农户劳劳动力集集中进行行技术培培训，使使每个农农户主要要劳动力力，都掌掌握竹林林养护和和生态养养猪技术术规程和和维护管管理新技技术。五、项目目建设方方案建设任任务与规规模1、建设设任务本项目要要着眼于于提高科科技创新新能力，壮大企企业，面面向项目目区，致致富农民民，具体体完成44大任务务：建成以以惊梦公公司为龙龙头、农农户为基基础的竹竹冰酒产产业化经经营体系系，制订订产品标标准和企企业标准准，创造造“竹冰酒酒”驰名品品牌。建成以以竹林（竹冰酒酒载体）为主业业的猪、竹、药药材、酒酒共生共共荣、循循环转化

27、化的农业业生态经经济综合合模式，实现资资源可持持续利用用、经济济可持续续发展。建成以以农民增增收、企企业增利利为中心心的竹、猪、药药材产前前产中产产后社会会化服务务体系，促进农农户与企企业共同同发展、共同富富裕。建成以以产品安安全质量量为中心心从田头头到山头头到车间间到市场场到餐桌桌的公司司产品（酒、竹竹、药材材、猪肉肉及加工工品）环环境、质质量、技技术全程程监控监监测体系系，确保保公司产产品安全全达标，促进社社会和谐谐、人类类健康。2、建设设规模新建竹竹林3333.333公顷顷，实行行竹林与与药材间间作的方方式新建酿酿酒车间间，年产产保健酒酒5000吨，加加工竹冰冰酒1000万瓶瓶新建罐罐装

28、车间间，竹制制品及装装酒瓶配配套新建雕雕刻车间间及仓库库，年产产竹制品品、工艺艺品500万件新建养养猪场，年出栏栏猪50000头头，配套套加工杂杂粮饲料料15000吨3、产品品方案及及生产能能力设计计公司经经营产品品竹冰酒5500吨吨/1000万瓶瓶，销售售收入220000万元竹制工艺艺品500万件，销售收收入10000万万元饲料加工工及服务务收入2200万万元农户经经营产品品年采伐伐楠竹550万根根，出栏栏猪50000头头项目实实施地址址选择1、竹林林基地定定植选择择条件和和方案竹林定植植原则上上以村为为单位，其条件件是：生生态环境境好的缓缓坡地集集中连片片，主要要利用疏疏林、草草丛、灌灌木

29、林、间种套套种，不不毁坏原原有林木木草类，先进行行带垦等等高植竹竹，定植植后逐年年清除杂杂木杂草草。入选选村与公公司签订订长期租租赁合同同，由公公司出资资统一建建设、统统一技术术、统一一服务、统一竹竹子采伐伐加工处处理，由由农户承承包管理理并配套套养猪（一亩一一头出栏栏猪）制制肥养竹竹。养猪猪费用农农户自理理、产品品归农户户，猪粪粪施竹林林，由公公司免费费为农户户修建猪猪舍抵扣扣支付猪猪肥料价价款。2、酿酒酒车间地地址选择择酿酒车间间靠近竹竹林集中中区便于于工艺流流程操作作，要求求供电供供水方便便，水质质符合有有机食品品标准，附设杂杂粮、酒酒糟配合合饲料加加工，供供应竹林林农户养养猪。3、养猪

30、猪场选址址为方便竹竹园施肥肥，以农农户为单单位（或或联户）建场，选择水水电条件件好座北北朝南、背风向向阳山坡坡建设土土木草棚棚式猪场场，有利利生猪生生长，并并可节约约投资成成本。拟拟配套建建设沼气气池，加加工处理理猪粪，避免环环境污染染，并可可解决农农户生活活能源技术方方案本项目核核心技术术是生物物技术和和环保技技术，以以公司自自主创新新竹冰酒酒生产技技术为主主（详见见专利申申请书），对当当前林牧牧先进适适用技术术实行组组装集成成，建立立项目技技术创新新体系。1、项目目设计工工艺流程程竹冰酒酒生产工工艺楠竹-分分选-钻钻孔-注注入保健健酒-密密封-生生长三个个月- 取出调调配 - 过滤滤-包装

31、装-竹冰冰酒。工艺流程程简述:精选生生长较好好的楠竹竹，在每每根楠竹竹竹节上上部钻孔孔,尔后后将配制制好的保保健酒注注入每根根竹节孔孔内,密密封.让让其在竹竹内无氧氧发酵三三个月,以期吸吸收竹叶叶黄酮及及其他营营养.三三个月后后砍伐载载酒竹子子、取出出竹内曲曲酒,调调配过滤滤即得。 竹编瓶瓶生产工工艺 工艺流流程简图图：生产产竹冰酒酒剩下的的竹材分选分层抽抽丝蒸煮防防霉染色在各种种玻璃瓶瓶上进行行编织竹编瓶瓶.（竹竹废料用用来加工工竹烟灰灰缸、竹竹碗、竹竹筷、竹竹简、竹竹茶叶罐罐等工艺艺品及其其他百姓姓日用品品）生产流程程简述：生产竹竹冰酒后后的竹材材经过精精选，刮刮青平节节，机械械分层抽抽丝

32、，高高压蒸煮煮定型，竹防二二号防霉霉，染料料着色，尔后在在各种玻玻璃瓶上上进行图图案编织织，即得得产品。2、完善善竹冰酒酒生产技技术体系系，编制制竹冰酒酒产品标标准和技技术操作作规程。3、引进进推行无无公害牲牲猪标准准化养殖殖技术。4、引进进推行生生物饲料料、生物物肥料配配方技术术，项目目区按有有机食品品要求不不施化学学肥料、化学农农药和化化学饲料料添加剂剂。5、采用用植保生生物综合合防治技技术、防防治竹林林病虫害害，采用用生物技技术防治治畜禽疫疫病，要要求项目目区无疫疫情。6、环境境监测与与质量管管理委托有资资质的环环境监测测机构进进行测试试，提出出环境治治理保护护方案，公司品品保部定定期对

33、项项目产品品进行质质量检测测，防止止和纠正正质量事事故的发发生。建设内内容1、工程程建设项项目，总总建筑面面积 46600mm2（见附附表1-2） 酿酿酒车间间10000 mm2 罐罐装车间间及竹艺艺车间10000 mm2 猪猪舍（土土木草棚棚结构）20000 mm2 仓仓库5000 m22 供供电供水水、锅炉炉房 竹竹林垦殖殖与改造造3333.333公顷2、设备备选型与与购置（详见附附表1-3） 酿酿酒车间间成套设设备 竹竹艺加工工设备 养养猪设备备 水水电及运运输设备备总图布布局与运运输1、竹林林及养猪猪配套平平面布置置图2、罐装装车间、竹艺加加工及酿酿酒车间间平面布布置图3、物流流运输：

34、项目区区原材料料包括楠楠竹采伐伐运输超超过万吨吨，项目目区外运运输量竹竹冰酒、竹艺品品、生猪猪约30000吨吨。购置置运输车车2辆，主要解解决项目目区内运运输，项项目区外外运输可可委托专专业物流流公司运运输。建设期期及实施施进度1、20005年年1-33月完成成项目可可研报告告编制与与审批。2、20005年年3月如如批准可可研报告告，即组组织初步步设计和和施工，建设期期两年3、20006年年年底完完成全部部建筑工工程项目目竣工投投入运行行六、投资资估算投资估估算1、固定定资产投投资估算算按照生态态安全、节本高高效的原原则，充充分利用用当地的的自然材材料（木木材、楠楠竹茅草草、石块块），参参照当

35、地地同类项项目参数数，对项项目固定定资产投投资进行行全面估估算（详详见附表表1-11），固固定资产产总投资资为7885万元元，其中中建筑工工程3005万元元，占总总投资338.88%，设设备购置置3966.4万万元，占占总投资资50.5%，其他费费用622万元占占总投资资0.77%。2、流动动资金估估算按详细估估算方估估算，项项目投产产需要流流动资金金7177万元。3、建设设总投资资=固定定资产投投资+流流动资金金=7885+7717=15002万元元。资金筹筹措1、融资资9000万元。2、惊梦梦公司自自筹6002万元元,(贷贷款3000万元元)资金使使用管理理项目建设设总投资资15002万元

36、元，按经经营主体体分为两两部份，一是公公司直接接经营项项目竹冰冰酒和竹竹制工艺艺品加工工，由公公司直接接经营，独立核核算自负负盈亏共共需投资资13772.55万元；二是由由公司发发包给农农民承包包经营竹竹林养护护和养猪猪，共需需投资1129.5万元元。两部部分投资资均由公公司统一一管理，贷款统统借统还还，公司司对使用用投资的的分公司司、二级级单位和和农户建建立投资资与效挂挂勾的投投资使用用责任制制，限期期通过固固定资产产折旧进进行回收收，回收收后的资资金用于于还贷和和进行扩扩大再生生产投资资。实行行谁投资资谁还贷贷谁受益益。七、财务务效益评评价财务效效益评价价参数1、项目目计算期期12年年，财

37、务务基准贴贴现率110%，盈余公公积提取取15%2、利率率：固定定资产贷贷款利率率5.885%、流动资资金贷款款利息55.355%3、税率率：酒类类增值税税收233%、农农产品加加工增值值税133%、农农产品原原料销售售增值税税11%、城市市建筑税税率按增增值税额额7%、教育附附加按增增值税额额5%。所得税按按生产利利润333%，优优惠税收收政策按按出交后后退的原原则先按按本节所所列税率率计算经经营效益益。4、产品品价格先先按一般般同类产产品计算算：竹冰冰酒200元/瓶瓶、竹制制工艺品品平均价价20元元/件，饲料价价格10000元元/吨销售收收入估算算、销售售税金及及附加估估算1、销售售收入估

38、估算（公公司直接接经营产产品）竹冰酒1100万万瓶20元元/瓶=20000万元元竹工艺品品50万万件20元元/件=10000万元元生物饲料料15000吨10000元/吨=1150万万元其他服务务收入： 550万元元全部达到到设计生生产能力力时销售售总收入入为32200元元，第一一年投产产50%，第二二年达到到设计生生产能力力。2、销售售税金及及附加估估算按不同层层次产品品税率分分别计算算汇总，求得项项目产品品综合税税率为117.993%（计算过过程从略略）总成本本费用估估算1、估算算依据外购原材材料、燃燃料动力力费按分分产品估估算汇总总求得，折旧费费包括摊摊销费为为简化计计算，统统一按固固定资

39、产产总投资资扣除55%残值值，按111年（建设期期不计）平均计计算折旧旧费和摊摊销费，有利提提高资金金周转速速度。修修理费按按固定资资产折旧旧费255%提取取，工资资福利费费按员工工平均11.8万万元估算算，技术术开发研研究费按按销售收收入3%、管理理费按销销售收入入2%、销售费费用按销销售收入入6%估估算，利利息支出出按流动动资金贷贷款利率率5.335%估估算，土土地使用用费按租租用费每每亩3220元估估算。2、达到到设计生生产能力力年分产产品总成成本费用用估算方方案如表表：（万万元）成本项目目总 计竹冰酒竹工艺品品饲料生产产原材料费费12100710400100燃料动力力费211452工资

40、福利利费180996318修理费171241折旧费6848164利息支出出271872技术研发发9660306管理费6440204销售费1921206012土地利用用费1621025010总 计20377122336551593、达到到设计生生产能力力年分产产品含税税成本及及税后利利润估算算：(万万元)成本项目目总 计竹冰酒竹工艺品品饲料生产产销售总收收入320002000010000200总成本费费2037712233655159税金及附附加57441912926生产利润润58935821615所得税194118715税后利润润39524014510成本利润润率(%)19.4419.6622

41、.116.3表中说明明竹工艺艺品成本本利润率率最高，比竹冰冰酒高22.5个个百分点点，主要要原因是是竹冰酒酒增值税税为233%，超超过竹工工艺品110个百百分点。财务效效益综合合评价1、盈利利能力分分析计算期期12年年平均税税后利润润为3336万元元，投资资利润率率=年平均均利润额额建设总总投资1000%=3336150021000%=222.44%计算期期12年年平均税税金为6667万万元，利利税合计计为10003万万元，投投资利税税率=年年平均利利润税金金建设总总投资1000%=10003150021000%=666.88%财务内内部收益益率为332.66%、投投资回收收期为44.6年年、

42、财务务净现值值16229万元元。2、不确确定性分分析盈亏平平衡点=固定成成本（销售售收入销售税税金及附附加可可变成本本）1000%=5503（32200574415534）1000%=5503109921000%=446.11%贷款偿偿还能力力分析本项目申申请银行行贷款3300万万元，贷贷款3年年还清本本息后累累计结余余资金110466.1万万元，实实际可以以在第33年时还还清，还还可结金金资金2249万万元，贷贷款偿还还期为22.455年。敏感性性分析投资成本本、经营营费用增增加和销销售收入入减少三三个变动动因素以以销售收收入减少少最为敏敏感，收收入减少少10%时，累累计净现现值为负负数，项

43、项目动态态分析不不能保本本。由于于盈亏平平衡点在在50%以下，投资回回收期未未超过55年，出出现销售售收入减减少100%以上上的概率率较低，项目抗抗风险能能力是较较高的。财务效效益综合合评价结结论上述财务务效益各各项评价价指标均均大大超超过社会会基准水水平，高高于目前前同行业业同类产产品实际际达到的的较好水水平，说说明项目目在财务务上是切切实可行行的。由由于评价价的产品品价格定定得偏低低、税率率计算偏偏高，因因此实际际实现的的财务效效益会超超过本报报告测算算指标。八、环境境保护与与环境影影响评价价环境现现状与项项目影响响评价1、环境境保护现现状基础础 桑植有有十分优优越的生生态环境境发展条条件

44、，桑桑植县委委、县政政府高度度重视环环境保护护工作，始终把把资源和和环境的的保护放放在首位位，坚持持树立和和维护国国家级自自然保护护区和世世界一流流生态环环境形象象，使人人类的各各类活动动始终限限制在环环境容量量之内，实现桑桑植的生生态环境境资源的的永续利利用。目目前全县县已严格格划分了了自然保保护区，农副业业建设区区和外围围保护地地带，全全县生态态环境建建设全面面启动，桑植正正在向各各项生态态环境指指标达到到和保护护世界同同类区域域的一流流标准努努力，桑桑植有自自然环境境和生态态系统的的美学价价值、科科学价值值完全可可以得到到充分的的保护和和利用。根据环保保部门设设置的水水质监测测所研究究分

45、析，项目区区处于澧澧水源头头，区域域内工厂厂少，规规模不大大，居民民人口分分散，加加上植物物保护较较好，污污染范围围小，石石油类及及重金属属排放很很少，对对水质影影响很小小，环境境保护在在张家界界乃至全全省独领领风骚。根据119999年监测测结果分分析，桑桑植空气气质量良良好，八八大公山山自然保保护区及及各景区区均达到到环境境空气质质量标准准一级级标准，县城及及人口聚聚居集中中地，保保持二级级标准。2、项目目环境影影响竹林种种植对环环境保护护有益无无害竹林种植植增加多多年生常常青生物物种类，扩大森森林覆盖盖率和生生物体多多样化对对生态环环境有长长期的保保护调节节作用，没有负负面影响响。酿酒车车

46、间采用用清洁化化生产工工艺，对对环境无无不利影影响竹材加加工有少少量废弃弃物和机机械噪音音不超过过70分分贝。锅炉房房采用电电热锅炉炉无灰尘尘污染项目中中心人流流、物流流、车流流量急剧剧扩大，废气废废渣相应应增多养猪场场粪尿水水蒸发流流失带来来少量面面源污染染环境保保护与治治理措施施1、环卫卫设施管理中心心和加工工厂区配配环保工工人和小小型流动动垃圾车车，实行行早晚及及时清运运，按照照厂区优优化布置置原则，设废物物垃圾箱箱。垃圾圾等固体体废弃物物，要求求达到国国家无害害化处理理的卫生生标准，减量化化处理后后的垃圾圾数量，减少到到规定的的标准。2、“三三废”处理设设施管理中心心和加工工厂区的的污

47、废水水主要来来自粪便便污水和和动物饲饲养生产产废水。粪便污污水处理理达标后后排入室室外排汚汚管网、农田、竹林作作肥料或或饲料用用。车间间和厂区区两端均均建冲水水厕所，养殖场场粪尿污污水，及及时清洗洗排水沼沼气池。清洗过过程中的的废水因因不含化化学污染染物，只只含泥土土、砂粒粒、废渣渣和少量量霉菌，在设计计沼气工工艺的同同时则设设计好废废水回收收利用工工程，与与工程项项目同步步施工、同步验验收。废废水回收收利用的的方法是是：澄清清过滤灭菌检测达达到药材材无公害害种植用用水标准准。3、绿化化及管理理道路两旁旁，房前前屋后及及公路厂厂区路边边、周围围空地种种植药用用景观树树木、花花草，在在生活办办公

48、区前前设置草草地花坛坛，建成成花园式式工厂，绿化面面积不少少于总面面积的330%；道路硬硬化防水水土流失失，坪地地尽量草草化，或或种植多多年观赏赏药物和和花卉，外墙、屋顶设设置绿化化药物体体现科技技文化含含量，改改善生态态环境。环境保保护评价价本项目符符合循环环经济发发展战略略要求，资源利利用高效效益，环环境保护护措施可可行，经经项目监监测机构构评估分分析，项项目无环环境不利利因素，符合有有机食品品环境标标准。九、产业业化经营营与农民民增收效效果评价价竹林专专业化标标准化产产业化经经营1、本项项目建设设1个乡乡镇2个个村3333.333公顷顷竹林专专业化标标准化，实现竹竹林标准准化生产产，可带

49、带动桑植植县林业业标准化化产业化化经营，促进桑桑植县林林业增产产增效。2、壮大大主导产产业、促促进乡镇镇经济结结构调整整本项目对对项目区区产业结结构调整整有直接接的推动动作用，发展竹竹冰酒使使中草药药及水果果转化增增值。发发展竹材材加工业业产值成成倍增长长，并带带动第三三产业相相应发展展，改变变当地无无工业的的落后局局面，促促进乡镇镇经济全全面发展展。3、产、加、销销、服务务各环节节的利益益联结情情况药材、竹竹林种植植及养猪猪，生产产、加工工、销售售、产前前产后服服务各个个环节以以公司为为龙头联联接在一一起，形形成利益益共享的的联合体体，农民民专司种种植和养养殖生产产，解除除了卖难难买难之之忧

50、，节节约了成成本，种种养结合合，实现现有机肥肥与竹林林自然转转化，提提高了生生产和生生态效益益。“公司”通过产产业化服服务、收收购加工工增值，推广转转化了高高新技术术，提高高了经营营服务效效益，增增强了自自我发展展能力。4、全乡乡有10000左左右劳动动力参加加竹林、药材种种植和养养猪基地地建设与与龙头企企业结成成产销合合同关系系、技物物结合的的服务关关系，提提高农民民进入市市场化组组织化程程度。农民增增收10000多农户户参与种种植养殖殖基地建建设，每每户可种种药材55亩，使使10000多个个剩余劳劳动力可可以充分分就业从从事竹林林材种植植和养猪猪生产。每亩总总产出可可达18800元元，比现

51、现有林业业生产每每亩可增增收17700多多元。参参加项目目建设的的农户，户平收收入达990000元左右右,纯收收入50000-60000元，人平纯纯收入可可达30000元元左右，比现有有收入112000元左右右增加11.5倍倍。社会效效益1增加加就业机机会本项目投投入生产产后，需需录用员员工1000人，解决了了贫困地地区部分分农民、下岗工工人、残残疾人（竹编瓶瓶编织聘聘用双手手无障碍碍的残疾疾人操作作）就业业问题。2科学学技术转转化为生生产力原楠竹原原材料只只有100元/根根，经深深加工后后，每根根楠竹可可增加产产出300元,是是原来的的3倍。（四）生生态效益益本项目建建设竹林林养殖沼气与与加

52、工结结合的新新型生态态农业模模式，不不使用化化肥和化化学农药药、化学学饲料添添加剂和和化学兽兽药，杜杜绝了农农业内部部污染源源，改善善了水利利环境和和旅游环环境；有有利促进进人类身身体健康康；生产产竹冰酒酒、生猪猪等有机机食品替替代大路路货，对对促进人人类健康康，改善善城镇居居民和当当地农民民的生产产、生活活条件，更新农农民消费费观念，改变自自给自足足的生产产生活习习惯，发发展市场场农业和和循环经经济有很很大的促促进作用用。十、项目目组织与与管理劳动定定员与生生产经营营组织1、劳动动定员与与生产组组织本项目公公司直接接经营部部分按专专业分竹竹冰酒、竹制品品加工和和生物饲饲料加工工三条生生产线，

53、建立公公司直接接领导下下的分公公司，不不包括销销售人员员和公司司现有管管理人员员，拟定定员1000人：竹冰酒酒55人人、竹制制品加工工35人人、生物物饲料加加工100人（拟拟作为竹竹冰酒厂厂的分车车间）。3个产产品建立立独立核核算自负负盈亏的的二级公公司，由由惊梦公公司下达达经营承承包责任任状。农农户经营营的竹林林养护和和养猪，与专业业公司联联结，竹竹林由竹竹冰酒厂厂直接管管理，养养猪由饲饲料公司司实行技技物结合合的合同同购销服服务。2、销售售策略和和营销模模式生产与与经营分分离在项目建建成投产产、创立立自己的的知名品品牌后，采用生生产权与与经营权权分离的的模式进进行运作作，在大大中城市市设立

54、经经营公司司或办事事处，湖湖南张家家界惊梦梦酒业食食品有限限公司只只按照经经营公司司的定货货单进行行生产、发货，货款由由经营公公司根据据自己给给生产部部门提供供的定单单及生产产部门结结算，实实行生产产与经营营权的分分离。销售队队伍和销销售网络络专业化化 为提高高市场占占有率，公司定定期组织织考核和和培训销销售队伍伍，派驻驻精干销销售员，进驻各各地专业业销售网网点。建建设一支支精干的的销售队队伍，成成立销售售公司，建立健健全销售售网络，在省内内实行批批发直销销相结合合；在全全国重点点大中城城市的相相关行业业，发展展行区经经销商，拓宽原原有销售售网络及及渠道，引进高高级营销销人员开开拓东南南亚国家

55、家和地区区的销售售渠道，开拓海海外市场场。与农户户结合方方式与基地农农民的联联结方式式，一是是产销挂挂勾的合合同订购购制；二二是技术术物结合合的全程程服务制制，技术术到户、服务到到户、上上门服务务、现场场服务、生产不不断服务务不止；三是条条件成熟熟时推行行股田制制，项目目区周边边农户土土地使用用权入股股，利益益共享风风险共担担。（三）技技术培训训1、项目目管理人人员，技技术人员员送对口口高等院院校培训训2、基地地农户主主要劳动动力，由由惊梦公公司协同同林牧业业技术部部门分期期分批进进行培训训，项目目技术人人员、管管理人员员现场进进行指导导。劳动保保护与安安全卫生生本项目无无有害工工种岗位位，田

56、间间作业要要注意特特殊自然然灾害情情况下的的劳动保保护，防防暴雨山山洪、冰冰雹突然然袭击，防山林林火灾，防机械械工伤事事故，层层层建立立安全生生产责任任制。竹竹冰酒、竹制品品要建立立严格的的安全生生产、清清洁生产产操作规规程和岗岗位经济济责任制制，实现现安全卫卫生生产产零事故故。十一、 结论与与建议可行性性研究结结论本项目属属竹资源源开发、有机食食品加工工及专用用原料基基地建设设，采用用现有高高新技术术及先进进适用技技术组装装集成的的技术方方案，具具有较强强的先进进适用性性；是山山区贫困困乡镇具具有比较较优势的的项目，对贫困困地区农农民增收收有巨大大的关联联带动作作用。经经过研究究，在经经济上

57、、技术上上、市场场销路上上都是可可行的，且可信信度较高高，可研研报告批批后但必必须精心心组织设设计，完完善落实实建设方方案。问题和和建议本项目以以竹冰酒酒加工产产品为主主，是公公司自主主创新技技术成果果初次进进行产业业化生产产,技术术风险不不可忽视视,要求求技术创创新人员员要有防防御风险险的技术术措施,超前化化解风险险。20055年3月月附表1-1 固定定资产投投资估算算表单位:万万元序号项目类别别建筑工程程设备费安装工程程其 他他合 计计1工程费用用305396.421.667231.1酿酒车间间80265.413.663591.2罐装车间间80171981.3养猪场6051661.4雕刻车

58、间间及仓库库30601911.5公用工程程及运输输5455551.6竹林垦殖殖与改造造504542.其他费用用53532.1前期工作作及设计计费662.2开办费管管理费12122.3预备费35353建设期贷贷款利息息994固定资产产投资合合计305396.421.6662785附表1-2 建筑筑工程项项目一览览表单位:万万元序号工程项目目名称计算单位位工程量单位造价价(元)投资额(万元)1酿酒车间间M210000800802罐装车间间M210000800803养猪场M220000300604仓库M2500600305供电、供供水房、锅炉房房M210050056竹林、垦垦殖与改改造公顷333.3

59、31500050合计305附表1-3 设备备清单单位:万万元序号设备名称称计算单位位规格型号号数量单价(元元)投资额(万元)1种子罐个100LL1500000.52酒母罐个500LL11000001.03主发酵罐罐个300mm3215万154后发酵罐罐(陈酿酿罐)个50m33620万1205制冷机组组套11.5万万1.56盐水冷凝凝器个5 m332500001.07冷冻酒贮贮罐个2700001.48精密除菌菌过滤器器个110109橡木桶个500LL40200008010罐装生产产线个112万1211洗瓶生产产线套15万512产品检测测化验仪仪器套120万2013电热锅炉炉及辅件件套115万15

60、酿酒车间间设备小小计282.414车床台80125001015激雕刻机机台105万5016养猪设备备套5100000517供水设备备套15万518供电设备备套110万1019运输车辆215万3020竹林养护护设备套14万4总计396.4表2流 资 金 估 算 表单位：万万元序号项目年份份周转次数数23456789101112合计生产负荷荷（%）501001001001001001001001001001001流动资产产480.35893.58893.58893.58893.58893.58893.58893.58893.58893.58893.5894166.1991.1应收帐款款8132.5