经营指标培训课件

1、看懂经营指标 提高管理水平XX部目录页码第一部分三大财务报表四类经营指标第二部分页码财务报表三大活动融资经营投资利润表现金流量表资产负债表三大报表页码财务指标财务指标：反映企业在一定时期内的生产运营过程和结果的经济指标。我们可以通过财务指标评价企业的发展能力，衡量企业的经营效率，判断企业的收益水平。1234567 年度销售业绩页码第三步1、营业收入增长率【计算公式】 营业收入增长率= 营业收入增长额/上年营业收入总额*100% 其中：营业收入增长额=本年营业收入总额上年营业收入总额【指标解析】指标0:数据越大，业务增长越快，市场前景好指标0：市场萎缩，内部运营有问题指标10%：产品成长期5%指

2、标10%：产品稳定期指标0 、0发展空间2、销售增长率销售增长率=本年销售增加额/上年销售额 *100%=100%、100%成长状况发展能力3、销售回款率销售货款率=实际收到的销售款/销售总收入 *100%经营能力信誉程度对客户进行监督建立完善的经销商开户制度强化已合作客户的回款意识重点监督大客户，确保大部分利益对销售人员的管理加强销售人员的回款意识增强销售人员终端管理和维护能力提升销售人员的回款技巧页码成本指标成本指标：看懂成本指标，控制企业成本，最大限度的发挥成本效率，这才是企业的常盛之道。1231、人工费用控制率人工费用控制率=某时期内实际付出的费用/总预算费用*100%工资费用社保费用

3、福利费用培训费用劳保费用住房费用其他人工规范人工成本结构，充分发挥工资的激励作用消除人员重叠，人工浪费延长应付账款的期限（奖金、福利、报销等）做好淡旺季人员衔接大量削减费用提交人员能力 2、主营业务成本率3、采购费用控制率主营业务成本率=主营业务成本/主营业务收入*100%原材料人工成本固定资产折旧控制原材料单价改进工艺、节能降耗实现全员管理和全程控制采购费用控制率= 开支费用/产出价值 *100%采购无疑是降低成本、维持利润的主要突破点，运用采购费用控制率，可以有效加强采购成本管理，实现利润的提升。明确采购形态（一次性采购或持续性采购）明确产品生命周期（导入期、成长期、成熟期、衰退期）年需求

4、量与采购总金额（随生命周期变化）强化互联网采购（及时、多选）与供应商建立战略合作关系降低采购成本应考虑的因素：页码销售指标4、销售毛利率6、客户保持率5、新客户增长率销售毛利率=（销售净收入-产品成本）/销售净收入*100%市场占有【指标解析】直接影响因素销售数量变动销售单价变动单位销售成本变动间接影响因素市场供求变动成本管理水平产品构成及其独特性行业差别客户数量增长率=（本期客户数量-上期客户数 量）/上期客户数量*100%盈利能力顾客忠诚度现有客户交易增长率=（本期客户交易额-上期客户交易额）/上期客户交易额 *100%提供客户想要的产品和服务确保优质的客户服务提供具有高性价比的产品和服务

5、便捷的地理位置与客户保持的畅通联系页码其他指标2、客户回访率客户回访率=实际回访客户数/计划回访客户数*100%定期做回访-诚信与责任售后服务之后回访-及时解决问题重大节日回访-重视与优越感3、售后服务及时率售后服务及时率=实际回访数量/总共客户数量*100%全面售后服务特殊售后服务适当售后服务销售勤勉【客户回访主要方式】销售人员在售后服务中应掌握的技巧：页码其他指标4、员工离职率员工离职率=离职人数/（离职人数+期末人数）*100%5、生产计划完成率人员流动注意：几类人员离职可能给公司带来风险公司高层营销人员财务人员以聊天方式引导其主动提出离职，同时还要尊重他提出的要求，不免发生 不必要的同行业竞争风险，对高层员工还要支付足够的补偿，签订同业禁止协议等。1、让营销人员针对风险签订相关协议；2、公司在将其辞退之前，将其调换到其他岗位，实现工作隔离。1、在签订劳动合同时，签订类似员工保密风险的协议，可约束风险的出现。2、避免有坏心思的财务人员接触重要财务档案。生产计划完成率=实际完成数量/计划完成数量*100%生产能力经济计划销售预测在完成一个新厂的设计，或者对现有的生产系统进行重新设计或扩展时，需要对企业的生产能力做出正确的决策。在根据销售能力进行生产能力分析时，应该按照销售曲线对其进行