《风险管理》银行从业资格巩固阶段检测题（附答案及解析）

1、风险管理银行从业资格巩固阶段检测题（附答案及解析）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、法律风险与操作风险之间的关系是（）。A、操作风险和法律风险产生的原因相同B、法律风险与操作风险相互独立C、法律风险是操作风险的一种特殊类型【参考答案】：C【解析】：按照巴塞尔新资本协议的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险。操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。2、利率、汇率、商品期货/期权等金融衍生工具的大量涌现出现在（）模式阶段A、全面风险管理模式阶段B、负债风险管理模式阶段C、资产负债风险管理模式阶段【参考答案】：C【解析】：资产负债风险管理模式阶段，利率、汇率、商品期货/期权等金融

2、衍生工具的大量涌现为金融机构提供了更多的资产负债风险管理工具。3、在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，则该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是（）。A、余额3250万元B、缺口1000万元C、余额2250万元【参考答案】：C【出处】：2014年下半年风险管理真题【解析】500025%300050%200025%2250万元，为余额。4、下列关于VaR的说法，正确的是（）。A、均值VaR是以均值作为基准来测度风险B、零值VaR是以期末

3、价值作为基准来测度风险C、零值VaR度量的是资产价值的相对损失【参考答案】：A【解析】：B均值VaR度量的是资产价值的相对损失；C零值VaR是以初始价值为基准测度风险；D零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。无论均值VaR还是零值VaR都是在一定持有期和置信水平下的最大损失(而非平均损失)。5、（）对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。A、监事会B、内部审计部门C、高级经理【参考答案】：A【解析】：监事会向股东大会负责。监事会在商业银行风险管理方面，主要负责监督董事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。6

4、、银行可能遭受的国家风险包括（）。A、到期不还风险B、债务重新安排风险C、以上都是【参考答案】：C【解析】：答案为D。A、B、C项都属于国家风险。7、下列不属于商业银行的业务的是（）。A、公开市场业务B、零售银行业务C、公司金融【参考答案】：A【解析】：在标准法中，商业银行的所有业务划分为九条业务线，分别为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务。A项属于中央银行进行宏观调控的三大货币政策工具之一。8、使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有（）严格的程序。A、违约风险模型和模型独立控制B、系统风险模型和模型

5、独立操作C、操作风险模型和模型独立验证【参考答案】：C【解析】：答案为D。使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序9、在内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体现为（）的下降。A、违约概率B、违约损失率C、违约风险暴露【参考答案】：C【解析】：没有试题解析10、在信用评分法中，（）是用来测量一种信贷产品对客户吸引力的行为评分模型。A、核销评分模型B、响应评分模型C、账户管理评分模型【参考答案】：B【解析】：市场响应评分模型主要是用于预测客户对营销策略反应概率的。11、战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商

6、业银行的声誉和股东价值。关于战略规划，下列表述不正确的是（）。A、战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内B、商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划C、战略规划应当从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面【参考答案】：B【解析】：商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色，而且应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能

7、地将预期风险损失和财务分析包含在内。战略规划应当从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面。A、B、D项正确，C项错误。故本题选C。12、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作为核心资金，为贷款提供金融来源。A、平均存款B、期望存款C、期望贷款【参考答案】：A【解析】：商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，为贷款提供金融来源。13、下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是（）A、EVA=税后净利润一资本成本B、EVA=(资本金收益率一资本预期收益率)经济资本C、EVA=(经风险调整的收益率一资本预期收益率)经济资本【参考答案】：B【解析】：【

8、解析】经济增加值(EVA)的表达式：EVA=税后净利润-资本成本=税后净利润-经济资本资本预期收益率=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)经济资本。A、B、D三项均正确。故选C。14、商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是（）。A、负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B、资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C、资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段【参考答案】：C【解析】：答案为D。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管

9、理模式大体经历了四个发展阶段：资产风险管理模式阶段；负债风险管理模式阶段；资产负债风险管理模式阶段；全面风险管理模式阶段。15、商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了（）。A、久期缺口B、融资缺口C、信贷缺口【参考答案】：B【解析】：答案为C。本题考查的是融资缺口的计算公式。商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口，公式为：融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。16、健全的风险管理体系具有的功能不包括（）。A、自觉管理B、微观管理C、非系统管理【参考答案】：C【解析】：答案为D。健全的风险管理体系具有的功能包括自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能17

10、、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）来给出。A、内部操作风险计量系统B、外部操作风险计量系统C、内部操作风险识别系统【参考答案】：A【解析】：答案为A。高级计量法(AMA)是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作风险计量系统来给出。18、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是（）。A、收益率曲线风险B、基准风险C、重新定价风险【参考答案】：C【解析】：答案为D。市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险19、商业银行通常将特

11、定时段内包括活期存款在内的（）作为核心资金，为贷款提供金融来源。A、平均存款B、期望存款C、期望贷款【参考答案】：A【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，为贷款提供金融来源。20、商业银行对（）变化的敏感程度，最显著影响其资产负债的期限结构。A、存贷款基准利率B、票据贴现率C、市场收益率【参考答案】：A【解析】：答案为A。商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况。除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整

12、也会导致其资产负债期限结构发生变化。21、客户信用评级中，违约概率的估计包括（）。A、单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B、某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率C、单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率【参考答案】：A【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。22、已知某商业银行2013年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为（）亿元。A、880B、1100C、1000【参考答案】：A【解析】：贷款实

13、际计提准备=贷款损失准备充足率贷款应提准备=80%1100=880(亿元)。A项正确。故本题选A。23、假设其他条件相同，贷款总额与核心存款的比率_表明商业银行的流动性越高，流动性风险也相对_。（）A、越大；越小B、越大；越大C、越小；越小【参考答案】：C【解析】：在商业银行流动性风险评估中，贷款总额与核心存款的比率（贷款总额/核心存款）是一常用的指标。比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小。24、商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是（）。A、负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B、资产负债风险管理模式阶段资产风

14、险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C、资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段【参考答案】：C【解析】：纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：资产风险管理模式阶段；负债风险管理模式阶段；资产负债风险管理模式阶段；全面风险管理模式阶段。25、处于声誉风险管理的第一线的部门是（）。A、声誉风险管理部门B、声誉风险监测部门C、声誉风险评估部门【参考答案】：A【解析】：声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关心的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策

15、或运营调整可能产生的反应。26、操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（）。A、公司治理结构B、信息系统建设C、外部控制体系【参考答案】：C【解析】：题干中指明是“内部环境因素”了，所以外部控制体系就排除在外。27、我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。为有效提升自身的竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。A、战略风险B、信用风险C、声誉风险【参考答案】：A【解析】：答案为A。本题所述情形属于商业银行战略风险中的产业风险。战略风险管理就是要通过定期评估威胁商业银行产品/服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早

16、采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。28、关于影响期权价值的因素，下列理解正确的是（）。A、随着执行价格的上升，买方期权的价值减小B、如果买方看涨期权在某一时间执行，则其收益（不考虑期权费）为标的资产市场价格与期权执行价格的差额C、买方期权持有者的最大损失是零【参考答案】：B【解析】：期权的价值受标的资产的市场价格、期权的执行价格、期权的到期期限、标的资产价格的波动率、市场利率以及期权合约期限内标的资产的红利收益等多种因素影响。A项，随着执行价格的上升，看跌期权的买方期权价值增大，而看涨期权的买方期权价值减小；B项，随着标的资产市场价格上升，看跌期权的卖方期权价

17、值增大，而看涨期权的买方期权价值减小；D项，买方期权持有者的最大损失是期权费。29、下列关于客户信用评级的说法，错误的是（）。A、评价主体是商业银行B、评价结果是信用等级和违约概率C、评价内容是客户违约后特定债项损失大小【参考答案】：C【解析】：答案为D。客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。30、一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力（）。A、越强B、不变C、以上都不是【参考答案】：A【解析】：一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强。31、在商

18、业银行经营的外部事件中，（）风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A、内部欺诈B、外部欺诈C、业务外包【参考答案】：B【解析】：在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。C项正确。故本题选C。32、下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是（）。A、人均收入B、财政平衡C、违约率【参考答案】：C【解析】：新版教材已删除此知识点内容。33、某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于（）类别。2010年5月真题A、内部流程B、人员因素C、

19、系统缺陷【参考答案】：A【解析】：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。34、（）是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。A、风险状况分析B、经营状况分析C、财务状况分析【参考答案】：C【解析】：财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。35、下列比

20、率或指标越高，表示商业银行的流动性风险越高的是（）。A、现金头寸指标B、易变负债与总资产的比率C、流动资产与总资产的比率【参考答案】：B【解析】：易变负债是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。在其他条件相同的情况下，易变负债与总资产的比率越大则商业银行面临的流动性风险越高，C项正确；现金头寸指标、核心存款比例、流动资产与总资产的比率三项指标越高，对银行越有利，流动性风险越小，A、B、D项错误。故本题选C。36、下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。A、风险分散B、风险对冲C、风险规避【参考答案】：A【解析】：风险分散只能

21、降低非系统风险；风险转移可以转移非系统风险和系统风险；风险对冲不仅对冲非系统风险也可以对冲系统风险；风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。故选A。37、在2004年银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分之前，银行普遍都没有设立交易账户，其主要原因不包括（）。A、很多银行缺乏对市场风险的认知和重视B、一旦设立交易账户，自营交易的盈亏就会由暗变明，交易人员将很难进行“寻利性交易”C、银行账户头寸转到交易账户会受到严格限制【参考答案】：C【解析】：在2004年中国银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分之前，银行普遍都没有设立交易账户。主要原因在于:很多银行缺乏对市场风险的

22、认知和重视；在银行账户和交易账户划分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人员甚至完全不了解交易账户的概念和内容等；从事资金交易业务的交易员尽管理解交易账户的设立对风险管理的重要性，但谁也不愿意给自己戴上这样一个紧箍咒，因为一旦设立交易账户，自营交易的盈亏就会由暗变明，交易人员将很难再进行“寻利性交易”（GainsTrading）。同时，由于交易账户头寸转到银行账户38、（）是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。A、市场信心B、政府政策C、贷款数量【参考答案】：A【解析】：答案为A。影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素是市场信心，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。3

23、9、对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是（）。A、动产留置B、外资企业连带责任保证C、支票、汇票、本票等的抵押【参考答案】：A【解析】：答案为A。考查商业银行的担保方式。对于商业银行来说，一般不采用动产留置的担保方式。40、在市场准入范围和标准中，（）不属于中资商业银行行政许可事项。A、机构设立B、高级管理人员任职资格C、资本监管【参考答案】：C【解析】：市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括:机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。41、关于风险监管的内容，下列表述错误的是（）。A、监管机构应评估银行的风险状况B、监管机构应考

24、虑向银行发布建立统一的公司治理方式并积极实践的指引C、监管机构可利用准入和监管流程评价被提名的董事和管理层的专业技能和诚信水平【参考答案】：B【解析】：C项监管机构针对不同公司治理模式，指导银行遵循稳健银行公司治理的基本原则，而不必发布统一的公司治理方式进行指引。D项属于管理人员素质和人力资源管理。42、假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%，违约回收率为30%，则该商业银行信贷资产的预期损失是（）亿元。A、4.2B、6C、9【参考答案】：A【解析】：即预期损失违约概率违约损失率违约风险暴露2%70%3004.2亿元。43、A银行持有的某资产组合在持有期为1天

25、、置信水平为98.5%的情况下，计算的风险价值为5万元，则表明该银行的资产组合（）。A、在次日交易中有98.5%的可能性其收益会超过5万元B、在次日交易中有98.5%的可能性其收益不会超过5万元C、在次日交易中有98.5%的可能性其损失不会超过5万元【参考答案】：C【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】本题考查对风险价值的风险释义。44、根据巴塞尔新资本协议的要求，商业银行的内部评级系统应当包括（）两个维度。2010年5月真题A、内部评级和外部评级B、客户评级和债项评级C、分行评级和总行评级【参考答案】：B【解析】：商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度:第一维度（客户评

26、级）必须针对客户的违约风险；第二维度（债项评级）必须反映交易本身特定的风险要素。45、髙级计量法（AMA）是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过（）计算监管资本要求。A、内部操作风险计量系统B、内部操作风险控制系统C、内部操作风险监测系统【参考答案】：A【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】高级计量法（AMA）是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。46、经济资本主要用于规避银行的（）。A、非预期损失B、大规模损失C、普通性损失【参考答案】：A【解析】：答案为A。经济资本主要用于规避银行的非

27、预期损失。47、下列（）活动是在战略风险管理流程执行风险管理方案之后执行的。A、确定风险管理备选方案B、监测风险评估效果C、明确期望结果【参考答案】：B【解析】：战略风险管理流程分为识别风险因素、评估主要风险因素、评估可能性和影响、风险优先排序、明确期望结果、制定风险管理备选方案、确定风险管理方案、执行风险管理方案和监测风险评估效果，所以C项正确。48、当前我国各商业银行普遍面临收益下降、产品/服务成本增加，产品/服务过剩的状况，面对这一发展困局，各商业银行应主要加强（）的管理。A、市场风险B、信用风险C、战略风险【参考答案】：C【解析】：战略风险中的行业风险是指商业银行之间的竞争日趋激烈，不

28、可避免地出现收益下降、产品/服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。49、根据传统经济学原理，当银行的自我运行所要达到的利益目标和社会利益存在冲突时，需要（）来加以约束，引导或强制其尽可能与社会利益保持一致。A、银行和行政机构B、政府和监管机构C、审计和会计部门【参考答案】：B【解析】：没有试题解析50、某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为（）天。A、198B、160C、225【参考答案】：C【解析】：答案为D。该题涉及两个公式：存货周转率=产品销售成本/U期初存货+期末存货)

29、/2；存货周转天数=360/存货周转率。将题干中已知的条件代入以上两个公式可得出存货周转天数为225天。二、多项选择题（共15题，每题2分）1、商业银行可以同时利用多种金融衍生品构造复杂的（），以有效地降低其银行账户和交易账户中的市场风险。A、对冲机制B、超限额监控和处理程序C、风险管理系统【参考答案】：A【解析】：风险管理实践中，商业银行可以同时利用多种金融衍生产品构造复杂的对冲机制，以更有效地降低其银行账户和交易账户中的市场风险。利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，但通常无法消除全部市场风险，而且可能会产生新的风险，需要特别重视的是，金融衍生产品本身就潜藏着巨大的市场风险。2、在国别风

30、险的主要类型中，（）是最主要的类型之一。A、主权风险B、传染风险C、转移风险【参考答案】：C【解析】：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类，其中转移风险是国别风险最主要的类型之一。3、商业银行个人信贷产品可以划分为（）。A、个人住房按揭贷款和个人零售贷款B、个人零售贷款和个人信用贷款C、个人住宅抵押贷款和助学与助业贷款【参考答案】：A【解析】：没有试题解析4、下列关于利率风险的说法，正确的是（）。A、若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，银行的未来收益将增加B、银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期

31、政府债券的多头头寸进行套期保值，就不会存在收益率曲线风险C、当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险【参考答案】：C【解析】：A项，若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，利率上升时，银行的未来收益将减少；B项，存款和贷款的重新安排会对银行的收益和内在经济价值产生不利影响；C项，利用5年期政府债券空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行对冲，当收益率曲线变陡时，银行经济价值下降。5、A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180，英镑多头430，法国法郎空头390，瑞士法郎空头l30，则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞口头寸为（）。A、610B、

32、90C、1130【参考答案】：A【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】短边法先计算出净多头头寸之和为：l80+430=610，净空头头寸之和为：390+130=520。因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为610。6、（）是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。A、信用风险识别B、信用风险监测C、信用风险控制【参考答案】：B【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】信用风险监测是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。7

33、、在市场准入范围和标准中，（）不属于中资商业银行行政许可事项。A、机构设立B、高级管理人员任职资格C、资本监管【参考答案】：C【解析】：答案为D。市场准八范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括：机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格8、假设某股票1月后的股价增长率服从均值为2、方差为0.01的正态分布，则1月后该股票的股价增长率落在（）区间内的概率约为68。A、(1，3)B、(1.99，2.01)C、(1.98，2.02)【参考答案】：A【解析】：股价近似落在左右l倍标准差内，标准差为l，即(2l，2+1)。9、下列关于经济增加值(EVA)的表

34、达式，不正确的是（）。A、EVA=税后净利润资本成本B、EVA=(资本金收益率资本预期收益率)经济资本C、EVA=(经风险调整的收益率资本预期收益率)经济资本【参考答案】：B【解析】：EVA是商业银行在扣除资本成本之后所创造出的价值增加。所以EVA的直接表达公式就是A。资本成本=经济资本资本预期收益率，所以，得出公式B，税后净利润=经风险调整的收益率x经济资本，所以有了公式D。10、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是（）。A、收益率曲线风险B、基准风险C、重新定价风险【参考答案】：C【解析】：市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。D项正确。故本题选D。11、下

35、列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是（）。A、每日客户存款数B、贷款基准利率的调整C、商业银行减少网点数量【参考答案】：C【解析】：商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。只有D项，商业银行减少网点数量不会影响到期资产与负债的构成比例，故选择D。12、根据CreditRisk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%，e=272，则该组合发生笔贷款违约的概率为（）。A、009B、007C、006【参考答案】：A【解析】：答案为A。在一个贷款组合里，发生n笔贷款违约的概率为=e-mmn/n!，题中e=272，组合的平均违约率为2%，

36、则发生4笔贷款违约的概率=(272-224)/(4321)O09。13、有关数据不全面、不及时、不准确造成未履行必要的汇报义务发生的损失属于内部流程风险中的（）。A、错误监控/报告B、交易/定价错误C、财务/会计错误【参考答案】：A【解析】：错误监控/报告是指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行必要的汇报义务或者对外部汇报不准确（发生损失）。14、声誉风险管理应当成为业务单位日常工作的重要组成部分，商业银行必须通过定期的（），保证声誉风险管理政策的执行效果。A、外部审计和非现场检查B、外部审计和现场检查C、内部审计和现场

37、检查【参考答案】：C【解析】：声誉风险管理应当成为业务单位日常工作的重要组成部分，商业银行必须通过定期的内部审计和现场检查，保证声誉风险管理政策的执行效果。15、商业银行的市场约束方涉及监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构以及银行业协会等，其中市场约束的核心是（）。2012年6月真题A、外部审计机构B、股东C、监管部门【参考答案】：C【解析】：监管部门是市场约束的核心，其作用在于:制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性；实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露；引导其他市场参与者改进做法，强化监督；建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。

38、三、判断题（共20题，每题1分）1、CreditMonitor模型认为企业向银行借款相当于持有一个基于企业资：产价值的看涨期权。（）【参考答案】：正确【解析】：A。2、风险监管的重心是银行的风险管理和内部控制质量的评估。（）【参考答案】：正确3、基本事件是随机实验中可以再分解的简单的随机事件。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。基本事件是随机实验中不能再分解的简单的随机事件。4、对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，商业银行应当通过风险补偿的做法加以规避。（）【参考答案】：错误【解析】：在实践中，通常将金额风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。对于规模巨大

39、的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。5、商业银行的经济资本就是账面资本。（）【参考答案】：错误【解析】：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。6、商业银行内部计量市场风险或对不同市场风险进行比较时，可以根据需要选取不同的风险价值（VaR）的置信水平。【参考答案】：正确【解析】：置信水平的选取应当视模型的用途而定。如果模型是用来计算与风险相对应的监管资本，则置信水平应该取监管机构所要求的99%；如果模型只是用于银行内部风险计量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不十分重要。7、无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少3年的内部损失数据。（）【参考答案】：错误【解析】：无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。8、如果某机构美元的敞口头寸为负值，则说明该机