公司银行开户及业务办理须知

1、公司银行开户及业务办理须知一、单位银行结算账户的种类按照企业经营的必须要，单位设立人民币银行结算账户的种类一般 分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户， 四类账户均必须到开户银行和人民银行分支机构办理相关手续：基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付必须要开立的银行结 算账户，任何单位只能开立一个基本存款账户。一般存款账户是指存款人因借款或其他结算必须要，在基本存款账户开户银行以 外的银行营业机构开设的银行结算账户，但必须在基本存款账户上登记。 依据相关规定，只要存款人具有借款或其他结算必须要，均可申请开立 一般存款账户。但一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开

2、户银 行(指同一营业机构)开设。专用存款账户依据法律及行政法规的规定，存款人具有特定用途必须专项管理的 资金，要纳人专用存款账户使用和管理。为体现专户存储、专项管理、专款专用、专业监督的指导思想， 适应新经济形势下国家对各类特定用途的资金专项管理的要求，对纳 入专用存款账户管理的资金有明确的规定：依据国家法律法规和国务院的相关规定必须要专项管理的资金，如预算外资金、粮棉油收购资金、基本建设资金、更新改造资金、 社会保证资金等，必须纳人专用存款账户使用和管理。具有专项投资用途的资金，如证券交易结算资金、信托基 金、政策性房地产开发资金等，为强化其使用和管理，保证投资人利 益，一并纳进专用存款账户

3、管理。其他必须要专设账户管理的资金，如金融机构存放同业、党 团工会的组织机构经费等，也纳人专用存款账户管理。临时存款账户是指存款人因临时必须要并在规定期限内使用而开立的银行结算 账户，临时存款账户最长使用年限不超过两年。出现以下状况的，存 款人可申请开立临时存款账户；设立临时机构。异地临时经营活动。注册验资。存款人为临时机构的，只能在其驻地开立一个临时存款账户，不 得开立其他银行结算账户。存款人在异地从事临时活动的，只能在其 临时活动地开立一个临时存款账户。建筑施工及安装单位企业在异地 同时承建多个项目的，可依据建筑施工及安装合同开立不超过项目合 同个数的临时存款账户。二、银行开户业务办理的手

4、续验资户须携带的资料有：企业预先核准通知书原件及其复印件一式三份(加盖法人章)。法人身份证复印件一式三份，投资人身份证复印件各一份。法人或授权人名章。须填写的资料有：开户申请书一式三联。印鉴卡片一式三份。密码申请书一式二份。协议一式二份。基本户须携带的资料有：营业执照正本原件及其正本复印件一式二份(加盖单位公 章)。代码证正本原件及其正本复印件一式二份。国税、地税登记证正本原件及其正本复印件各一式二份。法人身份证复印件一份(假设非法人前来办理的，还必须经办 人的身份证复印件及其法人授权书各一份)。单位公章、财务专用章、法人章。一寸照片两张，用于办理单位结算证。须填写的资料有：开户申请书一式三联

5、。印鉴卡片一式三份。密码申请书一式二份。协议一式二份。一般户须携带的资料有：营业执照正本原件及其正本复印件一份(加盖单位公章)。代码证正本原件及其正本复印件一份。基本户开户许可证正本及其正本复印件一份。国税、地税登记证正本原件及其正本复印件各一份。法人身份证复印件一份(假设非法人前来办理的，还必须经办 人的身份证复印件及其法人授权书各一份)。单位公章、财务专用章、法人章。一寸照片两张，用于办理单位结算证。申请开户的公函一份加盖单位公章)。须填写的资料有：开户申请书一式三联。印鉴卡片一式二份。密码申请书一式二份。协议一式二份。专用户须携带的资料有：营业执照正本原件及其正本复印件一份(加盖单位公章

6、)。代码证正本原件及其正本复印件一份。基本户开户许可证正本及其正本复印件一份。国税、地税登记证正本原件及其正本复印件各一份。法人身份证复印件一份(假设非法人前来办理的，还必须经办 人的身份证复印件及其法人授权书各一份)。单位公章、财务专用章、法人章。一寸照片两张，用于办理单位结算证。申请开户的公函一份加盖社保专用章)。须填写的资料有：开户申请书一式三联。印鉴卡片一式二份。密码申请书一式二份。协议一式二份。三、银行基本账户的注销手续企业必须要注销银行基本户，必须要向银行出一张撤销账户的证实， 填一份撤销账户申请书，在上面盖齐单位印鉴(向银行索取)，必须要 提交如下资料：开户许可证。单位印鉴卡。尚

7、未使用和已作废的支票。银行必须要提供的其他资料。四、银行结算账户的管理体系依据中国人民银行法的相关规定，中国人民银行负责 监督、检查银行结算账户的开立和使用，对存款人、银行违反人民 币银行结算账户管理办法(以下简称办法)的相关规定的行为予 以处罚，并负责存款人的基本存款账户、临时存款账户和预算单位专 用存款账户执行核准后核发开户登记证事宜。但存款人因注册验资必须 要开立的临时存款账户除外。开户银行负责所属营业机构银行结算账户开立和使用的管 理，监督和检查其执行办法的状况，改正违规开立和使用银行结 算账户的行为。开户银行应对已开立的单位银行结算账户执行年检制度。存款人应强化对预留银行签章的管理。

8、单位遗失预留公章 或财务专用章时，应向开户银行出具书面申请、开户登记证、营业执 照等相关证实文件;改换预留公章或财务专用章时，应向开户银行出 具书面申请、原预留签章的式样等相关证实文件。个人遗失或改换预 留个人印章或改换签字人时，应向开户银行出具经签名确认的书面申 请以及原预留印章或签字人的个人身份证件。银行应留存相应的复印 件，据以办理预留银行签章的变更。五、银行借款申请银行借款有短期借款和长期借款两大类，短期借款指企业 向银行借入的期限在一年以内的借款。长期借款指企业向银行借入的 使用期超过1年的借款，短期借款取得简便成本较高。长期借款弹性 较大成本较低。企业向银行申请借款，必须对银行惜款

9、的种类、借款条件、 保护性条款、借款程序、借款所带来的风险等基本问题进行充分了解， 依据必须要加以慎重选择。3借款的基本程序是：首先必须提出申请，经检察同意后借 贷双方签订借款合同，注明借款的用途、金额、利率、期限、还款方 式、违约责任等；然后企业依据借款合同办理借款手续;借款手续完毕， 企业便可取得借款。六、支票挂失的办理1出票人将已经签发、内容齐备的可以直接支取现金的支票 遗失或被盗时，应当出具公函或有关证实，填写两联挂失申请书可 以用进账单代替，加盖预留银行的签名式样和印鉴，向开户银行申 请挂失止付。银行查明该支票确未支付，经收取一定的挂失手续费后 受理挂失，在挂失人账户中用红笔注明支票

10、号码及挂失的日期。2收款人将收受的可以直接支取现金的支票遗失或被盗时， 也应当出具公函或有关证实，填写两联挂失止付申请书，经付款人签 章证实后，到收款人开户银行申请挂失止付。其他有关手续同上。同 时，依据票据法第15条第3款规定：“失票人应当在通知挂失止 付后3月内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告， 或者向人民法院提起诉讼。即可以背书转让的票据的待票人在票据 被盗、遗失或灭失时，须以书面形式向票据支付地即付款地的基 层人民法院提出公示催告申请。在失票人向人民法院提交的申请书上， 应写明票据类别、票面金额、出票人、付款人、背书人等票据主要内 容，并说明票据丧失的情形，同时提出有关

11、证据，以证实自己确属丧失的票据的持票人，有权提出申请。失票人在向付款人挂失止付之前，或失票人在申请公示催告以前， 票据已经由付款人善意付款的，失票人不得再提出公示催告的申请， 付款银行也不再承当付款的责任。由此给支票权利人造成的损失，应 当由大票人自行负责。按照规定，已经签发的转账支票遗失或被盗时，由于这种支票可 以直接持票购买商品，银行不受理挂失，所以，失票人不能向银行申 请挂失止付。但可以请求收款人及其开户银行协助防范。如果丧失的 支票超过有效期或者挂失之前已经由付款银行支付票款的，由此所造 成的一切损失，均应由失票人自行负责。七、银行汇兑结算汇兑结算，是指汇款人委托银行将其款项支付给收款

12、人的一种 结算方式。企业的各种款项结算，均可使用汇兑结算方式。汇兑依据划拨款项及传递方式的不同，可以分为信汇和电汇两 种，由汇款人自行选择一种。信汇，是指以邮寄方式将汇款凭证转给 外地收款人指定的汇人银行的一种结算方式。电汇，是指以电报方式 将汇款凭证转发给收款人指定汇入银行的结算方式。电汇速度要快于 信汇。汇兑结算没有金额起点，不管款项多少都可以使用。签发汇兑凭证必须记载以下内容：选择“信汇或“电汇汇兑结算方式。填写内容：收款人的名称、汇款人名称、汇入地点、汇人行名称、汇出地点、汇出行名称、委托日期、用途、确定的金额。在汇兑单第二联加盖汇款人银行印鉴。支取现金的规定：收款人要在汇入银行支取现

13、金，付款人在填 制信汇或电汇凭证时，须在凭证“汇款金额大写金额栏中填写“现 金字样。款项汇入异地后，收款人必须携带本人的身份证件或汇人地 有关单位足以证实收款人身份的证实，到银行一次办理现金支付手续。 信汇或电汇凭证上未注明“现金字样而必须要支取现金的，由汇人银 行按现金管理规定检察支付；必须部分支取现金的，收款人应填写取款 凭证和存款凭证送交汇人银行，办理支取部分现金和转账手续。留行待取的规定：汇款人将款项汇往异地必须派人领取的，在办 理汇款时，应在签发的汇兑凭证各联的“收款人账号或地址栏注明“留行待取字样。留行待取的汇款，必须要指定单位的收款人领取汇 款的，应注明收款人的单位名称。信汇凭印

14、鉴支取的，应在第四联凭 证上加盖预留的收款人印鉴。款项汇入异地后，收款人须携带足以证 明本人身份的证件或汇人地有关单位足以证实收款人身份的证实向 银行支取款项。如信汇凭印鉴支取的，收款人必须持与预留印鉴相符 的印章，经银行验对无误后，方可办理支款手续。转汇的规定：收款人如必须将汇款转到另一地点，应在汇入银行 重新办理汇款手续。转汇时，收款人和用途不得改变，汇入银行必须 在信汇或电汇凭证上加盖“转汇戳记。分次支取的规定：收款人接到汇入银行的取款通知后，假设收款 人必须要分次支取的，要向汇入银行说明分次支取的原因和状况，经汇 入银行同意，以收款人名义设立临时存款账户，该账户只付不收，结 清为止，不计利息。退汇的规定：汇款人对汇出的款项要求退汇时，应出具正式 函件，说明要求退汇的理由或本人身份证实和原信、电汇凭证回单， 向汇出银行办理退汇。汇出银行检察后，通知汇入银行，经汇人银行 查实款项确未解付，方可办理退汇。如汇人银行回复款项已经解付或 款项已直接汇人收款人账户，则不能办理退汇。此外