三全食品2019年度财务分析报告

1、原点参数报告三全食品 一 公司简介. 3二 公司财务分析. 32.1 公司资产结构分析. 32.1.1 资产构成基本情况. 32.1.2 流动资产构成情况. 42.1.3 非流动资产构成情况. 62.2 负债及所有者权益结构分析. 72.2.1 负债及所有者权益基本构成情况. 72.2.2 流动负债基本构成情况. 82.2.3 非流动负债基本构成情况. 92.2.4 所有者权益基本构成情况. 102.3 利润分析. 122.3.1 净利润分析. 122.3.2 营业利润分析. 122.3.3 利润总额分析. 132.3.4 成本费用分析. 142.4 现金流量分析. 152.4.1 经营活动、

2、投资活动及筹资活动现金流分析. 152.4.2 现金流入结构分析. 162.4.3 现金流出结构分析. 202.5 偿债能力分析. 242.5.1 短期偿债能力. 242.5.2 综合偿债能力. 252.6 营运能力分析. 262.6.1 存货周转率. 261原点参数报告2.6.2 应收账款周转率. 272.6.3 总资产周转率. 282.7 盈利能力分析. 292.7.1 销售毛利率. 292.7.2 销售净利率. 302.7.3 ROE（净资产收益率）. 312.7.4 ROA（总资产报酬率）. 322.8 成长性分析. 332.8.1 资产扩张率. 332.8.2 营业总收入同比增长率.

3、 342.8.3 净利润同比增长率. 352.8.4 营业利润同比增长率. 362.8.5 净资产同比增长率. 372原点参数报告 三全食品 2019 年资产总额为 5,283,219,785.78 元，其中流动资产为3,098,457,781.62,184,762,004.18元，占总资产比例为3原点参数报告 年 百分比(%)百分比(%)计 流动资产主要包括货三全食品 2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及交易性金融资产，各项分别占比为4原点参数报告45.41%，19.01%和 11.94%。 年 年 百分比(%) 百分比(%)百分比(%)5原点参数报告 非流动资产主要包括债权投资、

4、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，三全食品 2019 年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为76.69%，9.93%和 4.32%。 百分比(%) 101046原点参数报告 三全食品 2019 年年总负债金额为 3,054,544,172.44 元，所有者权益总额为2,228,675,613.34元，其中资本金为799,258,226.0元，资产负债率为 2,870,302,38

5、9.52 非流动负债为184,241,782.92元，占负债和所有者权益总额的3.49%。 7原点参数报告 百分比(%) 百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计 流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、 2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及预收款项，各项分别占比为 44.71%，44.71%和 8原点参数报告百分比(%)0008债0000 2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期应付款，各项分别占比为 9原点参数报告百分比(%)0 积，各项分别占

6、比为原点参数报告百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计原点参数报告 2019年三全食品的净利润为219,150,711.822018年的101,493,889.03元相比上升了115.93%。 2019 年三全食品的营业利润为 252,792,114.83 元，与 2018 年的129,185,556.13元相比上升了 原点参数报告 2019 年三全食品的利润总额为 250,787,687.74 元，与 2018 年的132,999,339.06元相比上升了 原点参数报告 成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用年三全食品的成本费用总额为5,776,478,568

7、.16元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为67.17%，27.55%和 3.81%。原点参数报告 百分比(%) 百分比(%)百分比(%) 2019 年三全食品的经营现金流量净额为 391,390,357.6 元，与 2018 年的489,112,667.2 元相比下降了 19.98%；投资活动现金流净额为-557,390,865.81原点参数报告元；筹资活动现金流净额为-65,361,096.49元。 2019年三全食品现金流入总金额为7,237,568,433.22流入为 6,908,174,977.79 元，占现金流入总额的 95.45%；投资活动现金流入为189,393

8、,455.43 元，占现金流入总额的 2.62%；筹资活动现金流入为140,000,000.0元，占现金流入总额的原点参数报告 年 年 百分比(%) 百分比(%) 百分比(%)计计计经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 中 销 售 商 品 / 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 为6,675,825,498.48 元,占经营活动现金流入小计的 96.64%;收到的税费返还为54,171,509.15元,占经营活动现金流入小计的0.78%;收到其他与经营活动有关的现金为 178,177,970.16元,占经营活动现金流入小计的原点参数报告百分比(%) 百分比(%)销售商品/提供劳投资活动现金流

9、入小计中收回投资收到的现金为 171,543,300.0 元,占投资活动现金流入小计的90.58%;取得投资收益收到的现金为6,666,063.43元,占投资活动现金流入小计的3.52%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为 10,184,092.0 元,占投资活动现金流入小计的 5.38%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为1,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.53%。原点参数报告 百分比(%) 百分比(%) 百分比(%)000筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为 140,000,000.0 元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。原点参数报告

10、年 年 百分比(%) 百分比(%) 百分比(%)00 2019年三全食品现金流出总额为7,468,930,037.919999经营活动现金流出小计为 6,516,784,620.19 元,占现金流出总额的 87.25%;投资活动现金流出小计为746,784,321.24元,占现金流出总额的10.0%;筹资活动现金流出小计为 205,361,096.49元,占现金流出总额的原点参数报告经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 中 购 买 商 品 / 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 为 年百分比(%) 百分比(%)4,250,810,440.78 元,占经营活动现金流出小计的 65.23%;支付

11、给职工以及为职工支付的现金为1,068,284,206.2元,占经营活动现金流出小计的16.39%;支付的各项税费为342,300,224.05元,占经营活动现金流出小计的5.25%;支付其他与经营活动有关的现金为 855,389,749.16 元,占经营活动现金流出小计的13.13%。原点参数报告 百分比(%)百分比(%)投资活动现金流出小计中购建固定资产 /无形资产和其他长期资产支付的现金为 226,509,321.24 元,占投资活动现金流出小计的 30.33%;投资支付的现金为520,275,000.0元,占投资活动现金流出小计的原点参数报告 年 年百分比(%) 百分比(%)00筹资活

12、动现金流出小计中偿还债务支付的现金为 140,000,000.0 元,占筹资活动现金流出小计的 68.17%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为28,321,949.13 元,占筹资活动现金流出小计的 13.79%;支付其他与筹资活动有关的现金为37,039,147.36元,占筹资活动现金流出小计的18.04%。原点参数报告 年 年 年百分比(%) 百分比(%)分配股利/利润或偿 原点参数报告从短期偿债比率看 ，三全食品 2019 年的流动比率、速动比率及现金比率分别为 107.95%，58.93%，20.52%。现金比率（%） 从整体的资产负债率和产权比率指标来看，2019 年三全食品年的

13、资产负债率和产权比率分别为57.82%和 137.06%。原点参数报告产权比率（%） 2019年三全食品的存货周转率为3.21次,2018年为 3.50 年比2018年下降了 0.29次。原点参数报告 次 次 次 次 次 2019年三全食品的应收账款周转率为13.89次,2018年为 11.98次，2019年比 2018年上升了1.91次。原点参数报告 次 次 次 次 次 2019年三全食品的总资产周转率为1.21次,2018年为1.23年比2018年下降了 0.02次。原点参数报告 次 次 次 次 次反应企业盈利能力的指标主要有销售毛利率、销售净利率、净资产收益率和总资产收益率。2019 年

14、三全食品的销售毛利率为 2019 年三全食品的销售毛利率为 35.17%,2018 年为 35.52%，2019 年比 2018年下降了 0.35%。原点参数报告 销售毛利率（%） 2019年三全食品的销售净利率为3.66%,2018年为 1.83%，2019 年比 2018年上升了 原点参数报告 销售净利率（%）ROE为10.25%,2018年为2018年上升了原点参数报告 ROE（%）ROA2019 年三全食品的总资产报酬率 ROA 为 4.45%,2018 年为 2.27%，2019 年比2018 年上升了2.18%。原点参数报告 ROA（%）反映企业成长性的指标主要有资产扩张率、营业总收入同比增长率、营业利润同比增长率、净利润同比增长率和净资产增长率。2019 年三全食品的资产扩张率为 净利润同比增长率为 原点参数报告2019年三全食品的资产扩张率为14.61%,2018年为 年比2018年上升了 年三全食品资产扩张率（%） 资产扩张率（%） 2019 年三全食品的营业总收入同比增长率为 8.06%,2018 年为 5.39%，2019年比 2018年上升了2.67%。原点参数报告 %）营业总收入同比增