五月银行从业资格知识点检测卷（含答案及解析）

1、五月银行从业资格知识点检测卷（含答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、在我国，为证券交易提供清算、交收和过户服务的法人机构是（）。A、财务公司B、证券登记结算公司C、金融资产管理公司【参考答案】：B【解析】：中国证券登记结算有限责任公司于2001年3月30日组建成立，按照证券法和证券登记结算管理办法的相关规定，履行下列职能：证券账户、结算账户的设立和管理；证券的存管和过户；证券持有人名册登记及权益登记；证券和资金的清算交收及相关管理；受发行人的委托派发证券权益；依法提供与证券登记结算业务有关的查询、信息、咨询和培训服务；中国证监会批准的其他业务。2、在信贷资金总量一定的情况下，

2、信贷资金周转速度、流动性、安全性、效益性的关系是（）。A、周转速度快，流动性就越强，安全性就越能得保证。但效益性较差B、周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越差，效益性较差C、周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越好，效益性较好【参考答案】：A【解析】：在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越能得到保证，但效益性相应较差。反之，信贷资金周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，但效益性相应较好。故选A。3、根据我国合同法的规定，下列对格式条款理解不正确的是（）。A、格式条款和非格式条款不一致时应采用格式条款B、订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务

3、C、对格式条款的理解发生争议的应当按照通常理解予以解释【参考答案】：A【解析】：格式条款和非格式条款不一致时，应采用非格式条款。4、借款企业预提银行借款利息属于（）。A、流动资产B、流动负债C、长期负债【参考答案】：B【解析】：由于银行借款利息一般按季结算，为正确核算费用支出和财务成果，按规定，企业应于每个季度前2个月预提银行借款利息，季末再将此笔费用支付给银行，由此可见，预提银行借款利息属于流动负债。5、2010年1月至5月，在美国工作的甲每月给国内的妻子寄回10000美元，由其妻将美元兑换成人民币取出。若6月份甲寄回5000美元，则甲妻可以将（）美元兑换成人民币。A、5000B、2000C

4、、0【参考答案】：C【解析】：我国对个人结汇和境内购汇实行年度总额管理，年度总额分别为每人每年等值5万美元。前5个月甲妻已经结汇100005=50000（美元），已经达到国家规定的年度最高限额，因此6月份甲妻不能再兑换人民币。6、在银团贷款中，贷款协议签订后的日常管理工作主要由（）负责。A、副牵头行B、参加行C、代理行【参考答案】：C【出处】:2014年上半年公司信贷真题【解析】中国银监会关于印发银团贷款业务指引的通知中规定：银团贷款的日常管理工作主要由代理行负责。牵头行在本行贷款存续期内应协助代理行跟踪了解项目的进展情况，及时发现银团贷款可能出现的问题，并以书面形式尽快通报银团贷款成员。7、

5、下列选项中，不作为风险计量方法补充方法的是（）。A、敏感性分析B、分解分析C、情景分析【参考答案】：B【解析】：商业银行应充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试、情景分析等方法作为补充。8、商业银行吸收同业存款业务属于（）。A、中间业务B、资产业务C、负债业务【参考答案】：C【出处】:2015年上半年法律法规与综合能力真题【解析】同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。同业存款属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业

6、务。9、下列人员中可能构成职务侵占罪的是（）。A、国家机关工作人员B、某国有公司委派到某非国有公司的工作人员C、非国有公司委派到国有公司的工作人员【参考答案】：C【解析】：职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为本罪的主体。受国家机关、国有公司、企业、事业单位委派从事公务的人员属于国家工作人员，不能构成职务侵占罪，非国有企业委派到国有企业的人员属于非国家工作人员，可能构成职务侵占罪。10、借款人申请展期未获批准时，其贷款从到期次日起转入（）。A、冻结账户B、逾期贷款账户C、违约账户【参考答案】：B【解析】：根

7、据贷款通则的规定，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。故选C。11、商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是（）。A、负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B、资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C、资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段【参考答案】：C【解析】：答案为D。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：资产风险管理模式阶段；负债风险管理模式阶段；资

8、产负债风险管理模式阶段；全面风险管理模式阶段。12、个人经营贷款期限一般不超过_年，采用保证担保方式的不得超过_年。（）A、5；1B、5；2C、1；5【参考答案】：A【解析】：个人经营贷款期限一般不超过5年，采用保证担保方式的不得超过1年。贷款人应根据借款人经营活动及借款人还款能力确定贷款期限。13、假定H银行推出一款收益递增型个人外汇结构性存款产品，存款期限为5年，每年加息一次，每年结息一次，收益逐年增加，第一年存款为固定利率4%，以后4年每年增加05%的收益，银行有权在一年后提前终止该笔存款。如果某人的存款数额为5000美元，请问该客户第三年第一季度的收益为（）美元（360天/年计）。20

9、10年5月真题A、6874B、6250C、7499【参考答案】：B【解析】：假设采用单利计息方式，由题意可知，第三年存款的利率为5%，则第三年第一季度的收益为50005%4=62.5（美元）。14、构成金融安全网的三大支柱不包括（）。A、业务层层审批B、最后贷款人制度C、存款保险制度【参考答案】：A【解析】：通常认为，中央银行的最后贷款人制度、金融监管机构的审慎监管、存款保险制度是构成金融安全网的三大支柱。15、在操作风险资本计量的方法中，（）的原理是，将商业银行的所有业务划分为八大类业务条线。对每大业业务条线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可

10、得到商业银行总体操作风险的资本要求。A、高级计量法B、标准法C、内部评级法【参考答案】：B【解析】：本题考查的是操作风险资本计量的标准法。16、银行监管规定，商业银行总行经银监会批准设立，业务范围经银监会批准后（）。A、其分支机构的设立和分支机构业务的开办均需经银行业监管机构批准B、其分支机构的设立需经银行业监管机构批准，而分支机构业务的开办只需经其总行授权C、其分支机构只需经其总行批准即可设立，而分支机构业务的开办需经银行业监管机构批准【参考答案】：B【出处】:2014年下半年法律法规与综合能力真题【解析】商业银行法第11条规定，设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务

11、院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。第19条规定，商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与17、股票投资收益率上升，最可能会给银行造成（）风险。A、信用B、声誉C、流动性【参考答案】：C【解析】：股票投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行中撤出并转移到股票市场，而贷款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，造成商业

12、银行的流动性紧张，从而造成流动性风险。18、在无权代理的情况下，相对人可以催告被代理人在（）个月内予以追认。A、1B、6C、12【参考答案】：A【解析】：无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行代理行为。根据合同法第四十八条第二款规定，相对人可以催告被代理人在1个月内予以追认。如果得不到本人的追认，第三人也没有撤销其意思表示，则该代理行为无效，由无权代理人承担相应的民事责任。19、受托支付目前适用的情况是：贷款资金单笔金额超过项目总投资5%或超过（）万元人民币。A、200B、400C、500【参考答案】：C【解析】：受托支付目前适用的情况是：贷款资金单笔金额超过项目总投资5%

13、或超过500万元人民币。20、即便在风险管理体系和技术已经相当成熟的西方国家，（）依然是金融机构全面风险管理的基石。A、公司治理B、合规管理C、信息系统【参考答案】：B【解析】：即便在风险管理体系和技术已经相当成熟的西方国家，合规管理依然是金融机构全面风险管理的基石。21、关于银行在实际操作中应注意的事项，下列说法不正确的是（）。A、要注意抵押文件资料的完整性B、抵押物权属的完整性C、抵押物存续状况的完好性【参考答案】：A【解析】：借款人以自有或第三人的财产进行抵押，抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于处置。银行在实际操作中要注意抵押文件资料的真实有效性、抵押物的合法性、抵押物权属的完

14、整性、抵押物存续状况的完好性等。22、根据商业银行个人理财业务风险管理指引，下列表述中正确的是（）。2009年10月真题A、商业银行允许一般产品人员向客户提供理财投资规划及意见，但不允许销售理财计划B、商业银行可以变更客户资金的投资方向、范围或者方式C、商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理【参考答案】：C【解析】：根据商业银行个人理财业务风险管理指引第九条规定，商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的授权。对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管。A项，商业银行禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划；B项

15、，理财产品销售文件应当包含专页风险揭示书，理财业务人员应提示客户注意投资风险，仔细阅读理财产品销售文件，了解理财产品具体情况；C项，未经客户书面许可，商业银行不得擅自变更客户资金的投资方向、范围或方式。23、个人汽车贷款信用风险的内容不包括（）。A、借款人的还款能力风险B、借款人的欺诈风险C、借款人的收入水平波动【参考答案】：C【解析】：个人汽车贷款信用风险的内容包括：借款人的还款能力风险；借款人的还款意愿风险；借款人的欺诈风险。故选D。24、激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到（）。A、商业银行的技术水平B、商业银行的风险

16、管理水平C、商业银行的盈利能力和业务发展空间【参考答案】：C【解析】：答案为D。激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和业务发展空间。特别是高度依赖公众信心而生存的商业银行，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。25、在工作中，团结合作原则要求银行业从业人员应该树立（）。A、人文关怀B、个人主义C、团队精神【参考答案】：C【出处】:2013年上半年法律法规与综合能力真题【解析】在工作中，团队合作原则要求银行从业人员应该树立团队精神。26、资产、销售等处于行业中游的某企业产品的销售价格为25元，单位变动成本为10元，固定成本总额为80

17、00万元，则不考虑其他因素时，该企业的盈亏平衡点销售量为（）万件。A、229B、533C、634【参考答案】：B【解析】：盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。盈亏平衡点产量是指总销售额中扣除企业变动成本，与企业固定资本总额相等的那一点。假设该企业盈亏平衡点销售量为x件，则有25x-10 x=8000，则x=533（万件）。27、下列不属于无民事行为能力人的是（）。A、婴儿B、13岁的身体残疾者小明C、不能辨认自己行为的精神病人【参考答案】：B【解析】：不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人，由他的法定代理人代理民事活动。不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人，由他的法定代

18、理人代理民事活动。无民事行为能力人、限制民事行为能力人的监护人是他的法定代理人。28、理财师需要告知客户的理财服务信息不包括（）。A、解决财务问题的条件和方法B、如实告知客户自己的能力范围C、客户应该信任专业理财师可以胜任任何角色【参考答案】：C【解析】：理财师应该坦诚地让客户知道自己的工作职责，清楚表达能为客户提供和不能为客户提供的服务。没有一个专业人士是全能的，专业理财师没有必要去假装或默认自己并不能胜任的角色。29、商业助学贷款的贷款额度不超过借款人在校年限内所在学校的（）。2012年6月真题A、学费、住宿费和基本生活费B、学杂费和生活费的80%C、学费、住宿费【参考答案】：A【解析】：

19、商业助学贷款的额度不超过借款人在校年限内所在学校的学费、住宿费和基本生活费。贷款银行可参照学校出具的基本生活费或当地生活费标准确定有关生活费用贷款额度。30、张女士分期购买一辆汽车，每年年末支付10000元，分5次付清，假设年利率为5%，则该项分期付款相当于现在一次性支付（）元。2014年11月真题A、55265B、43295C、55256【参考答案】：B【解析】：根据年金现值的公式，该项分期付款的现金流的现值为：31、重组是银监会对问题银行业金融机构进行处置的一种方式。对于重组失败的，银监会可以决定终止重组，转由（）依法宣告破产。A、人民法院B、国务院C、中国人民银行【参考答案】：A【解析】

20、：重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。对于重组失败的，银监会可以决定终止重组，转由人民法院依法宣告破产。32、（）是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。A、流动性比率/指标法B、关键风险指标法C、因果分析模型【参考答案】：A【出处】:2013年上半年风险管理真题【解析】流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。33、下列关于破产财产变价的叙述中，有误的一项是（）。A、管理人应当及时拟订破产财产变价方案提交债权人委员会讨论B、变价出售破产财产应当通过拍卖进行债权

21、人会议另有决议的除外C、破产企业可以全部或者部分变价出售。企业变价出售时可以将其中的无形资产和其他财产单独变价出售【参考答案】：A【解析】：管理人应当及时拟订破产财产变价方案，提交债权人会议讨论。34、客户希望从产品中得到的基本利益或效用称为（）。A、利益产品B、扩展产品C、期望产品【参考答案】：A【解析】：消费者从产品中得到的基本利益或效用称为核心产品，也称为利益产品。35、中国银行业协会的主管单位是（）。A、银监会B、国务院C、中国银行【参考答案】：A【解析】：中国银行业协会是我国的银行业自律组织，成立于2000年，是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，主管单位为银监会。36、商业银行

22、在取得抵债资产时，要冲减（）。A、贷款本金B、贷款本金与应收利息C、抵押资产的价值【参考答案】：B【出处】:2013年上半年公司信贷真题【解析】商业银行在取得抵债资产时，要冲减贷款本金与应收利息。37、（）是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。A、风险监测B、风险控制C、风险识别【参考答案】：B【解析】：风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程，所以C项正确。38、经济资本计量不包括（）的计量。A、经济资本供给量B、经济资本缓冲量C、经济资本损失量【参考答案】：C【出处】:2014年上半

23、年法律法规与综合能力真题【解析】经济资本计量是指运用风险计量技术和组合计量技术，将各类风险量化为资本占用的过程。经济资本计量包括经济资本供给量、经济资本需求量、经济资本缓冲量的计量。39、各国中央银行确定货币供给口径的依据是（）。A、流动性B、效益性C、周期性【参考答案】：A【解析】：在实践中，各国中央银行对货币层次的划分不尽相同，但所依据的标准基本一致，即货币的流动性。40、设备贷款的期限由贷款银行根据贷款风险管理相关原则确定，一般为（）年，最长不超过（）年。A、1；3B、3；5C、5；7【参考答案】：B【出处】:2013年上半年个人贷款真题【解析】设备贷款的期限由贷款银行根据贷款风险管理相

24、关原则确定，一般为3年，最长不超过5年。41、下列各项中，不属于在制订保险规划前应考虑的因素的是（）。A、适应性B、客户风险承受能力C、选择性【参考答案】：B【出处】:2013年上半年个人理财真题【解析】分析客户保险需要是制定保险规划的原则，在制订保险规划前应考虑以下三个因素：一是适应性。根据客户需要保障的范围来考虑购买的险种。二是客户经济支付能力。三是选择性。在有限的经济能力下，为成人投保比为儿女投保更实际，特别是对家庭的“经济支柱”来讲更是如此。42、如确有需要，一般产品销售人员可以（），但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。A、随时向客户提供理财投资咨询顾问意见B、协助理财业务人员

25、向客户提供个人理财顾问服务C、替客户进行投资操作【参考答案】：B【解析】：根据商业银行个人理财业务风险管理指引第二十条规定，商业银行应当禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。43、我国的小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的机构，可以经营小额贷款业务，但不得（）。A、发放企业贷款B、吸收公众存款C、从商业银行融入资金【参考答案】：B【解析】：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款

26、业务的有限责任公司或股份有限公司。44、借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的（）。A、30%B、50%C、60%【参考答案】：B【出处】:2013年上半年公司信贷真题【解析】借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。45、下列选项中，不属于按照理财产品投资标的分类的是（）。A、货币型理财产品B、另类理财产品C、开放式产品【参考答案】：C【解析】：开放式产品属于按照交易类型分类。46、个人住房装修贷款不能用于（）。A、支付家庭装潢的施工款B、支付相关的装修材料

27、和厨卫设备款C、购买家用电器【参考答案】：C【解析】：个人住房装修贷款是指银行向自然人发放的、用于装修自用住房的人民币担保贷款。个人住房装修贷款可以用于支付家庭装潢和维修工程的施工款、相关的装修材料和厨卫设备款等。D项适用于个人耐用消费品贷款。47、下列哪一项不属于客户个人兴趣及人生规划和目标的内容?（）A、职业和职业生涯发展B、家庭的收支与资产负债状况C、受教育程度和投资经验【参考答案】：B【解析】：客户个人兴趣及人生规划和目标的内容包括：职业和职业生涯发展，客户性格特征、风险属性、个人兴趣爱好和志向，客户的生活品质及要求，受教育程度和投资经验、人生观、财富观等。C项属于客户的财务信息。48

28、、银行客户经理在给客户推荐产品时须熟知及详细解释的知识不包括（）。A、产品的性质B、产品的最终责任承担者C、产品的设计原理【参考答案】：C【解析】：根据银行业从业人员职业操守规定，银行业从业人员应明确区分其所在机构代理销售的产品和由其所在机构自担风险的产品对所在机构代理销售的产品必须以明确、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要信息。49、某公司第一年的销售收入为120万元，销售成本比率为35%；第二年的销售收入为260万元，销售成本比率为45%，则销售成本比率的增加消耗掉（）万元的现金。2009年6月真

29、题A、52B、26C、20【参考答案】：B【解析】：如果第二年保持第一年的销售成本比率35%，那么第二年的销售成本应当是26035%=91（万元），但销售成本比率的增加使得实际销售成本达到了26045%=117（万元）。因此，销售成本比率增加消耗掉26万元（=117-91）的现金。50、下列关于债券市场在个人理财中运用的说法，错误的是（）。A、国内银行代理的债券主要包括政府债券、金融债券、公司债券等数种，人们可以根据自身的实际情况选择债券投资品种B、在一般情况下，由金融机构发行的金融债券，同期同档债券的利率略比国债等政府债券要高C、一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险

30、相对较高、收益稳定的特征【参考答案】：C【解析】：D项，除了政府债券、金融债券、公司债券外，一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较低、收益稳定的特征。51、信用卡的客户，一般定位在（）。A、有稳定和较高收入的群体B、资信良好的群体C、有稳定和较低收入的群体【参考答案】：A【解析】：信用卡的客户，一般定位在有稳定和较高收入的群体。52、以下不属于金融期货主要分类的是（）。A、利率期货B、指数期货C、商品期货【参考答案】：C【出处】:2013年上半年风险管理真题【解析】期货包括金融期货和商品期货等交易品种。金融期货主要有三大类：（1）利率期货，是指以利率为标的的期货合

31、约。?（2）货币期货，是指以汇率为标的的期货合约。（3）指数期货，是指以股票或其他行业指数为标的的期货合约。53、商业银行面临的（）指由于汇率波动造成以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性。A、银行账户利率风险B、资金风险C、汇率风险【参考答案】：C【解析】：汇率风险指由于汇率波动造成的以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性。54、在商业银行操作风险资本计量方法中，最为复杂且风险敏感度最强的是（）。2012年6月真题A、内部评级法B、标准法C、高级计量法【参考答案】：C【解析】：商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。高级计量法（AMA）不仅仅是操作风

32、险计量的一种方法，它更是一套完整的操作风险管理框架，该框架围绕操作风险管理和计量两大内容搭建，在提高资本计量准确性和敏感度的同时，还可以实现操作风险管理水平的全面提升，增强银行的核心竞争力。55、债务人财产的除外不包括（）。A、取回权B、抵销权C、保留权【参考答案】：C【解析】：债务人财产的除外包括：取回权，人民法院受理破产申请后，债务人占有的不属于债务人的财产，该财产的权利人可以通过管理人取回，但是，破产法另有规定的除外；别除权，对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财产享有优先受偿的权利；抵销权，债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。56、中国人民银行在（

33、）开始试行贷款风险分类指导原则。A、1998年5月B、1998年3月C、2000年12月【参考答案】：A【解析】：中国人民银行从1998年5月开始试行贷款风险分类指导原则，并在2001年12月修订后正式发布。57、从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取（）。A、从基层业务到高级管理层的二级管理方式B、从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式C、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式【参考答案】：C【解析】：从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式。

34、58、商业银行高级管理层成员的任职资格需要符合（）的规定。A、国务院B、银行业监督管理机构C、银行业协会【参考答案】：B【出处】:2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】商业银行高级管理层成员的任职资格需要符合银行业监督管理机构的规定。59、假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿，关注类200亿，次级类35亿，可疑类10亿，损失类5亿，一般准备、专项准备、特种准备分别为40亿、15亿、5亿，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为（）。2009年10月真题A、80%B、20%C、120%【参考答案】：C【解析】：不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款

35、+可疑类贷款+损失类贷款）=（40+15+5）/（35+10+5）100%=120%。60、假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（）。A、13.3%B、7.8%C、8.7%【参考答案】：A【解析】：资本充足率（CAR），是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：所以该银行资本充足率为：200/1500100%=13.3%。二、多项选择题（共20题，每题2分）1、下列关于抵押物估价的正确说法是（）。A、可以由抵押人自行评估B、可委托具有评估资格的中介机构给予评估C、可以由抵押人委托给政府物价部门

36、进行估价【参考答案】：B【出处】:2013年上半年公司信贷真题【解析】由于我国的法律还未就抵押物估价作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。2、董事会应定期核查银行（）能否充分保证其有序和审慎地开展业务。A、内部控制体系B、风险控制环境C、风险监测体系【参考答案】：A【解析】：董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，所以商业银行的董事会应定期核查其内部控制体系能否充分保证银行有序和审慎地开展业务，所以A项正确。3、按照（）分类，保险公司可以分为直接保险公司

37、和再保险公司。A、经营方式B、出资人C、经营规模【参考答案】：A【解析】：按照经营方式分类，保险公司可以分为直接保险公司和再保险公司。按照经营产品分类，可以分为财产保险公司和人寿保险公司。按照出资人分类可以分为中资保险公司和中外合资保险公司。4、下列关于CreditMetrics模型的说法，不正确的是（）。A、CreditMetrics模型解决了计算非交易性资产组合VaR的难题B、CreditMetrics模型的目的是计算单一资产在持有期限内可能发生的最大损失C、CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型【参考答案】：B【解析】：C项，CreditMetrics模型的目的是为了计算出

38、在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失。5、A银行代理销售B公司某开放式基金，下列关于该笔业务的说法中，正确的是（）。2009年10月真题A、销售基金收入属于B公司B、此代理属于法定代理C、投资者认购基金合同当事人是A银行与投资者【参考答案】：A【解析】：开放式基金代销业务是指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。银行向基金公司收取基金代销费用。投资者可以通过银行及时对开放式基金进行认购、申购及赎回。银行代理销售基金的行为一般是委托代理。因而，基金代销的销售收入应归被代理人基金发行者所有。对于投资者而言，基金认购合同的当事

39、人仍是发行者（B公司）与投资者。6、项目现金流量计算的内容包括（）。A、折旧费支出B、固定资产投资C、递延资产摊销【参考答案】：B【出处】:2013年上半年公司信贷真题【解析】在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，因为这3项费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。这是现金流量分析中最重要的观念，也是正确进行现金流量分析的基础。另外，项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本中，但在编制全部投资现金流量表时，全部投资都假设为自有资金，以全部投

40、资为计算基础，利息支出不作7、银行可能遭受的国家风险包括（）。A、到期不还风险B、债务重新安排风险C、以上都是【参考答案】：C【解析】：答案为D。A、B、C项都属于国家风险。8、担保的充分性和有效性分别指（）。A、法律方面和经济方面B、经济方面和法律方面C、收益方面和风险方面【参考答案】：B【出处】:2014年上半年公司信贷真题【解析】在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面，即担保的充分性。因此，担保的充分性和有效性分别指经济方面和法律方面。9、（）是风险文化中最为重要和最高层次的因素。A、风险管理理念B、制度C、风险管理水平【参考答案】：A

41、【解析】：风险管理理念是风险文化中最为重要和最高层次的因素。10、外部欺诈属于银行风险中的（）。A、信用风险B、操作风险C、合规风险【参考答案】：B【出处】:2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。11、货币市场是融通（）的场所，而资本市场是筹集（）的场所。A、短期资金；长期资金B、长期资金；长期资金C、短期资金；短期资金【参考答案】：A【出处】:2013年下

42、半年个人理财真题【解析】货币市场又称短期资金市场，是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场。资本市场是指提供长期（一年以上）资本融通和交易的市场，包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。12、根据我国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法（试行），我国商业银行一级资本充足率的最低要求为（）。2013年11月真题A、6%B、5%C、3%【参考答案】：A【解析】：根据中国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法（试行），资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5、6和8；第二层次为储备资本要求和

43、逆周期资本要求，分别为2.5和02.5；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1；第四层次为第二支柱资本要求。13、实贷实付的根本目的是（）。A、将信贷资金引入实体经济B、满足有效信贷需求C、管控银行业进入机构的信用风险和法律风险【参考答案】：B【解析】：【答案】C【解析】满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的。其他三项属于推行实贷实付的现实意义。14、（）是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A、组合风险B、自我对冲C、市场对冲【参考答案】：B【出处】:2013年下半年风险管理真题【解析】风险对冲可分为自我对冲和市场对冲两种情况自我对冲

44、是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务诃整进行自我对冲的风险（又称残余风险），通过衍生产品市场进行对冲。15、开证银行授权代付行向受益人预付信用证金额的全部或一部分，由开证行保证偿还并负担利息的信用证为（）。A、循环信用证B、对开信用证C、预支信用证【参考答案】：C【出处】:2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】预支信用证指开证行授权代付行向受益人预付信用证金额的全部或一部分，由开证行保证偿还并负担利息，即开证行付款在前，受益人交单在后，与远期信用证相反。16、假设商业银行信用评级为A的

45、某类贷款企业的违约概率（PD）为5%，贷款违约损失率（LGD）为50%，当期银行对该类型企业的信贷金额为100亿元人民币，违约风险暴露（EAD）为10亿元人民币，则当期银行对该类型企业贷款的预期损失为（）人民币。2009年10月真题A、3.5亿元B、0.5亿元C、0.25亿元【参考答案】：C【解析】：预期损失（EL）=违约概率（PD）违约风险暴露（EAD）违约损失率（LGD）=5%1050%=0.25（亿元）。17、（）是商业银行资产增长的边界之一，也是最主要的制约因素。A、资本B、负债限额C、贷款限额【参考答案】：A【解析】：资本是商业银行资产增长的边界之一，也是最主要的制约因素。资产负债管

46、理需要依据资本总量，确定资产增长速度与结构，促进银行增长模式由规模扩张型向资本约束型转变，保障银行可持续发展。18、在抵押品管理中，银行要加强对（）的监控和管理。A、抵押人资格B、抵押人担保意愿C、抵押物和质押凭证【参考答案】：C【解析】：对于以抵(质)押品设定担保的，银行要加强对抵押物和质押凭证的监控和管理。对抵押品要定期检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品。19、下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是（）。A、秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性B、秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度C、秩相关系数和坎德尔系数

47、能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布【参考答案】：C【解析】：答案为D。二者只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布20、某投资者购买了50000美元一年期利率挂钩外汇结构型理财产品（一年按360天计算），该理财产品与LIBOR挂钩，协议规定，当LIBOR处于2%2.75%区间时，给予高收益率6%，若任何一天LIBOR尺超出2%2.75%区间，当天则按低收益率2%计算，若是一年中LIBOR在2%2.75%区间为90天，则该投资者的收益为（）美元。A、1500B、3000C、750【参考答案】：A【出处】:2013年下半年个人理财真题【解析】9

48、0天利率按6%计算，270天按2%计算。500002%270/360+500006%90/360=1500美元。三、判断题（共20题，每题1分）1、自我评估法可以识别哪些风险因素与风险损失具有最高的关联度，使得操作风险识别、评估、控制和监测流程变得更加有针对性和有效率。（）【参考答案】：错误【解析】：因果分析模型可以识别哪些风险因素与风险损失具有最高的关联度，使得操作风险识别、评估、控制和监测流程变得更加有针对性和效率。2、根据贷款通则的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。（）【参考答案】：正确【解析】：根据贷款通则

49、的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。3、外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。（）【参考答案】：正确【解析】：外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。在存在外汇敞口的情况下，汇率变动可能会给银行的当期收益或经济价值造成损失，从而形成汇率风险。4、实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。（）【参考答案】：正确【解析】：实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人

50、需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。5、货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，但不是人类劳动的产物。（）【参考答案】：错误【解析】：货币首先是商品，与其他商品一样，是人类劳动的产物，是价值和使用价值的统一体。6、专项准备金具有资本的性质。（）【参考答案】：错误【解析】：专项准备金反映了贷款的内在损失，尽管在账务上还没有将这部分内在损失冲销，但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失，其性质与固定资产折旧相同。因此，专项准备金不具有资本的性质。7、声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，其原因主要由商业银行的内部因素造成。（）【参考答案】：错误【解析】：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用。声誉风险