波司登SAP项目用户培训讲义-总账模块

1、 AFS用户培训 模块：FICO-GL 1目录 一、财务会计模块概览 二、会计科目主数据维护 三、总账模块日常业务处理 四、财务会计月结、年结处理 五、财务会计信息系统查询2财务会计模块概览财务会计3财务会计模块概览-符合报表要求财务会计管理会计财务报表财务报表成本中心报表利润中心 报表作业价格计划产品成本报表收益表(P&L)资产负债表现金流量表零售所得表内部报表4财务会计模块概览-会计年度变式主帐套辅帐套年度变式科目余额结转预算余额结转报表期间会计准则年度变式科目余额结转会计准则V33月313月31过账期间国际准则K412月31中国准则5财务会计模块概览-会计科目表波司登运营会计科目表（BS

2、DG）波司登合并会计科目表公司代码A公司代码B公司代码CBSP&L对应关系科目表层公司代码层AFS系统会计科目编码规则：除客户、供应商、物料、固定资产卡片分别在AR、AP、MM、AM以子账科目体现之外，所有明细科目升级到总账科目，未来所有科目的编码固定10位数字；费用类科目（不含财务费用）通过功能范围区分管理费用、销售费用、制造费用，不再分类设置总账科目；银行类会计科目与银行账户一一对应，现在是按币种设置科目；实收资本和长期股权投资按照现有客商辅助核算单独设置科目；会计科目组组别代码编码范围（10位）银行现金科目100010010000001002999999非资金资产科目1010101200

3、00001999999999负债科目200020000000002999999999共同科目（不启用）300030000000003999999999所有者权益科目400040000000004999999999成本科目500050000000005999999999损益科目600060000000006999999999技术科目9000900000000099999999996财务会计模块概览-凭证类型7财务会计模块概览-凭证类型序号凭证类型用途冲销凭证类型编码范围编号从编号至1AA资产记账AA01010000000001999999992AB清账凭证AB010100000000019999

4、99993AF折旧凭证AF03030000000003999999994CH订单结算CH01010000000001999999995DEERP接口专用(销售确认合并打印)DE18180000000018999999996DG客户贷项凭证DG16160000000016999999997DR客户发票（手工）DR18180000000018999999998DZ客户付款（回款）DZ14140000000014999999999KG供应商贷项凭证KG171700000000179999999910KR供应商发票（手工）KR191900000000199999999911KZ供应商付款（付款）KZ1

5、51500000000159999999912ML物料账结算凭证ML474700000000479999999913PR物料价格修改凭证PR484800000000489999999914RE供应商发票凭证（MM集成）RE515100000000519999999915RV客户发票凭证（SD集成）RV606000000000609999999916SA总账凭证SA010100000000019999999917UE期初数据导入凭证UE040400000000049999999918WA发货WA494900000000499999999919WE收货WE505000000000509999999

6、920WI库存凭证WI494900000000499999999921WL发货/交货WL494900000000499999999922L1L1帐套单独过账L1L18000000000809999999923Z1差异结转凭证,CO-FI集成凭证Z1858500000000859999999924Z2合并报表还原凭证Z2909000000000909999999925X1周期性凭证X1919100000000919999999926X2样本凭证X292920000000092999999998目录 一、财务会计模块概览 二、会计科目主数据维护 三、总账模块日常业务处理 四、财务会计月结、年结处理

7、 五、财务会计信息系统查询9会计科目主数据维护集中地科目代号 xxxxxxxxxx公司代码 1000分步式科目代号 xxxxxxxxxx科目表名称 BSDG在科目表层创建科目主数据在科目表中和公司代码中同时建立科目主数据在公司代码中创建科目主数据创建科目的两种方法科目代号 xxxxxxxxxx公司代码 100010会计科目主数据维护红色方框为科目表层视图黄色方框为公司代码层视图11会计科目主数据维-创建业务场景1:集中地创建会计科目操作路径:会计财务会计总账主记录总账科目单个处理 FS00-集中地Transaction ：集中地创建会计科目 FS00 1/3查找创建显示修改复制冻结标记删除更改

8、公司代码12会计科目主数据维-创建Transaction ：集中地创建会计科目 FS00 2/3统驭科目必选项总账科目启用未项项得勾选外币科目选对应币种勾选了对应的税务类型科目才能含税过账所有科目勾选显示行项目13会计科目主数据维-创建Transaction ：集中地创建会计科目 FS00 3/3集成科目须勾选，如库存商品科目字段状态组决定凭证输入界面科目的显示及必填字段14会计科目主数据维-冻结业务场景2:会计科目冻结使用操作路径:会计财务会计总账主记录总账科目单个处理 FS00-集中地Transaction ：会计科目冻结使用 FS00 1/1科目只在当前公司代码记账冻结1、冻结建立：科目

9、不允许在公司代码层建立；2、为记账冻结：科目在所有科目表下所有公司代码不允许记账15目录 一、财务会计模块概览 二、会计科目主数据维护 三、总账模块日常业务处理 四、财务会计期间处理 五、财务会计信息系统查询16总账模块日常业务处理一般总账凭证范围总账凭证预制及显示总账凭证更改凭证过账并清账总账凭证冲销过账凭证打印科目余额及行项目查询17总账模块日常业务处理-一般总账凭证范围序号一般总账凭证范围记账科目科目类型记账方式1代扣其他代缴款直接记账2241060*00/其他应付款-个人代扣代缴款-*SBPM工资社保报账生成2应付暂收款直接记账2241070000/其他应付款-应付暂收款SFI直接记账

10、3营业外收支直接记账63010*0000/营业外收入-*67110*0000/营业外支出-*SFI直接记账4以前年度损益调整直接记账6901000000/以前年度损益调整SFI直接记账5利润分配直接记账4104*00/利润分配-*SFI直接记账6所有者权益调整直接记账4001022000/实收资本-法人资本-江苏波司登营销有限公司SFI直接记账7长期股权投资初始核算1511*0000/长期股权投资-*SFI直接记账8长期股权投资处置核算1511*0000/长期股权投资-*SFI直接记账9预提费用（广告宣传费运输费会议费租赁费）核算224109*00/其他应付款-预提费用-*SBPM报账生成10

11、待摊费用初始核算1801*0000/长期待摊费用-*SBPM费用报账生成11待摊费用摊销核算6601*/费用-*SFI直接记账12存货跌价计提及核算1471*0000/存货跌价准备-SDRP接口生成13凭证调整核算SFI直接记账14税金计提与核算660133*00/费用-税费-*SBPM税金报账生成18总账模块日常业务处理-凭证预制及显示我不想现在就记帐.那就预制凭证吧！这是一种处理不完整凭证的方法。 选择预制凭证功能而不按保存键。 预制凭证不会在系统中更新数据。 预制凭证同样可以显示，修改和，记帐/删除。19总账模块日常业务处理-凭证预制及显示业务场景1:新设公司,收到注册资金Transac

12、tion ：凭证预制（新设公司,收到注册资金） FV50 1/4总账凭证:保存直接过账总账凭证:保存后为预制凭证,后续需要过账20总账模块日常业务处理-凭证预制及显示Transaction ：凭证预制（新设公司,收到注册资金） FV50 2/4为了能够按利润中心出具财务报表,资金类科目利润中心为必输项目21总账模块日常业务处理-凭证预制及显示Transaction ：凭证预制（新设公司,收到注册资金） FV50 3/4门店利润中心本部利润中心加盟商利润中心22总账模块日常业务处理-凭证预制及显示Transaction ：凭证预制（新设公司,收到注册资金） FV50 4/423总账模块日常业务处

13、理-凭证预制及显示业务场景2：五金仓库账务处理（成本中心过账、内部订单过账）五金仓库材料入库 -BPM报销处理各职能部门领用或关联公司领用 关联公司销售收入及成本结转Transaction ：凭证预制（各职能部门领用或关联公司领用） FV50 1/3成本中心过账：费用科目必须录入一个分配对象，如成本中心24总账模块日常业务处理-凭证预制及显示内部订单过账：费用科目必须录入一个分配对象，如结算型订单Transaction ：凭证预制（各职能部门领用或关联公司领用） FV50 2/325总账模块日常业务处理-凭证预制及显示Transaction ：凭证预制（各职能部门领用或关联公司领用） FV50

14、 3/3保存为预制凭证可直接过账也以单独过账26总账模块日常业务处理-凭证预制及显示Transaction ：预制凭证显示（新设公司,收到注册资金） FBV3 1/2单个凭证显示：输入查询的公司代码、凭证编号、会计年度27总账模块日常业务处理-凭证预制及显示Transaction ：预制凭证显示（新设公司,收到注册资金） FBV3 2/2凭证清单显示：可以按输入不同条件查询预制凭证28总账模块日常业务处理-总账凭证更改 过账凭证更改：一旦凭证保存，就只有信息数据如行项目文本、原因代码可以更改。影响会计系统（科目号码、金额等）的数据在任何环境 下都无法更改。调整或冲销凭证对于更正这些字段错误以

15、维护有效的审计线索是必需的。预制凭证更改：预制凭证保存后如果需要更改，除了凭证编号、凭证日期、凭证货币不可以更改外，其它的如会计科目、金额、辅助核算项目都可以修改，同时预制凭证也可删除，但删除的凭证编号将被占用。过账凭证更改操作路径:会计核算财务会计总账凭证FB02-更改预制凭证更改操作路径:会计核算财务会计总账凭证预制凭证 FBV2-更改29总账模块日常业务处理-总账凭证更改修改原因代码从科目凭证中的附加数据进去修改30总账模块日常业务处理-凭证过账并清账业务场景1：预制凭证过账操作路径：操作路径:会计核算-财务会计-总账-凭证-预制凭证- FBV0-过账/删除31总账模块日常业务处理-凭证

16、过账并清账业务场景：凭证直接过账(个税手续费返还)操作路径：操作路径:会计核算-财务会计-总账-凭证输入-FB50-输入总账科目凭证点保存凭证直接过账,后续只能修改文本及原因代码损益科目除了费用科目外,其它科目都需要手工录入利润中心32总账模块日常业务处理-凭证过账并清账未清项管理有些科目不只需要”借贷余”的管理,还需要管理到每一个分录行的状态,比如客户和供应商的明细科目，系统需要记录供应商的每张发票是否已经付款了等等。对于这些科目来说，每笔交易都要分门别类地予以记录，这就是未清项管理，未清行项目是逐笔逐清的。标准清账就是完全清账，如做应付发票100,现付款100,并结清对应的发票行项目。部分

17、支付清账使用部分支付清账，当对清项目不能全部清完时，会对清账部分产生已清的凭证，原项目不会被清掉，直到原项目剩余部分全部被清完时，原行项目才能被清掉。这种方法清账，只查看未清行项目时，不能真实反映未清账情况，账龄分析需要通过开发才能真实反映未清账款的账龄情况剩余支付清账使用剩余项目清账，当对清项目不能全部清完时，会对剩余部分产生新的未清项凭证，原清账项目全部会被清成已清项目，剩余部分的新未清项目可以以后继续清账。这种方法清账，由于产生新的未清项目，并且付款基准日变成新的日期，使得到期日也会改变。影响付款计划，同样也影响账龄分析33总账模块日常业务处理-凭证过账并清账SAP总账未清项目管理科目总

18、账科目编号总账科目名称清账方式1002110011银行存款-人民币-中国农业银行-白卯支行-未达剩余清账1012109000其他货币资金-人民币-在途货币资金标准清账1221090000其他应收款-其他应收项标准清账1406000000发出商品剩余清账1406010000委托代销商品剩余清账1901010000待处理财产损溢-待处理流动资产损溢标准清账2202030000应付账款-应付暂估(集成)自动清账2202040000应付账款-应付暂估(手工)-品牌公司标准清账2202040000应付账款-应付暂估(手工)-销售公司剩余清账34总账模块日常业务处理-凭证过账并清账业务场景：收入户未达科目

19、清账操作路径：操作路径:会计核算-财务会计-总账-凭证录入-F-04-带结算过账总账科目清账选择清账的转账进行未清项管理科目选择界面35总账模块日常业务处理-凭证过账并清账业务场景：收入户未达科目清账操作路径：操作路径:会计核算-财务会计-总账-凭证录入-F-04-带结算过账已分配=激活项目金额未分配=输入金额-已分配=036总账模块日常业务处理-凭证过账并清账业务场景：收入户未达科目清账操作路径：操作路径:会计核算-财务会计-总账-凭证录入-F-04-带结算过账剩余清账:产生新的未清项凭证37总账模块日常业务处理-凭证过账并清账业务场景：收入户未达科目清账操作路径：操作路径:会计核算-财务会

20、计-总账-科目-FAGLL03-显示/更改行项目(新)38总账模块日常业务处理-凭证过账并清账业务场景：存货跌价计提操作路径：BSD开发部分-FICO_财务-FI_财务会计-ZFIT045-存货跌价计提EXCEL报表导出点过账生成存货跌价计提凭证39总账模块日常业务处理-凭证过账并清账业务场景：存货跌价计提操作路径：BSD开发部分-FICO_财务-FI_财务会计-ZFIT045-存货跌价计提40总账模块日常业务处理-总账凭证冲销41总账模块日常业务处理-总账凭证冲销-操作路径:会计核算-财务会计-总账-凭证-冲销- FB08-单一冲销凭证可单个凭证冲销也可批量冲销当前期间凭证冲销选01，冲销以

21、前期间凭证选02，冲销以前期间凭证过账日期一定要选当前期间日期42总账模块日常业务处理-总账凭证冲销操作路径:会计核算-财务会计-总账-凭证-冲销- FB08-单一冲销原始凭证冲销凭证43总账模块日常业务处理-总账凭证冲销操作路径:会计核算-财务会计-总账-凭证-FBRA-重置已清项凭证需要是清账凭证44总账模块日常业务处理-总账凭证冲销操作路径:会计核算-财务会计-总账-凭证-FBRA-重置已清项可单独只重置，也可以重置并冲销凭证45总账模块日常业务处理-过账凭证打印只有已过账的凭证才能打印;波司登集团统一凭证打印模板;凭证类型为DE(ERP接口专用)、WA（发货）、WE（收货）、WI（库存

22、凭证）、WL（发货/交货）的凭证可以合并打印凭证打印分凭证编号和打印编号，凭证编号为系统编号（按凭证类型编号）、打印编号为打印产生编号（按月编号）操作路径:BSD开发部分-FICO_财务-FI_财务会计-ZFIF001-会计凭证打印46总账模块日常业务处理-过账凭证打印操作路径:BSD开发部分-FICO_财务-FI_财务会计-ZFIF001-会计凭证打印47总账模块日常业务处理-科目余额及行项目查询操作路径:会计核算-财务会计-总账-科目-FAGLB03-显示余额(新)可多个科目汇总显示也可以单个科目显示可多个科目汇总显示也可以单个科目显示48总账模块日常业务处理-科目余额及行项目查询操作路径

23、:会计核算-财务会计-总账-科目-FAGLL03-显示/更改行项目(新)红灯表示未清项目绿灯表示已清项目49总账模块日常业务处理-科目余额及行项目查询操作路径:会计核算-财务会计-总账-信息系统-总账报表(新) -科目余额-常规-S_PL0_86000030-总账科目余额(新)50总账模块日常业务处理-科目余额及行项目查询操作路径:会计核算-财务会计-总账-信息系统-总账报表(新) -科目余额-常规-S_PL0_86000030-总账科目余额(新)51目录 一、财务会计模块概览 二、会计科目主数据维护 三、总账模块日常业务处理 四、财务会计期间处理 五、财务会计信息系统查询52财务会计期间处理

24、财务会计期间处理序号财务会计期间处理项目处理模块事务代码销售公司品牌公司1月结-完成资产期末处理流程相关业务FICO-AAAFAB2月结-打开新的会计期间FICO-GLOB52后台作业后台作业3月结-关闭当期物料期间,取消允许前期记账MMMMPV/MMRV4月结-维护汇率FICO-GLOB085月结-检查是否存在未处理的费用预提业务BPM无6月结-检查是否存在预制凭证FICO-GLFBV37月结-执行当期成本中心费用分摊分配操作FICO-COKSV5/KSU58月结-“应付账款-暂估”科目未清项清账FICO-GLF.13后台作业 9月结-检查报表金额准确性，保证月结的准确性FICO-GLF.0

25、110月结-关闭会计期间FICO-GLOB52后台作业后台作业11年结-特殊期间账务调整FICO-GLFB5012年结-固定资产余额结转FICO-AAAJAB13年结-客户余额供应商余额结转FICO-GLF.0714年结-结转损益FICO-GLIDCNPLFWD财务会计期间处理-打开新的会计期间业务场景:每月最后一个工作日由SAP系统设置的后台作业任务自动打开下月会计期间.项目科目类型科目类型描述描述说明1+对所有账户类型都有效只有该项期间打开，以下各项期间打开才有效2A资产固定资产、无形资产和长期待摊费用相关会计科目D客户所有客户统驭科目K供应商所有供应商统驭科目5M物料库存相关会计科目，通过与MM模块和SD模块集成使用6S总分类账科目以上各类科目以外的科目财务会计期间处理-维护汇率业务场景:每月最后一个工作日由SAP系统设置的后台作业任务自动打开下月会计期间.财务会计期间处理-关闭当期物料期间业务场景:关闭波雪康冰公司12月份的物料账期间.可单个也个多个公司代码一起关闭输入下个会计期间:打开下个期间,关闭当前期间物料账先检查在关闭当前物料期间财务