服务站运营管理绩效分析

1、服务中心运用绩效管理报表的办法服务站运营绩效分析服务站运营管理报表商圈规模分析目录目录服务中心运用绩效管理报表的办法服务站运营绩效分析服务站运营管理报表商圈规模分析商圈规模分析商圈规模分析什么是商圈为什么要做商圈规模 分析如何做商圈规模分析对服务站及驻外经理有什么好处商圈规模分析服务站的充足率名词定义残存台数新车销售后不因交通事故报废或车辆失窃等因素还存在市面上使用的车辆保有台数指过去一定时间内曾经有回厂记录不论做那种委修内容皆为保有台数回站台数凡回厂维修或保养不论有无消费只要开任务委托书即算回厂台数商圈规模分析服务站的充足率 汽车残存率（） 使用公式（100Y2）的残存率 日本市场的实际情况

2、 随着卖车后车辆使用的年数，车辆的残存率递减，是因为交通事故或自然损耗所造成的车辆报废，举例来说，假设车辆在购买10年后其数据为0，车辆残存率（Vehicle Survival Rate VSR）数据将有右边统计表来表示。例：车辆残存率在购买5年后，其残存率如下表： 100Y21005275（）实际上，车辆残存率应该视社会环境或车辆使用状况不同而不同。 残存率分析商圈规模分析服务站的充足率 依据车辆购买年数（使用年数）计算车辆的残存率 计算：车辆残存率100Y22005200620072008200920102011合计销售台数36048060072084096010805040残存率残存台数

3、 例：根据购买年数与使用年数数来计算残存率残存台数计算64%75%84%91%96%99%100%23036050465580695010804585商圈规模分析服务站的充足率保有台数计算 依据各年度车辆残存台数及回厂率来计算保有台数 计算：车辆保有台数残存台数*回厂率2005200620072008200920102011合计销售台数36048060072084096010805040残存率64%75%84%91%96%99%100%残存台数23036050465580695010804585回厂率30%40%50%60%70%80%90%保有台数6914425239356476097231

4、54商圈规模分析服务站的充足率回站台数计算 依据各年度车辆保有台数及回站次数来计算回站台数 计算：车辆回站台数残存台数*回厂率*回站次数2005200620072008200920102011合计销售台数36048060072084096010805040残存率64%75%84%91%96%99%100%残存台数23036050465580695010804585回厂率30%40%50%60%70%80%90%保有台数691442523935647609723154回站次数11.522.5345回站台数6921650498316923040486011364商圈规模分析服务站的充足率营业收入计

5、算 依据各年度车辆回站台次及平均客单价来计算营业收入 计算：营业收入回站台次*平均客单价2005200620072008200920102011合计销售台数36048060072084096010805040残存率64%75%84%91%96%99%100%残存台数23036050465580695010804585回厂率30%40%50%60%70%80%90%保有台数691442523935647609723154回站次数11.522.5345回站台次6921650498316923040486011364平均客单价800700600500450400350营业收入552001512003

6、02400491500761400121600017010004678700平均月进站数为947台，月营业收入为389,892元商圈规模分析服务站的充足率维修工位周转率定义: 一个维修工位一天可维修的台数计算: 服务站的工位工位 周转率机修钣金喷漆机修工位周转率标准值为400%即一个机修工位一天修4辆车为准钣金工位周转率标准值为100%即一个钣金工位一天修1辆车为准喷漆工位周转率标准值为100%即一个喷漆工位一天修1辆车为准商圈规模分析服务站的充足率维修工位需求计算维修工位=月进站台数维修工位周转率*工作天数如前案例，月均进站台数947台，以钣喷车占15%，分别计算该服务站需要多少个机修工位，

7、多少个钣喷工位？总回站台数947台机修805台钣喷142台机修工位=8054*30=6.7钣喷工位=1421*30=4.7*2=9.4商圈规模分析服务站的充足率思考题现状所管辖的服务站，那几家符合标准状况？高于标准多？还是低于标准多？问题问题形成的原因是什么？是否为共同的问题点？还是各站有异？对策能否协助服务站进行改善？有效的改善对策是什么？商圈规模分析服务站的充足率举一反三2008200920102011201220132014合计销售台数36048060072084096010805040残存率64%75%84%91%96%99%100%残存台数2303605046558069501080

8、4585回厂率30%40%50%60%70%80%90%保有台数691442523935647609723154回站次数11.522.5345回站台次6921650498316923040486011364平均客单价800700600500450400350营业收入55200151200302400491500761400121600017010004678700议题一：商圈规模分析服务站的充足率2005200620072008200920102011合计销售台数3600480060007200840096001080050400残存率64%75%84%91%96%99%100%残存台数230

9、0360050406550806095001080045850回厂率30%40%50%60%70%80%90%保有台数69014402520393056407600972031540回站次数11.522.5345回站台次690216050409830169203040048600113640平均客单价800700600500450400350营业收入5520001512000302400049150007614000121600001701000046787000议题二：举一反三服务中心运用绩效管理报表的办法服务站运营绩效分析服务站运营管理报表商圈规模分析服务站运营管理报表透过行动、创造价值开

10、创价值的灵感、经验有目的的整理定量显示事实报表管理的基本认识服务站运营管理报表运营管理报表的种类营业 日报表每日业绩进度追踪利润 中心表每月经营情况追踪绩效 管理表每月经营绩效分析服务站运营管理报表日报表 服务站 营业日报表 2011年 12月日期星期营业收入回厂台次用户收入厂家收入其他收入合计工时/备件收入工时比机修保养钣金油漆精品洗车美容首保索赔其他工时收入备件收入机修保养钣金喷漆精品洗车美容首保索赔其他合计1四17811809008006002604972.0308953.032031.66921.4323%11111120290462五5788360036012002602299.03

11、09187.031998.67188.4322%10202121180453六606218048020023005203659.74011331.742216.99114.8420%111111192110474日4268360010006002604609.35010557.3522068351.3521%122021201120505一606218096080012002603659.74012041.7421399902.7418%111113191100476二823801360200196001201602.3896014440.38306011380.3821%1402121611

12、10477三698636048080036005202969.570013175.546908485.536%9112123260458四115301809402006001205231.95018261.95365214609.9520%111111201120489五1246200120096001202511.47017253.47289614357.4717%1200212311305210六38153602300200002403686.97010601.9720368565.9719%1122102021205011日96531809003006001202469.87013682

13、.87236911313.8717%911111911304612一815618017005026001201858.97012324.97199810326.9716%111111241604613二47523605602009002402091.5708293.5720376256.5725%1021112021104814三12048096020026901202595.19016192.19198714205.1912%110111191904315四78311800036001206408.94014899.941965.312934.6413%1010022119044服务站运营管

14、理报表日报表 服务站 营业日报表 2011年 12月日期星期营业收入回厂台次用户收入厂家收入其他收入合计工时/备件收入工时比机修保养钣金油漆精品洗车美容首保索赔其他工时收入备件收入机修保养钣金喷漆精品洗车美容首保索赔其他合计16五34383603902006002401083.9405771.9420033768.9435%921112121204917六393618098080023001201896.357008842.3519306912.3522%111122201904718日2896360850506002402531.606987.620304957.629%1021111928

15、04419一5289180020024001201951.4807980.4819985982.4825%81011201904120二582909604003002404839.29012298.29203610262.2917%110121182704221三5667360230012002403566.99010183.9920308153.9920%122101192904622四943918016980024001203118.52014066.52199812068.5214%1211131911014923五24450024006002405164.9870011009.9821

16、408869.9819%1500212121105224六356136096020024004806269.6012070.6198710083.616%122111202904825日454336035920036004804126.02010428.0220698359.0220%142111172714626一67183604900045002407028.38019696.38199817698.3810%1322022021105227二10331180136220069001204169.56017052.56202115031.5612%121111191904528三74880

17、012003002406468.6015426.6269712729.617%1000211821104429四456818060020069001202929.3109287.3119687319.3121%912111911004430五3131180980605801202391.406920.420364884.429%1011211711104431六3692360240907202402269.806963.831203843.845%821121629041总计19240366602452013510859907000110432.523060366184.5271343.429

18、4841.1219%339362837396074630421099本月营业目标200000 8000 250001500090000 9000 120000 3200 389200 80000 300000 21%3504040505010005040001200本月达标率96.2%83.3%98.1%90.1%95.5%0 77.8%92.0%95.6%94.1%89.2%98.3%92.5%10.3%70.0%70.0%74.0%78.0%60.7%92.0%76.0%091.6%服务站运营管理报表日报表（进阶版）部门服务站合计组别 机修一组 机修二组 机修三组 机修四组 钣金一组 油漆

19、一组 美容组 小计 目标本月挑战目标本月92,279 92,279 92,279 92,279 147,886 69,059 5,000 591,061 591,061 阶段目标本日67,671 67,671 67,671 67,671 108,450 50,643 3,667 433,445 433,445 营业收入当日营收449 1,317 11,679 751 12,674 4,200 300 31,370 31,370 累计零件收入本月20,151 37,938 34,224 27,163 95,442 214,918 214,918 累计工资收入本月7,496 6,999 8,130

20、 6,659 23,631 46,130 920 99,965 99,965 累计其它零件收入（索赔成本）本月累计其它工资收入（索赔）本月累计收入合计本月27,647 44,937 42,354 33,822 119,073 46,130 920 314,883 314,883 各 组 业 绩 达 成 率 排 名6345127-达标率挑战目标达标率本月30.0%48.7%45.9%36.7%80.5%66.8%18.4%53.3%53.3%阶段目标达标率本月40.9%66.4%62.6%50.0%109.8%91.1%25.1%72.6%72.6%阶段目标差异本日-40,024 -22,734

21、 -25,317 -33,849 10,623 -4,513 -2,747 -118,562 -118,562 工资率本月27.1%15.6%19.2%19.7%19.8%100.0%100.0%31.7%31.7%零件成本本月10,571 21,584 18,352 14,041 49,964 114,512 114,512 零件毛利率本月47.5%43.1%46.4%48.3%47.6%#DIV/0!#DIV/0!46.7%46.7%工单毛利本月13,059 16,823 17,848 14,867 51,808 39,427 786 154,618 154,618 整体毛利率本月47.2

22、%37.4%42.1%44.0%43.5%85.5%85.5%49.1%49.1%进厂台数本月挑战目标本月200 200 200 200 120 100 10 1030 1,030 本日进厂台数本日2 3 5 1 6 7 1 25 25 月累计台数本月49 83 59 67 99 71 3 431 431 本月达成率本月24.5%41.5%29.5%33.5%82.5%71.0%30.0%41.8%41.8%各 组 台 数 达 成 率 排 名7 3 6 4 1 2 5 -应收两个月以上应收帐款 上周 183,977 183,977 本周 183,977 183,977 未结工单本月未结工单笔数

23、本月 190 190 本月未结工单金额本月 124,225 124,225 上个月以上未结工单笔数本月 394 394 上个月以上未结工单金额本月 209,800 209,800 人数3 4 3 3 5 7 1 26 26 人均产值9,216 11,234 14,118 11,274 23,815 6,590 920 12,111 12,111 平均工单564 541 718 505 1,203 650 307 731 731 服务站运营管理报表利润中心表营业收入营业成本营业毛利营业费用营业净利管理分摊税前纯利各项营业收入之总和各项营业成本之总和单纯销售之营业利润各项营业费用之总和销售扣除成本

24、费用后所得净利润总公司管理费用由服务单位负担金额服务站缴纳盈利所得税前实际获利基本财务观念服务站运营管理报表利润中心表服务站 2011年利润中心表十二月说明收入类机修保养收入199,063.00 向用户收费的机修保养项目总收入钣金收入24,520.00 向用户收费的钣金项目总收入喷漆收入13,510.00 向用户收费的喷漆项目总收入精品收入8,599.00 向用户收费的精品项目总收入洗车美容收入0.00 向用户收费的洗车美容项目总收入首保收入7,000.00 向厂家收费的首保项目总收入索赔收入110,432.52 向厂家收费的索赔项目总收入其他收入3,060.00 与维修保养营业无关的总收入营

25、业收入合计366,184.5 营收总收入成本类机修保养成本120,980.00 机修保养类的总成本钣金成本9,860.00 钣金类的总成本喷漆成本6,890.00 喷漆类的总成本精品成本3,269.00 精品类的总成本其他收入成本800.00 其他收入类的总成本营业成本合计141,799.00 营业总成本营业毛利合计162,618.00 营业收入-营业成本=营业毛利固定费用员工固定薪资67,896.0 员工的基本薪资员工伙食费4,500.0 员工伙食费用或补贴职工福利800.0 员工的福利费用员工保险费1,000.0 员工的五险一金费用邮电费300.0 邮寄费、电话费、网络费等相关费用办公费3

26、,200.0 文具、印刷、耗材等相关费用水电燃气费2,300.0 水、电、煤气等相关费用交通费400.0 汽油费、汽车租赁费等相关费用交际费3,500.0 与业务相关产生的招待费用等员工宿舍租金1,200.0 员工宿舍的租金费用服务站租金19,800.0 服务站的租金费用物业管理费3,000.0 服务站的物业管理费用设备折旧摊提5,600.0 服务站设备折旧、建物摊提的费用固定费用合计113,496.0 每个月均会产生的费用变动费用员工提成薪资18,000.0 激励员工的提成薪资差旅费4,693.0 出差交通食宿等相关费用广告费600.0 广告宣传等相关费用修缮费800.0 服务站相关设施、设

27、备、工具修理维护费用运费1,200.0 运输、托吊等相关费用营业外支出0.0 与营业无关的相关费用变动费用合计0.0 每个月不一定会产生的费用营业费用合计113,496.0 固定费用+变动费用=营业费用营业净利49,122.0 营业毛利-营业费用=营业净利总部管理费用分摊与销售部门、管理部门等分摊的相关费用税前纯益64,374.0 营业净利-总部管理费用分摊=税前纯益税前纯益率0.2 税前纯益/总营业收入=税前纯益率服务站运营管理报表绩效管理表服务站 2011年绩效管理表项目十二月名词解释客源首保回厂率100%两个月内已做首保台数/应做首保台数三包期回厂率12%半年内返厂维修台数/三包期内保有

28、量三包期外回厂率80%半年内返厂维修台数/三包期外保有量营收钣喷比20%钣喷收入/总营业收入工时比25%工时收入/总营业收入成本备件毛利率30%备件毛利/备件总营业收入耗材成本率50%耗材成本/油漆总营业收入营业费用率25%营业费用/总营业收入税前纯益率10%税前纯益/总营业收入每人生产力/月机修30,000 机修保养收入/机修技师人数钣金10,000 钣金收入/钣金技师人数喷漆10,000 油漆收入/油漆人数美容0 汽车美容收入/汽车美容技师合计19,800 总营业收入/总服务站人数每人修车数/天机修3 机修保养台数/机修技师人数/月工作天数钣金1 钣金台数/钣金技师人数/月工作天数喷漆1

29、油漆台数/油漆技师人数/月工作天数美容15 洗车美容台数/美容技师人数/月工作天数合计3 总进站台数/总技师人数/月工作天数平均客单价/月机修 400 机修保养收入/机修保养台数 钣金 990 钣金收入/钣金台数 喷漆 480 油漆收入/油漆台数 精品 320 精品收入/精品台数 洗车美容0 洗车美容收入/洗车美容台数 首保 260 首保收入/首保台数 合计 500 总营业收入/总进站台数 车位利用率/月机修120% 机修保养台数/机修工位数/工作天数 钣金90% 钣金台数/钣金工位数/工作天数 喷漆80% 油漆台数/油漆工位数/工作天数 洗车美容135% 洗车美容台数/洗车美容工位数/工作天

30、数 合计240% 总进站台数/总工位数/工作天数 服务中心运用绩效管理报表的办法服务站运营绩效分析服务站运营管理报表商圈规模分析服务站运营绩效分析日报表服务站名A服务站营业收入412,752 进站台数1,644 用户收入比74%厂家收入比17%其他收入比9%首保收入比6%索赔收入比11%保养台数比13%钣喷台数比20%首保台数比10%索赔台数比15%12月营业日报表统计分析表B服务站C服务站D服务站366,185 914,637 429,102 1,099 1,973 1,522 67%68%65%32%25%34%1%7%1%2%3%9%30%22%25%3%32%17%6%21%10%4%

31、11%17%28%34%34%五星级平均530,669 1,560 69%27%5%5%22%16%14%11%28%E服务站F服务站G服务站H服务站三星级平均54,002 211,788 129,384 263,591 164,691 222 413 710 514 465 81%76%84%85%82%18%24%10%15%17%1%0%6%0%2%9%4%7%4%6%9%20%3%10%11%3%17%13%40%18%1%4%12%11%7%20%5%6%8%10%24%56%3%25%27%服务站运营绩效分析利润中心表服务站名A服务站百分比收入类机修保养收入292,682.03 5

32、3%钣金收入80,801.64 15%喷漆收入50,343.00 9%精品收入0.00 0%洗车美容收入0.00 0%首保收入26,860.00 5%索赔收入47,520.34 9%其他收入57,636.00 10%营业收入合计555,843.0 成本比成本类保修保养成本216,781.84 74%钣金成本65,347.34 81%喷漆成本8,468.00 17%精品成本0.00 0%其他收入成本32,783.67 57%营业成本合计323,380.85 58%营业毛利合计232,462.16 百分比固定费用员工固定薪资52,000.0 45%员工伙食费6,400.0 5%职工福利6,000.

33、0 5%员工保险费16,300.0 14%邮电费3,200.0 3%办公费1,500.0 1%水电燃气费7,400.0 6%交通费3,500.0 3%交际费5,000.0 4%员工宿舍租金2,500.0 2%服务站租金6,000.0 5%物业管理费2,480.0 2%设备折旧摊提4,280.0 4%固定费用合计116,560.0 百分比变动费用员工提成薪资88,000.0 94%差旅费3,500.0 4%广告费1,200.0 1%修缮费0.0 0%运费200.0 0%营业外支出1,200.0 1%变动费用合计94,100.0 100%营业费用合计210,660.0 38%营业净利21,802.

34、2 4%总部管理费用分摊8,000.0 税前纯益13,802.2 税前纯益率2.5%12月利润中心表统计分析表B服务站百分比C服务站百分比D服务站百分比199,063.00 54%306,081.19 33%131,747.00 31%24,520.00 7%185,470.12 20%69,774.00 16%13,510.00 4%133,954.70 15%68,024.00 16%8,599.00 2%0%8,190.00 2%0.00 0%0%1,700.00 0%7,000.00 2%26,434.19 3%38,886.00 9%110,432.52 30%201,647.86

35、22%108,411.30 25%3,060.00 1%61,049.01 7%2,370.00 1%366,184.5 成本比914,637.1 成本比429,102.3 成本比120,980.00 61%314,657.55 103%0%9,860.00 40%107,558.09 58%0%6,890.00 51%47,019.00 35%0%3,269.00 38%0%#DIV/0!800.00 26%48,435.36 9%#DIV/0!141,799.00 39%517,670.00 57%0.00 0%162,618.00 百分比396,967.07 百分比0.00 百分比67,

36、896.0 60%79,300.0 41%0%4,500.0 4%11,160.0 6%0%800.0 1%8,361.0 4%0%1,000.0 1%25,252.2 13%0%300.0 0%300.0 0%0%3,200.0 3%11,275.0 6%0%2,300.0 2%11,000.0 6%0%400.0 0%6,213.6 3%0%3,500.0 3%0%0%1,200.0 1%0%0%19,800.0 17%30,000.0 15%0%3,000.0 3%0%0%5,600.0 5%11,582.8 6%0%113,496.0 百分比194,444.7 百分比0.0 百分比18

37、,000.0 71%96,803.0 79%0%4,693.0 19%3,781.0 3%0%600.0 2%0%0%800.0 3%1,196.6 1%0%1,200.0 5%360.0 0%0%0.0 0%20,522.9 17%0%25,293.0 100%122,663.5 100%0.0 0%113,496.0 31%317,108.1 35%0.0 0.0 49,122.0 13%79,859.0 9%0.0 0%64,374.0 79,859.0 0.0 17.6%8.7%0.0%五星级平均百分比232,393.31 41%90,141.44 16%66,457.93 12%4,

38、197.25 1%425.00 0%24,795.05 4%117,003.01 21%31,028.75 5%566,441.7 成本比217,473.13 94%60,921.81 68%20,792.33 31%1,089.67 26%27,339.68 88%327,616.62 58%264,015.74 百分比66,398.7 47%7,353.3 5%5,053.7 4%14,184.1 10%1,266.7 1%5,325.0 4%6,900.0 5%3,371.2 2%2,833.3 2%1,233.3 1%18,600.0 13%1,826.7 1%7,154.3 5%14

39、1,500.2 百分比67,601.0 94%3,991.3 6%600.0 1%665.5 1%586.7 1%7,241.0 10%72,254.5 100%213,754.7 38%50,261.0 9%2,666.7 52,678.4 9.60%服务站运营绩效分析利润中心表12月利润中心表统计分析表服务站名E服务站百分比收入类机修保养收入13,866.77 26%钣金收入9,723.75 18%喷漆收入14,585.63 27%精品收入5,637.12 10%洗车美容收入0.00 0%首保收入4,840.00 9%索赔收入5,115.28 9%其他收入234.00 0%营业收入合计54

40、,002.6 成本比成本类保修保养成本4,408.00 32%钣金成本6,808.00 70%喷漆成本1,248.00 9%精品成本3,980.00 24%其他收入成本0.00 0%营业成本合计16,444.00 30%营业毛利合计37,558.55 百分比固定费用员工固定薪资28,000.0 59%员工伙食费1,300.0 3%职工福利0.0 0%员工保险费0.0 0%邮电费0.0 0%办公费100.0 0%水电燃气费3,500.0 7%交通费100.0 0%交际费4,000.0 8%员工宿舍租金200.0 0%服务站租金10,000.0 21%物业管理费0.0 0%设备折旧摊提500.0

41、1%固定费用合计47,700.0 百分比变动费用员工提成薪资330.0 20%差旅费0.0 0%广告费300.0 18%修缮费0.0 0%运费50.0 3%营业外支出1,000.0 60%变动费用合计1,680.0 100%营业费用合计49,380.0 91%营业净利(11,821.5)-22%总部管理费用分摊税前纯益(11,821.5)税前纯益率-21.9%F服务站百分比G服务站百分比H服务站百分比148,841.00 70%67720.55 52%115,463.00 44%7,070.00 3%8572.00 7%77,589.00 29%4,440.00 2%21740.00 17%2

42、3,789.00 9%0.00 0%10630.00 8%5,836.00 2%0.00 0%0.00 0%1,745.00 1%8,100.00 4%8740.00 7%11,850.00 4%43,337.32 20%3561.83 3%27,319.00 10%0.00 0%8420.00 7%0.00 0%211,788.3 成本比129384.38 成本比263,591.0 成本比128,097.95 86%40908.14 60%84,000.00 73%3,800.00 54%4286.00 50%58,000.00 75%2,460.00 55%7609.00 35%9,300

43、.00 39%0.00 #DIV/0!5315.00 50%2,750.00 47%0.00 0%4210.00 7%0.00 0%134,357.95 63%62328.14 48%154,050.00 58%77,430.37 百分比67056.24 百分比109,541.00 百分比18,000.0 48%21400.00 55%65,000.0 54%1,450.0 4%4800.00 12%7,000.0 6%1,500.0 4%120.00 0%0.0 0%2,344.0 6%540.00 1%10,075.0 8%0.0 0%0.00 0%1,000.0 1%1,430.0 4%

44、508.25 1%1,200.0 1%510.0 1%7105.54 18%6,000.0 5%300.0 1%0.00 0%3,500.0 3%1,100.0 3%0.00 0%2,000.0 2%600.0 2%0.00 0%0.0 0%5,000.0 13%0.00 0%25,000.0 21%240.0 1%0.00 0%0.0 0%5,400.0 14%4090.70 11%0.0 0%37,874.0 百分比38564.49 百分比120,775.0 百分比1,760.0 85%22293.00 94%0.0 0%0.0 0%1400.00 6%0.0 0%0.0 0%0.00 0

45、%300.0 17%0.0 0%0.00 0%0.0 0%320.0 15%0.00 0%0.0 0%0.0 0%0.00 0%1,500.0 83%2,080.0 100%23693.00 100%1,800.0 100%39,954.0 19%62257.49 48%122,575.0 47%37,476.4 18%4798.75 4%(13,034.0)-5%29723.07 2,477.6 (24,924.3)(13,034.0)1.2%-19.3%-4.9%三星级平均百分比86,472.83 53%25,738.69 16%16,138.66 10%5,525.78 3%436.25

46、 0%8,382.50 5%19,833.36 12%2,163.50 1%164,691.6 成本比64,353.52 74%18,223.50 71%5,154.25 32%3,011.25 54%1,052.50 1%91,795.02 56%72,896.54 百分比33,100.0 54%3,637.5 6%405.0 1%3,239.8 5%250.0 0%809.6 1%4,278.9 7%975.0 2%1,775.0 3%200.0 0%10,000.0 16%60.0 0%2,497.7 4%61,228.4 百分比6,095.8 83%350.0 5%150.0 2%0.

47、0 0%92.5 1%625.0 9%7,313.3 100%68,541.6 42%4,354.9 3%7,430.8 (11,825.5)-11.2%服务站运营绩效分析利润中心表较佳的利润中心结构营业收入营业成本营业毛利营业费用营业净利管理分摊税前纯利营业成本率=营业成本/营业收入=45% 营业费用率=营业费用/营业收入=40% 税前纯益率=税前纯益/营业收入=10%（其中租金费用不超过10%、人事费用不超过20%）（其中机修成本不超过70%、钣金成本不超过65%） 喷漆成本不超过20%管理分摊率=管理分摊/营业收入=5% 服务站运营绩效分析利润中心表较佳的利润中心结构月进站数290575

48、8601145143017152000229025752860客单价350350350350350350350350350350营业收入 101,500 201,250 301,000 400,750 500,500 600,250 700,000 801,500 901,250 1,001,000 机修收入 71,050 140,875 210,700 280,525 350,350 420,175 490,000 561,050 630,875 700,700 钣喷收入 30,450 60,375 90,300 120,225 150,150 180,075 210,000 240,450

49、 270,375 300,300 营业成本 45,472 90,160 134,848 179,536 224,224 268,912 313,600 359,072 403,760 448,448 机修成本 34,815 69,029 103,243 137,457 171,672 205,886 240,100 274,915 309,129 343,343 钣喷成本 10,658 21,131 31,605 42,079 52,553 63,026 73,500 84,158 94,631 105,105 营业毛利 56,028 111,090 166,152 221,214 276,2

50、76 331,338 386,400 442,428 497,490 552,552 营业费用 40,600 80,500 120,400 160,300 200,200 240,100 280,000 320,600 360,500 400,400 租金费用 10,150 20,125 30,100 40,075 50,050 60,025 70,000 80,150 90,125 100,100 人事费用 20,300 40,250 60,200 80,150 100,100 120,050 140,000 160,300 180,250 200,200 其他费用 10,150 20,12

51、5 30,100 40,075 50,050 60,025 70,000 80,150 90,125 100,100 营业净利 15,428 30,590 45,752 60,914 76,076 91,238 106,400 121,828 136,990 152,152 管理分摊 5,075 10,063 15,050 20,038 25,025 30,013 35,000 40,075 45,063 50,050 税前纯益 10,353 20,528 30,702 40,877 51,051 61,226 71,400 81,753 91,928 102,102 注1.营业额以每10万元

52、/月做级距并以税前纯益站营业额10%为目标设置模型。注2.营业额中机修/钣喷以7:3为目标备件/工时以7:3为目标机修成本率以70%、钣喷成本率以50%为目标。注3.营业费用以佔营业额40%为目标其中租金不超过营业额10%、人事费用不超过营业额20%为目标。注4.管理分摊视服务商管理制度而定以不超过营业额5%为目标。服务站运营绩效分析绩效管理表12月绩效管理统计分析表星级五星级三星级名词解释服务站名A服务站B服务站C服务站D服务站五星级平均E服务站F服务站G服务站H服务站三星级平均客源首保回厂率48%100%96%81.27%56.00%14.5%38.67%100.00%52.29%两个月内

53、已做首保台数/应做首保台数三包期回厂率49%12%70%43.72%64.00%1.9%58.80%93.00%54.43%半年内返厂维修台数/三包期内保有量三包期外回厂率41%80%车辆现都在三包期内60.70%52.00%0.0%36.75%42.00%32.69%半年内返厂维修台数/三包期外保有量营收钣喷比24%20%35%33%27.88%45.00%5.4%16.80%33.33%25.14%钣喷收入/总营业收入工时比33%25%21%40%29.98%46.00%14.5%45.96%26.00%33.11%工时收入/总营业收入成本备件毛利率18%30%22%27%24.01%30

54、.00%17.3%32.00%26.43%备件毛利/备件总营业收入耗材成本率23%50%35%36.18%33.00%35.00%34.00%耗材成本/油漆总营业收入营业费用率44%25%35%34.41%91.00%18.9%98.00%69.29%营业费用/总营业收入税前纯益率0%10%9%6.25%-21.90%1.2%-19.30%-4.90%-11.23%税前纯益/总营业收入每人生产力/月机修 15,238 30,000 17,005 13,175 18854.27 2773.35 15,301.00 6772 22610 11,864 机修保养收入/机修技师人数钣金 17,345

55、10,000 30,912 23,258 20378.73 9723.75 1,562.00 2857 5091 4,809 钣金收入/钣金技师人数喷漆 8,456 10,000 66,977 34,012 29861.42 14585.63 1,243.00 4348 8291 7,117 油漆收入/油漆人数美容 - - 1,700 1700.00 0.00 0.00 0 9948 2,487 汽车美容收入/汽车美容技师合计 9,765 19,800 15,244 15,893 15175.48 4154.04 18,106.00 3405 45940 17,901 总营业收入/总服务站人数

56、每人修车数/天机修3.54 3 4.11 1 2.98 0.63 0.960.78 1 机修保养台数/机修技师人数/月工作天数钣金3.12 1 1.10 1 1.46 0.03 0.26350.73 0 钣金台数/钣金技师人数/月工作天数喷漆1.24 1 3.31 1 1.75 0.03 0.31350.13 0 油漆台数/油漆技师人数/月工作天数美容0.00 15 5 6.83 0.00 03.30 1 洗车美容台数/美容技师人数/月工作天数合计3.03 3 2 2 2.57 1.06 0.98961.18 1 总进站台数/总技师人数/月工作天数平均客单价/月机修339 400 133 33

57、2 301 146 562289.40 296.00 323 机修保养收入/机修保养台数 钣金318 990 905 1,246 865 9724 943129.79 379.00 2,794 钣金收入/钣金台数 喷漆714 480 653 756 651 14586 5011087.00 360.00 4,133 油漆收入/油漆台数 精品0 320 264 292 225 0132.88 228.00 195 精品收入/精品台数 洗车美容0 0 10 10 0 00.00 5.00 5 洗车美容收入/洗车美容台数 首保129 260 124 152 166 108 300198.64 202

58、 首保收入/首保台数 合计400 500 464 282 340 243 2,306 148.41 1268.00 991 总营业收入/总进站台数 车位利用率/月机修2.47 1.20 7.41 1.42 3.12 0.63 1.27 0.98 0.96 机修保养台数/机修工位数/工作天数 钣金3.25 0.90 0.94 1.81 1.73 0.03 0.36 2.20 0.87 钣金台数/钣金工位数/工作天数 喷漆2.08 0.80 1.10 2.90 1.72 0.03 0.38 0.67 0.36 油漆台数/油漆工位数/工作天数 洗车美容0.00 1.35 5.48 2.28 0.00

59、 0.00 6.60 2.20 洗车美容台数/洗车美容工位数/工作天数 合计2.93 2.40 2.77 4.46 2.95 1.06 1.55 2.96 1.86 总进站台数/总工位数/工作天数 服务站运营绩效分析思考题服务站做好运营绩效管理有什么好处？服务站为什么不愿意做报表管理?服务站为什么做不好报表管理?服务中心运用绩效管理报表的办法服务站运营绩效分析服务站运营管理报表商圈规模分析服务中心运用绩效管理报表的办法做好绩效报表管理的四要素务求真实贵在坚持用心指导积极鼓励服务中心运用绩效管理报表的办法遵循QBQ原则(Question Back Question探索问题背后的问题，不要被表像的

60、数据误导了方向避免绩效报表管理的误区数字的谎言错误的数据，将导致错误的分析、错误的判断、错误的决策.服务中心运用绩效管理报表的办法对服务中心管理的好处绩效报表管理用事实说话远程管理专业领导标准评判服务中心运用绩效管理报表的办法服务中心做好 绩效报表管理流程中心主任服务经理服务站站长服务站财务每日上午做好前一日营业日报表每月3日前做好前一月利润中心表、绩效管理表报表完成即时给站长签核绘成图表可做趋势追踪每日追踪日报表进度每月追踪利润中心表、绩效管理表情况绩效分析、对策改善巡站落实指导执行每月站长会议交流绩差项目辅导建议辖区数据搜集标准建立服务中心运用绩效管理报表的办法 服务站 营业日报表 201