《理财学》课程介绍

1、课程名称：理理财学 课程代码码：080119第一部分 课程程性质与目标标一、课程性质与与特点理财学是全全国高等教育育自学考试经经济管理类“投资理财”专业的必修修课程，是为为培养和检验验自学应考者者的理财知识识和技能而设设置的一门专专业课程。二、课程目标与与基本要求设置本课程的目目的，是为了了从事理财工工作者和具有有一般经济知知识的自学应应考者进一步步培养和提高高进行理财规规划的理论基基础，以适应应处理个人理理财和从事为为客户理财管管理工作的需要。三、与本专业其其他课程的关关系理财学课程程的考试内容容、考核目标标和考试命题题，应注意与与本专业所开开设的金融融学、投投资学等课课程相区别，应应充分体

2、现本本课程在整个个高等教育自自学考试学科科体系中有着着其他专业不不可替代的职职能。第二部分 考核核内容与考核核目标金融与个人理财财概述一、学习目的与与要求通过本章的学习习，能够理解解个人理财的的含义，掌握握个人理财的的主要流程，了了解个人理财财的金融环境境，了解个人人理财的起源源和发展，并并对个人理财财规划师职业业资格认证标标准、执业操操作准则、职职业道德规范范等有所了解解，以便为整整个理财学的的学习奠定初初步的基础。二、考核知识点点与考核目标标（一）个人理财财的本质（重重点）识记：金融；个个人理财；生生活理财；投投资理财。理解：生活理财财和投资理财财的关系；个个人理财的金金融环境。应用：个人

3、理财财的主要流程程。（二）个人理财财的起源与发发展（一般）理解：美国个人人理财业发展展壮大的内在在动因。应用：我国个人人理财的现状状及前景。（三）个人理财财规划师的职职业资格（次次重点）识记：美国注册册金融理财师师（CFP）职职业认证的“4E”标准；注册册金融理财师师（CFP）的的执业操作准准则；注册金金融理财师（CCFP）的职职业道德规范范。理解：我国劳动动和社会保障障部国家理财财规划师职业业道德准则的的内涵。应用：我国劳动动和社会保障障部国家理财财规划师职业业道德准则的的一般原则和和具体规范；我国劳动和和社会保障部部国家理财规规划师职业纪纪律规范；我我国劳动和社社会保障部国国家理财规划划师

4、违反职业业道德规范的的制裁措施。金融理财计算基基础一、学习目的与与要求通过本章的学习习，能够理解解货币时间价价值的含义，掌掌握单利和复复利、终值和和现值以及年年金的计算方方法，能熟练练运用财务计计算器和EXXCEL进行行相关计算，会会查阅货币时时间价值系数数表，为以后后的理财规划划实务打下基基础性知识准准备。二、考核知识点点与考核目标标（一）货币时间间价值（重点点）识记：货币时间间价值的含义义。理解：货币时间间价值产生的的原因。应用：货币时间间价值的表示示形式。（二）金融理财财中基本变量量的计算（重重点）识记：单利、复复利（利滚利利）；终值、单单利终值、复复利终值；名名义利率、实实际利率、现现

5、值、单利现现值、复利现现值；年金，普普通年金，预预付年金，递递延年金，永永续年金理解：单利与复复利的关系；现值与终值值的关系；应用：会计算不不同情形下的的单利、复利利、现值和终终值；名义利利率与实际利利率的换算；会计算各类类年金，并会会查阅各类年年金系数表。（三）金融理财财计算工具（次次重点）识记：常用财务务计算器的基基本按键的含含义；Exccel中5种种常用财务函函数的功能。应用：会利用财财务计算器和和excell函数进行时时间价值的相相关计算。 第三章 个人人/家庭财务务管理一、学习目的与与要求通过本章的学习习，能够理解解家庭财务管管理的主要特特点，掌握家家庭财务报表表的编制，并并能够运用

6、财财务报表进行行家庭财务分分析，在此基基础上掌握根根据总的致富富公式进行财财务规划和管管理的基本方方法。二、考核知识点点与考核目标标（一）个人/家家庭财务管理理的特点与基基本原则（重重点）识记：个人/家家庭财务管理理的特点。理解：个人/家家庭财务管理理的基本原则。（二）个人/家家庭财务报表表的编制（次次重点）识记：资产负债债表、现金流流量表、家庭庭预算表及其其内容。应用：资产负债债表、现金流流量表、家庭庭预算表的编编制。（三）个人/家家庭财务分析析（一般）识记：资产负债债比率、收入入负债比率、支支出保障比率率、支出比率率、收支平衡衡点收入、储储蓄比率、净净资产投资比比率、理财成成就率、资产产增

7、长率、财财务自由度等等财务指标的的含义。理解：各种财务务指标对个人人/家庭财务务分析的意义义。应用：能够利用用资产负债比比率、收入负负债比率、支支出保障比率率、支出比率率、收支平衡衡点收入、储储蓄比率、净净资产投资比比率、理财成成就率、资产产增长率、财财务自由度等等各种财务指指标对个人/家庭进行财财务分析。第四章 投资资规划一、学习目的与与要求通过本章的学习习，掌握投资资的基本原理理，理解各种种投资工具的的风险收益情情况，能够根根据客户的财财务生命周期期与风险特征征对客户进行行投资规划及及投资组合调调整。二、考核知识点点与考核目标标（一）投资原理理（重点）识记：单一资产产历史的收益益与风险的衡

8、衡量；单一资资产预期的收收益与风险的的衡量；资产产组合收益与与风险的衡量量。理解：收益与风风险的关系；投资组合的的风险分散原原理；三种类类型的风险厌厌恶型投资投投资者的无差差异曲线；资资本配置线。应用：使用无风风险资产改进进马科维兹有有效集。（二）投资工具具选择（次重重点）识记：固定收益益投资工具、股股票、金融信信托及基金产产品、金融衍衍生产品与外外汇产品的风风险与收益情情况。理解：股票估值值的红利贴现现模型；基本本分析与技术术分析两种方方法；股票投投资分析的基基本框架。（三）客户财务务生命周期与与风险特征（次次重点）识记：单身期、家家庭建立期、家家庭成长期、家家庭成熟期、空空巢期、养老老期等

9、人生不不同财务阶段段的理财需求求。理解：冒险型、积积极型、稳健健型、保守型型、消极型等等不同类型投投资者的风险险承受能力及及获利期待。应用：客户风险险属性的评估估。（四）核心资产产配置（一般）理解：何谓资产产配置；资产产配置的过程程及其影响因素。应用：利用风险险属性评分法法、理财目标标时间配置法法、内部报酬酬率法进行核核心资产配置置。（五）投资组合合调整策略（一一般）识记：买入并持持有策略、固固定投资组合合策略、投资资组合保险策策略、定期定定额投资策略略等投资组合合调整策略的的种类。理解：买入并持持有策略、固固定投资组合合策略、投资资组合保险策策略、定期定定额投资策略略等投资组合合调整策略的的

10、特点。第五章 教教育投资规划划一、学习目的与与要求通过本章的学习习，理解子女女投资规划的的重要性及原原则。掌握教教育投资规划划的相关流程程与技术。能能恰当地运用用教育投资规划划工具来实现现教育投资规规划。二、考核知识点点与考核目标标（一）教育投资资规划的重要要性（次重点点）识记：教育投资资规划的分类类。理解：子女教育育投资规划的的作用及其及早规划划原则、资金金充裕原则、稳稳健投资原则则等子女教育育投资规划的的原则。（二）教育投资资规划流程与与技术（一般般）理解：子女教育育投资规划流流程。应用：教育投资资规划技术。（三）教育投资资规划工具（重重点）识记：个人储蓄蓄、子女教育育保险、银行行理财产品

11、、国国债、证券投投资基金、股股票等教育投投资规划工具具。理解：个人储蓄蓄、子女教育育保险、银行行理财产品、国国债、证券投投资基金、股股票等教育投资资规划工具的的特点及适用用性。第六章 居住住规划一、学习目的与与要求通过本章的学习习，了解住房房规划的基本本流程，掌握握购房和租房房决策的基本本方法以及住住房贷款的各各种方法，在在此基础上，能能够帮助客户户确定合理的的贷款金额与与期限，进而而为客户制定定一个合理的的居住计划。二、考核知识点点与考核目标标（一）居住规划划的流程（一一般）理解：居住规划划的重要性与与购房动机。应用：居住规划划的流程。（二）租房与购购房的决策（重重点）理解：租房的优优点和缺

12、点、购购房的优点和和缺点。应用：利用年成成本法与净现现值法进行租租房与购房的的决策。（三）购房规划划（次重点）理解：购房规划划的流程。应用：购买规划划的应用。（四）住房贷款款规划（重点点）理解：公积金贷贷款、商业贷贷款、组合贷贷款等住房贷贷款方式与到到期一次还本本付息法、等等额本金还款款法、等额本本息还款法、等等比累进还款款法、等额累累进还款法等等住房还款方方式特点。应用：根据客户户的财务能力力及一定的理理财原则来确确定住房贷款款的期限。第七章 保险规规划一、学习目的与与要求通过本章的学习习，了解个人人风险的内容容，了解个人人风险管理的的技术，了解解保险的含义义及其分类，了了解个人理财财相关保

13、险险险种，掌握保保险规划的原原则、保险规规划的流程以以及保险需求求分析，并理理解保险规划划在个人理财财中的地位。二、考核知识点点与考核目标标（一）个人风险险管理与保险险（重点）识记：风险的含含义；个人面面临的纯粹风风险；保险的的定义；保险险的分类。理解：可保风险险。应用：个人风险险管理的非保保险方法；保保险方法。（二）个人理财财相关保险产产品种（次重重点）识记：人寿保险险；意外伤害害险；个人健健康保险；财财产保险；责责任保险。（三）保险规划划实务（重点点）识记：保险规划划的风险。理解：保险规划划的原则。应用：保险规划划的流程；保保险需求分析析。第八章 退休休规划一、学习目的与与要求通过本章的学

14、习习，了解退休休规划的内涵涵、退休规划的的重要性、退退休规划的影影响因素及退退休规划风险险，掌握退休休规划的重要要原则。了解解社会养老保保险体系及中中国的养老保保险制度、企企业年金计划划。掌握退休休规划流程和和退休规划需需求，能够根根据他人的需需求，制定退退休规划。二、考核知识点点与考核目标标（一）退休规划划概述（次重重点）识记：退休规划划的概念；退退休规划的影影响因素；退退休规划风险险。理解：退休规划划的重要性。应用：退休规划划应遵循的原原则。（二）退休规划划与养老保险险（重点）识记：养老保险险的概念；养养老保险的特特点；养老保保险的类型；企业年金的的定义、类别别和特征。理解：中国养老老保险

15、制度的的基本框架；中国企业年年金计划建立立的原则、条条件。（三）退休规划划实务（重点点）应用：退休规划划流程；退休休与养老规划划的需求。个人税收及遗产产规划一、学习目的与与要求通过本章的学习习，了解个人人收入所得税税基础知识，了了解个人税收收筹划原则与与方法，掌握握从不同角度度进行税收规规划的方法。了了解遗产筹划划的内容，掌掌握遗产筹划划的方法。二、考核知识点点与考核目标标（一）个人收入入所得税基础础知识（一般般）识记：纳税人；征税范围；个人所得税税的优惠规定定。理解：计税依据据；税率。应用：应纳税额额的计算。（二）个人税收收筹划原则与与方法（次重重点）理解：税收筹划划的原则；税税收筹划的方方

16、法。（三）税收筹划划实务（重点点）应用：按纳税人人身份设计筹筹划；从征税税范围角度筹筹划；从计税税依据角度的的筹划；税率率筹划；税收收优惠利用；合理安排预预缴税款；其其他与个人所所得相关的税税种的筹划。（四）遗产筹划划（一般）识记：遗产税制制度的类型；遗产税制要要素。理解：遗产筹划划工具。应用：遗产筹划划内容；财产产所有权问题题。 理财规划综合合应用一、学习目的与与要求本章是前面各章章节的总结与与综合应用，通通过本章的学学习，要掌握握个人理财规规划流程的各各环节，能够够撰写理财规规划建议书，能能够根据不同同个人或家庭庭的要求，制制定理财规划划方案。二、考核知识点点与考核目标标（一）个人理财财规

17、划流程（重重点）应用：建立与界界定与客户的的关系；收集集客户数据，分分析客户理财财目标或期望望；分析和评评价客户的财财务状况；整整合个人理财财规划策略，编编制理财规划划建议书；协协助客户实施施理财规划方方案；监控理理财规划执行行进度，并定定期修正理财财方案。（二）理财规划划建议书的撰撰写（次重点点）理解：理财规划划建议书的撰撰写要求。应用：按照理财财规划建议书书的参考格式式撰写理财规规划建议书。第三部分 有有关说明与实实施要求考核能力层次表表述本大纲在考核目目标中，按照照“识记”、“理解”、“应用”三个能力层层次规定其应应达到的能力力层次要求。各各能力层次为为递进等级关关系，后者必必须建立在前

18、前者的基础上上，其含义是是：识记：能知道有有关的名词、概概念、知识的的含义，并能能正确认识和和表述，是低低层次的要求求。理解：在识记的的基础上，能能全面把握基基本概念、基基本原理、基基本方法，能能掌握有关概概念、原理、方方法的区别与与联系，是较较高层次的要要求。应用：在理解的的基础上，能能运用基本概概念、基本原原理、基本方方法联系学过过的多个知识识点分析和解解决有关的理理论问题和实实际问题，是是最高层次的的要求。关于自学教材理财系列丛书：金融理财财，张纯威威、陆磊主编编，北京，中中国金融出版版社，20007年版。自学方法指导在开始阅读指定定教材某一章章之前，先翻翻阅大纲中有有关这一章的的考核知

19、识点点及对知识点点的能力层次次要求和考核核目标，以便便在阅读教材材时做到心中中有数，有的的放矢。阅读教材时，要要逐段细读、逐逐句推敲，集集中精力，吃吃透每一个知知识点，对基基本概念必须须深刻理解，对对基本理论必必须彻底弄清清，对基本方方法必须牢固固掌握。在自学过程中，既既要思考问题题，也要做好好阅读笔记，把把教材中的基基本概念、原原理、方法等等加以整理，这这可从中加深深对问题的认认知、理解和和记忆，以利利于突出重点点，并涵盖整整个内容，可可以不断提高高自学能力。完成书后作业和和适当的辅导导练习是理解解、消化和巩巩固所学知识识，培养分析析问题、解决决问题及提高高能力的重要要环节，在做做练习之前，

20、应应认真阅读教教材，按考核核目标所要求求的不同层次次，掌握教材材内容，在练练习过程中对对所学知识进进行合理的回回顾与发挥，注注重理论联系系实际和具体体问题具体分分析，解题时时应注意培养养逻辑性，针针对问题围绕绕相关知识点点进行层次（步步骤）分明的的论述或推导导，明确各层层次（步骤）间间的逻辑关系系。对社会助学的要要求1、应熟知考试试大纲对课程程提出的总要要求和各章的的知识点。2、应掌握各知知识点要求达达到的能力层层次，并深刻刻理解对各知知识点的考核核目标。3、辅导时，应应以考试大纲纲为依据，指指定的教材为为基础，不要要随意增删内内容，以免与与大纲脱节。4、辅导时，应应对学习方法法进行指导，宜宜

21、提倡“认真阅读教教材，刻苦钻钻研教材，主主动争取帮助助，依靠自己己学通”的方法。5、辅导时，要要注意突出重重点，对考生生提出的问题题，不要有问问即答，要积积极启发引导导。6、注意对应考考者能力的培培养，特别是是自学能力的的培养，要引引导考生逐步步学会独立学学习，在自学学过程中善于于提出问题，分分析问题，做做出判断，解解决问题。7、要使考生了了解试题的难难易与能力层层次高低两者者不完全是一一回事，在各各个能力层次次中会存在不不同难度的试试题。8、助学学时：本课程共44学分，建议议总课时722学时，学时时分配如下：章 次内 容学 时第一章金融与个人理财财概述4第二章金融理财计算基基础10第三章个人

22、/家庭财务务管理5第四章投资规划10第五章教育投资规划7第六章居住规划7第七章保险规划10第八章退休规划5第九章个人税收及遗产产规划5第十章理财规划综合应应用10合 计72关于命题考试的的若干规定1、本大纲各章章所提到的内内容和考核目目标都是考试试内容。试题题覆盖到章，适适当突出重点点。2、试题中对不不同能力层次次的试题比例例大致是：“识记”占30%，“理解”占30%，“应用”占40%。3、试题难易程程度应合理：意、较易、较较难、难比例例为2：3：3：2.4、每份试卷中中，各类考核核点所占比例例约为：重点点占65%，次次重点占255%，一般占占10%。5、试题类型一一般分为：单单项选择题、多多项选择题、名名词解释、简简答题