货币金融学教案(第7-8章) 货币金融学 蒋先玲版

1、授课题目(教学章）授课方式第七章及经营管理理论课课次课时支配882）:1、了解商业银行的产生；2、把握商业银行的性质与职能、组织形式；3、把握存款的制造过程；教学重点及难点提示：1、商业银行的存款制造过程；教学主要内容：第一节 商业银行概述商业银行是银行体系的基本环节，在银行体系中占有重要地位。一、商业银行的产生（一)早期银行的产生商业银行源于货币兑换业。（二）现代商业银行的产生的股份制银行。1、利息水平适当；2、信用功能扩大;3、具有信用制造功能。二、商业银行的性质-特殊的企业首先,商业银行是企业，具有一般的企业特征。图示教学1、银行具有肯定的自有资本，实行独立的经济核算。2、银行的业务活动

2、处于再生产过程之中,是实现资本循环的必要环节。3、银行的经营目标也是取得利润收入，同样受利润平均化规律的支配。其次，商业银行又是特殊企业1企业发生广泛联系，并取得利润收入。3及其进展有重要影响.三、商业银行的职能以下职能：(一含义：充当信用中介是指通过吸取存款、发放贷款,充当货币资本的贷出者和借入者之间的媒介。间接融资活动,可以克服企业之间直接借贷的局限性.(二)将社会各阶层的货币收入和储蓄转化为资本就是将非资本的货币 转化为货币资本。（三）支付中介职能商业银行在为企业之间办理与货币收付有关的服务性业务时执行此职能。（四）制造信用流通工具1、商业银行制造了可以节省现金的信用工具，节省了流通费用

3、.2、借助于信用流通工具，银行可以制造派生存款,从而扩大信用。（但在现代，商业银）四、商业银行的组织形式单一银行制也称单元制,是不设任何分支机构的银行制度。美国。单一银行制优点：1、可以防止银行垄断，有利于自由竞争。也可以缓和竞争的激烈程度。2、有利于银行与本地政府和企业协调关系，为本地经济服务。3、银行具有更高的独立性、自主性、业务经营的机敏性。缺点：1、不利于银行业进展，限制了业务进展和金融创新。2、使银行业务经营的风险过分集中.3、与经济的横向开放性进展相冲突，难以适应经济进展需要。立分支行并形成浩大银行网络的制度。优点：1、规模大、分工具体、专业化水平高;2、分支机构广泛，便于吸取存款

4、,增加银行实力；3、便于资金在分支行之间调度，削减现金预备；4、有利于分散风险；5、便于现代化管理和服务手段的推广；缺点：1、简洁形成垄断，不利于自由竞争；2、加大了银行内部的把握难度,执行决策时简洁消灭偏差；3、不便于发挥各地银行的主动机敏性，不便于因地制宜的开展业务。（两家以上银行的股票。大银行通过持股公司把很多小银行置于自己的把握之下.美国。优点：1、能有效扩大资本总量，做到业务多样化2、可以更好地进行风险管理和收益管理，3、能够兼单一银行制和分支银行制的优点于一身缺点:简洁形成银行业的集中和垄断，不利于自由竞争。(四)连锁银行制是指由个人或集团把握两家以上商业银行的制度.与前者的区分是

5、它不需要设立控股公司。五、商业银行的业务经营原则（一）盈利性原则利性原则占据核心地位。措施：现金压缩到最低；把资金用于猎取较多收益的贷款和证券投资上;避开呆账损失;提高管理水平和劳动生产率，降低费用开支（二)平安性原则平安性是要使银行资产避开风险损失，确保其稳健与进展。营性风险等等.家和央行法令。(三）流淌性原则（其次预备)等；主动型负债提高流淌性:银行应保持较多融资渠道和较强融资力量；协调资产负债结构。银行经营的“三原则”既有联系，又有冲突。他们联系亲密，平安性是前盈利性与流淌性也呈反方向变化.协调“三性”的实质是经营管理问题。六、我国商业银行的组织形式 1、国有股份制商业银行2、民营股份制

6、商业银行3、城市商业银行4、中外合资银行其次节 商业银行的负债业务一、自有资本资本（简称股本)、公积金及未安排利润。自有资本占银行负债的比例一般比较小，但却格外重要的,它是银行吸取外来资金的基础。70。（不能签发支。(一）活期存款款。商业银行最大的特点是可以接受活期存款。活期存款的特点：1、活期存款的最大特点是可以通过签发支票进行转帐结算。2、具有很强的派生力量.3、流淌性大,存取频繁，手续简单,风险较大，一般不支付利息.4、商业银行可以将活期存款相对稳定的部份用于发放贷款.5、活期存款是亲密银行与客户关系的桥梁。（二）通知存款通知存款是指存款人在存款时未商定期限,在提取存款时，必需提前肯定时

7、间通知银行,以便银行提前预备资金，保证支付的存款。（三）定期存款定期存款是有固定存期、到期才能提取的存款.使定期存单在到期兑现之前可以流通转让。定期存款的特点：投资方式。2、定期存款所要求的预备率低于活期存款。3、对于银行来说，手续简便,费用较少，风险较小。4、是银行稳定的资金来源，可用于长期贷款业务。5、假如提前支取,则按活期存款利息率计息。6、定期存款单可以作为抵押品取得银行贷款。（四)储蓄存款储蓄存款一般是个人为了积存货币和取得利息收入在银行开立帐户的存款。储蓄存款具有两个特点：1、储蓄存款多是个人为了积蓄购买力而进行的存款。2、要受到比较严格的监管。三、其他负债业务主动型负债 （一）同

8、业借款同业拆借是指商业银行之间及商业银行与其他金融机构之间的短期资金融通。(二)向央行借款银行贴付肯定的利息,再将票据转让给中心银行的一种行为。得的贷款。（三）发行金融债券（四）占用资金他人资金。(五）转贴现（六）回购协议融资产（债券）卖出再依据商定的时期、价格买回来的合约。（七）国际金融市场借款.场借款也经常被叫做欧洲货币市场借款。第三节 商业银行的资产业务分为放款业务和投资业务两大类。一、放款业务-取得收益的主要业务（一）按贷款期限划分，可分为活期贷款、定期贷款和透支三大类。款和消费性贷款。（1至到期前一日止的利息而取得现款。票据贴现值的计算：贴现利息=可以贴现的五种主要票据：银行票据(本

9、票、汇票） 政府债券放款是到期后收取利息,贴现则是在贴现业务发生时从票据面额中预先扣除利息。放款期限较长，而贴现的票据期限较短。债务人。放款利率要略高于贴现利率.前收回本息。（2)票据抵押放款垫头票据面额与放款和的差额。2、以商品为担保的放款（作为抵押的放款.以票据为抵押的放款和以商品为抵押放款均能加速资本的周转,促进生产的扩大.3、以股票或债券作担保的放款4、信用放款（四）按成本定价方法分类1、固定利率放款客户依据原先借款时与银行商定的利率还本付息.2、浮动利率放款对资信良好且与银行有长期合作关系的客户，赐予优待利率；百分点.二、投资业务（国库券、公债券、公司债券）和股票。主要用于购买政府债

10、券。投资与放款的不同处：1、放款是银行应借款人的恳求而发放，投资由银行以购买证券方式贷放；2、放款一般到期后才能收回,投资由银行在公开市场出售收回;活动。第四节 商业银行的中间业务（自学）承办支付和其他托付事项,从中收取手续费的业务.一、汇兑业务是银行代理客户把现款会给异地收款人的业务.二、信用证业务商品信用证：是银行应买方要求，开给卖方的一种保证付款的凭证。取相应款项的一种凭证。三、代收业务四、同业往来五、代客买卖业务六、信托业务七、租赁业务八、其他新的中间业务九、表外业务是指商业银行所经营的不记入资产负债表内,因而不构成资产负债总额的业务。第五节 存款的制造（自学）一、原始存款和派生存款原

11、始存款是客户以现金形式存入银行形成的存款.派生存款是银行用转帐方式发放贷款、贴现和投资时制造的存款。商业银行的存款预备金由它的库存现金和它在中心银行的存款两部分构成.目前各国一般都以法律形式规定商业银行必需保留的最低数额的预备金,即法定存款预备金,预备金超过法定存款预备金的部分，为超额预备金。Rd（法定存款预备金）=D（活期存款总额)rd(法定存款预备率）E（超额预备金)=R（实有预备金)-Drd二、存款的制造过程与原理中上进行的.算方式。3:客户始终存在贷款需求。过程：甲银行吸取存款 提取部分比例预备金后向 A 客户发放贷款B客户的存款增加 乙银行连续前面过程 银行体系可以派生出数倍的存款货

12、币。 和法定存款预备金率的凹凸。公式:D=P 1/rdD表示经过派上的活期存款总额的变动;P表示原始存款的变动派生倍数（三)派生存款计算素1、原始存款额度的大小,与信用的扩张成正比派生存款规模的计算公式：1派生后活期存款总额 = 原始存款 -派生存款总额 =派生后活期存款总额 原始存款最初超额预备或：派生存款总额=法定存款预备率1-存款预备金率基础货币货币乘数M B K三、派生倍数的修正1、现金漏损现金漏损率2、超额预备金 E3、活期存款转为定期存款高。定期存款占活期存款比例r 定期存款预备金率t修正后的货币系数为：1、原始存款 （P）2、法定预备金率（ rd ）3、现金漏损（ c)4、超额预

13、备( e ）5、活期存款转为定期存款（ rtt )复习思考题:1、如何生疏商业银行的性质和职能？2、简述商业银行的业务经营原则?3、商业银行的资产负债业务和中间业务都包括哪些内容？4、贴现和放款有哪些不同之处？5、投资与放款有哪些不同之处6、说明存款的制造过程与原理？授课题目授课方式第八章 中心银行理论课课次 992教学目的、要求（分把握、生疏、了解三个层次）:1、了解中心银行产生的客观经济条件；2、把握中心银行的性质与特点,重点把握中心银行的职能；3、生疏中心银行的作用；教学重点及难点提示:重点把握中心银行的性质和职能以及中心银行的主要业务。教学主要内容：第一节 中心银行的产生和进展教法提示

14、: 图示教学一、中心银行的产生(一）中心银行产生的客观经济条件1、统一银行券发行的需要：银行券分散发行，信用力量有限，不能保障局面。出，中心银行的消灭从根本上解决了全国性票据交换和清算问题。3,需要集中存款预备金，为其在资金困难时供应资金支持，即需要最终贷款人。4、金融监管的需要：银行数量不断增加，业务越来越广，需要特地机构对金融业的经营活动进行必要管理和监督。中心银行的消灭,保证了金融业的平安、规范和稳定。1719中心银行萌芽于 20 世纪初。（二)中心银行的产生途径1、由商业银行演化为中心银行。1897-169418442、直接创设中心银行。二、中心银行制度的进展1、中心银行普遍推行时期。

15、-202、中心银行强化时期强化的主要方面表现如下：实行国有化。强化中心银行货币政策对经济的干预作用。强化国际间中心银行的合作。向特地行使中心银行职能转化。其次节 中心银行的性质、职能和作用一、中心银行的性质质的国家机关。（一)中心银行是特殊的金融机构中心银行具有肯定的金融机构的性质，表现：中心银行是一国金融体系的重要组成部分；中心银行是金融业进展到肯定阶段的产物，从一般银行分别出来后,仍旧从事货币信用等金融活动；作为金融机构的特殊之处：1是货币金融的最高权力机构；234金融调控,为银行和政府供应金融服务。（二）中心银行是特殊的国家管理机关中心银行具有国家机关的性质，具体表现:中心银行担当了国家

16、管理金融的职能；中心银行作为国家管理机关的特殊之处1、具有特殊的管理手段。即主要依靠经济手段对经济进行干预和管理。2、通过肯定的业务经营,实施对金融的管理和把握。3用是依据一系列的经济规律而发挥的。4、在办理金融业务时,可以获得肯定的收益。因此，中心银行的性质具体为:中心银行垄断货币发行权，调整货币供应量。中心银行会同其他金融监管部门对金融市场进行管理和把握。二、中心银行的职能（一）中心银行是发行的银行货币发行，通过调整货币流通稳定币值。负责货币的发行。（二)中心银行是银行的银行是指中心银行是商业银行的银行，地位处于商业银行之上.即主要只同商业银行发生业务关系,集中商业银行的预备金并对它们供应

17、信用。1、集中商业银行的存款预备金依据法律规定，商业银行都要按法定比例向中心银行交存存款预备金,即中心银行具有为商业银行集中保管一部分预备金的特权。中心银行集中存款的意义：其次、有利于调控信贷规模和货币供应量2、组织全国银行间清算算中心清算的主要业务包括：组织票据交换清算;-办理异地跨行清算；3、对商业银行发放贷款，充当最终贷款人即在商业银行资金困难时，供应信贷。贷款方式：再贴现、再抵押、再贷款图。(三）中心银行是政府的银行策，代为管理财政收支。-代理国库对国家供应信贷代表国家从事各种国际金融事务-保管黄金外汇储备及买卖和管理制定并执行有关金融法规依据中心银行的性质划分1、调整职能2、管理职能

18、3、服务职能三、中心银行的作用（一）调整货币流通，稳定金融。1、把握货币供应量.2、对金融机构实施严格监管。3、对金融市场进行管理。(二）调整经济结构，促进经济进展。（三)集中清算,加速资金周转。（四)促进国际金融联合，推动国际经济进展第五节 中心银行的主要业务一、中心银行经营业务的原则（一）不经营一般银行业务（二)不以盈利为目的（三）不支付存款利息（四)资产具有较大的流淌性（五）业务活动公开化 二、中心银行的负债业务（一）货币发行业务1、统一发行的缘由便于监督管理,推行国家货币政策；抵制政府滥发钞票的要求；增加金融实力.2、发行货币原则集中垄断发行;要有牢靠的信用基础；维持高度的弹性.我国货币发行实行集中统一发行原则、经济发行原则、方案发行原则。（二）代理国库业务国库签发的支票、代理收解税款、提政府发债、还本付息等。金融之间的联系，发挥货币资金的作用。(三）集中存款预备金业务现金预备集中存于央行，除了增加整个银行后备力气,防止商行倒闭，更主要是的央行通过存款预备