银行自助设备现金管理和账务核算制度

1、银行自助设备现金管理和账务核算制度 第一条 自助设备的钞箱视同金库管理，实行双人开箱、双人复核、双人装钞制度。现金的领取、上缴、运送，必须执行出纳制度和安全保卫制度。 第二条 自助设备现金加钞、点钞、清机等过程必须在电子摄像监控下双人进行。（一）在行式自助设备在清机加钞时，A、B岗操作员携款箱进入维修操作区后，在视频监控下共同完成相关工作。（二）离行式自助设备在清机加钞时，必须符合安全保卫制度要求，由运钞车送款，押运员进行警戒，A、B岗操作员携款箱进入维修操作区后，在视频监控下共同完成相关工作。（三）离行式自助设备必须配备备用钞箱，采取换钞箱法加钞，不允许在现场清点现金。换下的钞箱和自助设备终

2、端流水卷纸带回所属网点后在视频监控下双人核对和清点。（四）在对存取款一体机清机轧账时，如发现假币必须立即报告网点负责人，严格按照财务会计部门假币操作规定处理。如确认情况无误的，同时要将详细情况书面报告电子银行部，以便通知设备供应商查明原因，及时采取措施予以解决。第三条 装入或取出自助设备现钞，必须做到双人操作、武装守护、及时清点、交叉复核、不得中途换人。（一）A岗和B岗操作员装取现钞，必须做到“同装、同取、同清点”；钱箱启闭时，必须做到“同开、同闭、同加锁”。（二）装入或清出自助设备的现金须由A岗操作员填写自助设备轧账、加钞登记表，注明时间、券别、张数及金额，并双人签章。（三）因特殊情况无法开

3、箱取钞时，A岗操作员必须立即报告自助设备网点负责人，迅速查明原因，并会同自助设备网点负责人、有关技术人员共同开箱；开箱后，除A、B岗操作员外，其他人员一律不得触摸现钞。第四条 每次加钞完毕，密码锁必须调乱。第五条 每次加钞前，进行轧账处理。加钞后对外营业前，必须进行实地测试，测试正常方可对外运行。测试的内容包括：（一）检查钞箱设置与装载的币种面额是否相符；（二）做两笔取款交易，检查吐钞面额是否准确。 第六条 自助设备用钞质量要求：自助设备备付现钞必须是无破损、无断裂、无透明纸粘贴、无褶皱及卷角等7-8成新的人民币；禁止使用原封新钞和潮湿的现钞；自助设备备付现钞在装机前，须在自助设备操作间的电子

4、摄像监控下经有识别假币功能的点钞机及人工反假、过数。 第七条 加强自助设备备用现金的管理，做到合理装填，保证支付，减少现金的无效占用。（一）确定专人（A、B岗操作员）负责办理自助设备备付金的领取、上交手续，并做到当面复点，交接清楚；（二）当自助设备柜员尾箱余额与自助设备钞箱中的现金实物不一致，或出现可疑交易需确认、取款人提出疑问时，必须及时清点机内库存现金（三）每台自助设备的现金库存，应考虑区域和时段因素，掌握支付规律，减少现金无效占用，满足自助设备用钞需求；（四）A、B岗操作员必须随时掌握机内现钞券别和数量的变化情况，及时进行加钞以保证自助设备的正常运行。第八条 自助设备每周至少做2次轧账，

5、时间间隔不得超过3天。第九条 自助设备钞箱现金应视同网点柜员尾箱现金管理，按照查库制度要求，执行定期或不定期检查制度，对检查结果进行登记，检查次数按会计制度执行，检查内容包括：（一）自助设备柜员尾箱余额与自助设备钞箱中的现金实物是否一致；（二）日常现金的领取、上缴、加钞及清钞等手续是否坚持双人办理；（三）款项的清点、交接及运送工作是否符合安全要求；（四）长短款及错账记录是否清楚，相关账务处理是否正确；（五）钥匙和密码的交接和管理是否符合规定。第十条 自助设备轧账要求轧账时，必须核对自助设备账务报表，核查流水清单，核对账款。如发现错账、冲账或其他异常情况要及时处理。轧账时，必须将自助设备钞箱实际现金余额、自助设备柜员尾箱余额、自助设备流水卷纸余额三项核对一致。如核对不符按照以下规定处理：一、应以综合业务系统中自助设备柜员尾箱余额为准，根据自助设备交易流水清单、自助设备流水卷纸、电视监控等记录查找出长短款项所对应的银行卡号，同时