(最新)商业银行流动性风险管理办法(试行)征求意见稿

1、PAGE 35商业银行行流动性性风险管管理办法法（试行行）（征求意意见稿）TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc306020031 第一章总总则 PAGEREF _Toc306020031 h 1 HYPERLINK l _Toc306020032 第二章流流动性风风险管理理 PAGEREF _Toc306020032 h 2 HYPERLINK l _Toc306020033 第一节流流动性风风险管理理的治理理结构 PAGEREF _Toc306020033 h 33 HYPERLINK l _Toc306020034 第二节流流动性风风险管理理策略、政策和和程序

2、PAGEREF _Toc306020034 h 55 HYPERLINK l _Toc306020035 第三节流流动性风风险识别别、计量量、监测测和控制制 PAGEREF _Toc306020035 h 6 HYPERLINK l _Toc306020036 第四节管管理信息息系统 PAGEREF _Toc306020036 h 111 HYPERLINK l _Toc306020037 第三章流流动性风风险监管管 PAGEREF _Toc306020037 h 11 HYPERLINK l _Toc306020038 第一节流流动性风风险监管管指标 PAGEREF _Toc30602003

3、8 h 111 HYPERLINK l _Toc306020039 第二节流流动性风风险监测测 PAGEREF _Toc306020039 h 13 HYPERLINK l _Toc306020040 第三节流流动性风风险监管管方法和和手段 PAGEREF _Toc306020040 h 115 HYPERLINK l _Toc306020041 第四章附附则 PAGEREF _Toc306020041 h 18附件一 关于于流动性性风险管管理要求求的说明明 附附件二 关于于流动性性覆盖率率和净稳稳定资金金比例的的说明附件三 关于于流动性性风险监监测参考考指标的的说明附件四 关于于外资银银行流

4、动动性风险险相关指指标的说说明第一章 总 则为加强商商业银行行流动性性风险管管理，维维护银行行体系安安全稳健健运行，根据中华人人民共和和国银行行业监督督管理法法、中华人人民共和和国商业业银行法法、中华人人民共和和国外资资银行管管理条例例等法法律法规规，制定定本办法法。中华人民民共和国国境内设设立的中中资商业业银行、外商独独资银行行、中外外合资银银行适用用本办法法。本办法所所称流动动性风险险，是指指商业银银行无法法及时获获得或者者无法以以合理成成本获得得充足资资金，以以偿付到到期债务务或其他他支付义义务、满足资资产增长长或其他他业务发发展需要要的风险险。流动性风风险既可可能来自自商业银银行的资资

5、产负债债期限错错配，以以及信用用风险、市市场风险险等其他他类别风风险向流流动性风风险的转转化，也也可能来来自市场场流动性性对银行行流动性性风险的的负面影影响，即即由于外外部融资资市场深深度不足足或市场场动荡，导致商商业银行行无法及及时以合合理价格格变现或或抵押资资产以获获得流动动性支持持。商业银行行应当按照照本办法法建立健健全流动动性风险险管理体体系，有有效识别别、计量量、监测测和控制制流动性性风险，确保其其流动性性需求能能够及时时以合理理成本得得到满足足。中国银行行业监督督管理委委员会（以下简简称银监监会）依依法对商商业银行行的流动动性风险险水平及及流动性性风险管管理实施施监督管管理。第二章

6、 流动动性风险险管理商业银行行应当在法法人和集集团层面面建立与与其业务务规模、性质和和复杂程程度等相相适应的流动动性风险险管理体体系。流流动性风风险管理理体系应应当包括括以下基基本要素素：（一）健健全的流流动性风风险管理理治理结结构。（二）完完善的流流动性风风险管理理策略、政策和和程序。（三）有有效的流流动性风风险识别别、计量量、监测测和控制制。（四）完完备的管理理信息系系统。第一节 流动动性风险险管理的的治理结结构商业银行行应当建立立完善的的流动性性风险管管理治理理结构，明确董董事会及及其专门门委员会会、监事事会（监监事）、高级管管理层及及其专门门委员会会、以及及相关部部门在流流动性风风险管

7、理理中的职职责及报报告路线线，建立立适当的的考核及及问责机机制。商业银行行董事会会应当承担担流动性性风险管管理的最最终责任任，履行行以下职职责：（一）审审核批准准并至少每每年审议议一次可可承受的的流动性性风险水水平、流流动性风风险管理理策略、重要的的政策和和程序。（二）监监督高级级管理层层对流动动性风险险进行有有效管理理和控制制。（三）持持续关注注流动性性风险状状况，定定期获得得流动性性风险报报告，及及时了解解流动性性风险水水平、管管理状况况及其重重大变化化。（四）审审批流动动性风险险信息披披露内容容，保证证披露信信息的真真实性和和准确性性。（五）其其他有关关职责。董事会可可以授权权其下设设的

8、专门门委员会会履行其其部分职职责。商业银行行的高级级管理层层应当履行行以下职职责：（一）及及时测算算并在必必要时调调整可承承受的流流动性风风险水平平，并提提请董事事会审议议。（二）根根据董事事会批准准的可承承受的流流动性风风险水平平，制定定、定期期审议并并监督执执行流动动性风险险管理策策略、政政策和程程序。（三）建建立完备备的管理理信息系系统，支支持流动动性风险险的识别别、计量量、监测测和控制制。（四）组组织开展展压力测测试，并并将压力力测试结结果应用于风风险管理理和经营营决策。（五）充充分了解解并定期期评估流流动性风风险水平平及管理理状况，及时了了解流动动性风险险的重大大变化，并向董董事会定

9、定期报告告。（六）制制定流动动性风险险应急计划划并组织织演练。在触发发应急计划划的事件件发生时时，迅速速组织实实施应急计划划。（七）确确保银行行具有足足够的资资源独立立、有效效地开展展流动性性风险管管理工作作。（八）其其他有关关职责。商业银行行应当指定定专门部部门负责责流动性性风险管管理，流动性性风险管管理职能能应当保持持相对独独立。商业银行行应当在内内部定价价以及考考核激励励等相关关制度中中充分考考虑流动动性风险险因素，在考核核分支机机构或主主要业务务条线经经风险调调整的收收益时应应当纳入入流动性性风险成成本，防防范因过过度追求求业务扩扩张和短短期利润润而放松松对流动动性风险险的控制制。监事

10、会（监事）应当对董董事会及及高级管管理层在在流动性性风险管管理中的的履职情情况进行行监督评评价，至至少每年年一次向向股东大大会（股股东）报报告董事事会及高高级管理理层在流流动性风风险管理理中的履履职情况况。 商业银行行应当将流流动性风风险管理理纳入内内部审计计的范畴畴，定期期审查和和评价流流动性风风险管理理体系的的充分性性和有效效性。内内部审计计应当涵盖盖流动性性风险管管理的所所有环节节，包括括但不限限于： （一）相相关的管管理体系系、制度度和实施施程序是是否能够够有效识识别、计计量、监监测和控控制流动动性风险险。（二）流流动性风风险管理理政策和和程序是是否得到到有效执执行。（三）现现金流分分

11、析和压压力测试试的基本本假设是是否适当当。（四）流流动性风风险限额额管理是是否有效效。（五）流流动性风风险管理理信息系系统是否否完备。（六）流流动性风风险管理理报告是是否准确确、及时时、有效效。流动性风风险管理理的内部部审计报报告应当当直接提提交董事事会。董董事会应应当针对对内部审审计发现现的问题题，督促促高级管管理层及及时采取取整改措措施。内内部审计计部门应应当适时时对整改改措施的的实施情情况进行行后续审审计，并并及时向向董事会会提交后后续审计计报告。商业银行行在境外外设有分支支机构或或附属机机构的，应当根据据其管理理模式，针对银银行整体体及分国国别或地地区的流流动性风风险管理理分别进进行审

12、计计。第二节 流动动性风险险管理策策略、政政策和程程序商业银行行应当根据据其经营营战略、业务特特点、财财务实力力、融资资能力、总体风风险偏好好及市场场影响力力，在充充分考虑虑其他风风险与流动性性风险相相互影响响与转换换的基础础上，确确定在正正常和压压力情景景下可承承受的流流动性风风险水平平。商业银行行应当根据据可承受受的流动动性风险险水平，制定书书面的流流动性风风险管理理策略、政策和和程序。流动性性风险管管理策略略、政策策和程序序应当涵盖盖银行的的表内外外各项业业务，以以及境内内外所有有可能对对其流动动性风险险产生重重大影响响的业务务部门、分支机机构和附附属机构构，并包包括正常常和压力力情景下

13、下的流动动性风险险管理。流动性风风险管理理策略应应当涵盖盖流动性性风险管管理的总总体目标标、整体体模式以以及主要要政策和和程序。流动性风风险管理理政策和和程序包包括但不不限于：（一）现现金流管管理。（二）流流动性风风险识别别、计量量和监测测。（三）流流动性风风险限额额。（四）负负债和融融资管理理。（五）日日间流动动性风险险管理。（六）压压力测试试。（七）应应急计划划。（八）优优质流动动性资产产储备管管理。（九）跨跨机构、跨境以以及重要要币种的的流动性性风险管管理。（十）对对影响流流动性风风险的潜潜在因素素，以及及其他类类别风险险对流动动性风险险的影响响进行持持续监测测和分析析。商业银行行在引入

14、入新产品品、新技技术，建建立新机机构、新新业务部部门前，应当在可可行性研研究中充充分评估估其可能能对流动动性风险险产生的的影响，完善相相应的风险险管理政政策、程程序，并并获得负负责流动动性风险险管理部部门同意意。商业银行行应当综合合考虑业业务发展展、技术术更新及及市场变变化等因因素，至至少每年年对可承承受的流流动性风风险水平平、流动性性风险管管理策略略、政策策和程序序进行一一次评估估，并根根据需要要进行修修订。第三节 流动性性风险识识别、计计量、监监测和控控制商业银行行应当建立立有效的的流动性性风险识识别、计计量、监监测和控控制体系系，确保保资产负负债错配配程度保保持在可可承受的的流动性性风险

15、水水平内、具有多多元化和和稳定的的负债、具有与与自身流流动性风风险水平平相适应应的优质质流动性性资产储储备，并并具备充充分的外外部市场场融资能能力。流动性风风险的识识别、计计量、监监测和控控制体系系应当包括括完整的的现金流流测算和和分析框框架，能能有效计计量、监监测和控控制现金金流缺口口。现金金流测算算和分析析框架应应当至少少涵盖以以下内容容： （一）资产和和负债的的未来现现金流。（二）或或有资产产和或有有负债的的潜在现现金流。（三）对对重要币币种现金金流的单单独测算算分析。（四）代代理、清清算和托托管等业业务对现现金流的的影响。商业银行行应当根据据业务规规模、性性质、复复杂程度度及风险险状况

16、，运用包包括现金金流缺口口在内的的一系列列方法和和模型，对银行行在正常常和压力力情景下下未来不不同时间间段的流流动性风风险水平平及优质质流动性性资产储储备情况况进行前前瞻性分分析。商业银行行在运用用上述方方法和模模型时应应当使用用审慎合合理的假假设前提提，定期期对各项项假设前前提进行行评估，根据需需要进行行修正，并保留留书面记记录。商业银行行应当根据据业务规规模、性性质、复复杂程度度及风险险状况，监测可可能引发发流动性性风险的的特定情情景或事事件，及及时分析析其对流流动性风风险的影影响，并并建立适适当的预预警指标标体系。可参考考的情景景或事件件包括但但不限于于：（一）资资产快速速增长，风险显显

17、著增加加。 （二）资资产或负负债集中中度上升升。（三）货货币错配配程度增增加。（四）负负债平均均期限下下降。（五）多多次接近近或违反反内部限限额和监监管标准准。（六）特特定业务务或产品品发展趋趋势下降降或风险险增加。（七）银银行盈利利水平、资产质质量和总总体财务务状况显显著恶化化。（八）负负面的公公众报道道。（九）信信用评级级下调。（十）股股票价格格下降或或债务成成本上升升。（十一）批发和和零售融融资成本本上升。（十二）交易对对手要求求增加额额外的担担保或拒拒绝进行行新交易易。（十三）代理行行降低或或取消授授信额度度。（十四）零售存存款大量量流失。（十五）获得长长期融资资的难度度加大。商业银行

18、行应当建立立流动性性风险限限额管理理制度。流动性性风险限限额管理理制度应应当至少少包括以以下内容容：（一）根根据业务务规模、性质、复杂程程度、可可承受的的流动性性风险水水平和外外部市场场发展变化化情况，确确定各项项流动性性风险管管理限额额，包括括现金流流缺口限限额、负负债集中中度限额额、集团团内部融融资和交交易限额额等。（二）制制定和调调整限额额的授权权制度和和审批流流程。商商业银行行应当至少少每年对对流动性性风险限限额进行行一次评评估，必必要时进进行调整整。（三）对对限额遵遵守情况况的监督督检查制制度。（四）超超限额情情况应当当依规定定程序得得到事前前审批，对未经经批准的的超限额额情况应应当

19、进行行调查并并合理问问责，对对超限额额情况的的审批和和处理应应当保留留书面记记录。商业银行行应当建立立并完善善融资策策略，提提高负债债的多元元化和稳稳定程度度。商业业银行实实施融资资管理应应当满足足以下条条件，包包括但不不限于：（一）负负债的提提高表内内外负债债品种、币种、期限、交易对对手、融融资抵押押品、融资市场场等的分分散化程程度，适适当设置置集中度度限额。（二）加加强融资资渠道管管理，积积极维护护与融资资交易对对手的关关系，保保持在市市场上的的适当活活跃程度度，并定定期检验验市场融融资能力力。（三）加加强对融融资抵押押品的管管理，准准确计量量可以用作抵抵押品的的资产数数额，评评估资产产的

20、抵押押能力，提高通通过抵押押融资迅迅速获取取资金的的能力。（四）密密切监测测主要金金融市场场的交易易量、价价格等重重要指标标情况，评估市市场流动动性对银银行外部部市场融融资能力力的影响响。商业银行行应当加强强日间流流动性风风险管理理，设立立适当的的日间流流动性风风险指标标，确保保具有充充足的日日间流动动性头寸寸，满足正正常及压压力情景景下的支支付结算算需求。商业银行行应当建立立流动性性风险压压力测试试制度，分析银银行承受受压力事事件的能能力。流流动性风风险压力力测试应应当符合合以下要求求：（一）实实施压力力测试的的频度应应当与其其规模、风险水水平及市市场影响响力相适适应，至少少每季度度应当进行

21、行一次常常规压力力测试。出现市市场剧烈烈波动等等情况时时，应当当加大压压力测试试频度。（二）压压力测试试应当在法法人和集集团层面面实施，针对流流动性转转移限制制等情况况，应当当对有关关分支机机构或附附属机构构单独实实施压力力测试。（三）压压力测试试的假设设情景应当当审慎合合理，对对假设理理由应当当进行详详细说明明。（四）应应当明确确抵御流流动性危危机的最最短生存存期，最最短生存存期应当当不低于于一个月月。（五）压压力测试试应当充分分考虑各各类风险险与流动动性风险险的内在在关联性性，市场场流动性性对银行行流动性性风险的的影响和和压力情情景对各各项流动动性风险险要素的的影响及及其反作作用。必必要时

22、，应当针对对各风险险要素的的相互作作用实施施多轮压压力测试试。（六）在在可能情情况下，应当参考考以往出出现的银银行或市市场流动动性危机机，对压压力测试试结果实实施事后后检验。压力测测试结果果和事后后检验应应当有书书面记录录。（七）根根据压力力测试结结果制定定有效的的应急计划划，必要要时应当当及时调调整资产产负债结结构，并并具有充充足的优优质流动动性资产产抵御流流动性压压力。（八）测测算可承承受的流流动性风风险水平平、确定定风险限限额、制制定业务务发展和和财务计计划时，应当充分分考虑压压力测试试结果。 商业银行行应当根据据业务规规模、性性质、复复杂程度度、风险险水平、组织架架构及其其市场影影响力

23、，制定有有效的流流动性风风险应急计划划。流动动性风险险应急计划划应当满足足以下条条件：（一）设设定触发发应急计划划的情景景，至少少应当包括括银行评评级被大大幅降低低的情况况。（二）明明确董事事会、高高管层及及各部门门在应急急计划实实施中的的权限和和职责。（三）包包括资产产方应急急措施和和负债方方应急措施施,列明明压力情情况下的的应急资资金来源源和量化化信息，合理估估计可能能的筹资资规模和和所需时时间，充充分考虑虑跨境、跨机构构的流动性性转移限限制，确确保应急急资金来来源可靠靠、充分分。（四）区区分法人人和集团团层面，并视需需要针对对重要币币种和境境外主要要业务区区域制定定专门的的应急计划划。对

24、于于受到流流动性转转移限制制影响的的分支机机构或附附属机构构，应当当制定专专门的应应急计划划。（五）至至少每年年一次对对应急计划划进行评评估，必必要时进进行修订订，并不不定期对对应急计划划进行演演练，确保在在紧急情情况下的的顺利实实施。（六）出出现流动动性危机机时，应应当加强强与交易易对手、客户及及公众的的沟通，最大限限度减少少信息不不对称可可能给银银行带来来的不利利影响。商业银行行应当具有有与可承承受的流流动性风风险水平平相适应应的优质质流动性性资产储储备，确确保其满满足压力力情景下下的支付付结算和和资金流流出需要要。优质质流动性性资产储储备管理理应当符符合以下下要求：（一）在在使用优优质流

25、动动性资产产储备获获取资金金时没有有法律、监管和和操作上上的障碍碍。（二）对对优质流流动性资资产储备备的可交交易性及及变现程程度进行行定期检检验，确确保其具具有足够够的流动动性，并并避免在在压力时时期出售售资产所所带来的的负面影影响。在在特殊情情况下应应当加大大检验频频度。（三）制制定明确确的书面面制度，确保负负责流动动性风险险管理的的部门对对优质流动动性资产产储备拥拥有实际际控制权权。其他他部门动动用优质质流动性性资产储储备的额额度，应应当事前前获得负负责流动动性风险险管理部部门的同同意。商业银行行实施流流动性风风险的并并表管理理，既要要考虑银银行集团团的整体体流动性性水平，又要考考虑附属属

26、机构的的流动性性风险状状况及其其对银行行集团的的影响。商业银银行无论论采用集集中、分分散或二二者相结结合的流流动性风风险管理理模式，都应当当确保对对集团层层面、法法人层面面和各附附属机构构、各业业务条线线的流动动性风险险进行有有效识别别、计量量、监测测和控制制。商业银行行应当设立立集团内内部融资资和交易易限额，分析银银行集团团内部负负债集中中度对流流动性可可能带来来的负面面影响，防止分分支机构构或附属属机构过过度依赖赖集团内内部负债债，减少少压力情情景下的的风险传传递。商业银行行应当充分分了解境境外分支支机构、附属机机构或业业务所在在国家或或地区与与流动性性管理相相关的法法律法规规和监管管规定

27、，充分考考虑流动动性转移移限制、资本管管制以及及金融市市场发展展差异程程度等因因素对并并表流动动性风险险管理的的影响。商业银行行应当按照照本外币币合计和和重要币币种分别别进行流流动性风风险识别别、计量量、监测测和控制制，对其其他币种种的流动动性风险险可以进行合合并管理理。重要币种种是指以以该货币币计价的的负债占占商业银银行负债债总额55%以上上的货币币。商业银行行应当审慎慎评估信信用风险险、市场场风险、操作风风险及声声誉风险险等其他他类别风风险对流流动性风风险的影影响。第四节 管理理信息系系统商业银行行应当建立立完备的管理理信息系系统，准准确、及及时、全全面计量量、监测测和报告告流动性性风险状

28、状况。管管理信息息系统应应当实现现以下功功能： （一）每每日计算算各个设设定期限限的现金金流入、流出及及缺口。（二）按按时计算算流动性性风险监监管和监监测指标标，并根根据需要要加大监监测频率率。（三）支支持流动动性风险险限额控控制。（四）支支持对大大额资金金流动的的实时监监控。（五）支支持对优优质流动动性资产产价值和和构成的的监测。（六）支支持在不不同假设设情景下下实施压压力测试试。商业银行行应当建立立规范的的流动性性风险报报告制度度，明确确各项流流动性风风险报告告的内容容、形式式、频率和报报送范围围，确保董董事会、高级管管理层和和其他管管理人员员及时了了解流动动性风险险水平及及其管理理情况。

29、第三章 流动动性风险险监管第一节 流动性性风险监监管指标标流动性风风险监管管指标包包括流动动性覆盖盖率、净净稳定资资金比例例、存贷贷比和流流动性比比例。商业银行行应当持续续达到本本办法所所规定的的流动性性风险监监管指标标最低标标准。流动性覆覆盖率旨旨在确保保商业银银行在设设定的严严重流动动性压力力情景下下，能够够保持充充足的、无变现现障碍的的优质流流动性资资产，并并通过变变现这些些资产来来满足未未来300日的流流动性需需求。其其计算公公式为：优质流动动性资产产是指满满足本办办法附件件二规定定的基本本特征，在无损损失或极极小损失失的情况况下可以以容易、快速变变现的资资产。未来300日现金金净流出

30、出量是指指在设定定的压力力情景下下，未来来30日日的预期期现金流流出总量量减去预预期现金金流入总总量。商业银行行的流动动性覆盖盖率应当当不低于于1000%。净稳定资资金比例例旨在引引导商业业银行减减少资金金运用与资资金来源源的期限限错配，增加长长期稳定定资金来来源，满足各各类表内内外业务务对稳定定资金的的需求。其计算算公式为为：可用的稳稳定资金金是指在在持续压压力情景景下，能能确保在在1年内内都可作作为稳定定资金来来源的权权益类和和负债类类资金。所需的稳稳定资金金等于商商业银行行各类资资产或表表外风险险暴露项项目与相相应的稳定定资金需需求系数数乘积之之和，稳稳定资金金需求系系数是指指各类资资产

31、或表表外风险险暴露项项目需要要由稳定定资金支支持的价价值占比比。商业银行行的净稳稳定资金金比例应应当不低低于1000%。存贷比的的计算公公式为：商业银行行的存贷贷比应当当不高于于75%。 流动性性比例的的计算公公式为：商业银行行的流动动性比例例应当不低低于255%。 商业银银行应当当在法人人和集团团层面，分别计计算未并并表和并并表的流流动性风风险监管管指标，并表范范围比照照商业业银行资资本管理理办法的相关关规定。在计算并并表流动动性覆盖盖率时，如集团团内部存存在跨境境或跨机机构的流流动性转转移限制制，相关关附属机机构满足足自身流流动性需需要之外外的优质质流动性性资产不不能计入入集团的的优质流流

32、动性资资产中。第二节 流动动性风险险监测银监会应应当从商业银银行资产产负债期期限错配配情况、负债的的多元化化和稳定定程度、优质流流动性资资产储备备、重要要币种流流动性风风险状况况以及市市场流动动性等方方面，定定期对商商业银行行和银行行体系的的流动性性风险进进行分析析和监测测。银监会应应当充分分考虑单单一的流流动性风风险监管管指标或或监测工工具在反反映商业业银行流流动性风风险方面面的局限限性，综综合运用用多维度度的方法法和工具具对流动动性风险险进行分分析和监监测。银监会应应当定期期监测商商业银行行的所有有表内外外项目在在不同时时间段的的合同期期限错配配情况。合同期期限错配配情况的的分析和和监测应

33、应当涵盖盖从隔夜夜、7天天、144天、11个月、2个月月、3个个月、66个月、9个月月、1年年、3年年、5年年到超过过5年等等多个时时间段。相关参参考指标标可以包括括上述各各个时间间段的流流动性缺缺口和流流动性缺缺口率。银监会应应当定期期监测商商业银行行负债的的多元化化和稳定定程度，并分析析其对流流动性风风险的影影响。银银监会应应当按照照重要性性原则，分析商商业银行行的表内内外负债债在融资资工具、交易对对手、币币种等方方面的集集中度。相关参参考指标标可以包括核核心负债债比例、同业市市场负债债比例、最大十十户存款款比例及及最大十十家同业业融入比比例等。 银监会会对负债债集中度度的分析析，应当当涵

34、盖11个月以以下、11-3个个月、66个月-1年和和1年以以上等多多个时间间段。银监会应应当定期期监测商商业银行行优质流流动性资资产的数数量、类类别和所所在地，包括库库存现金金、存放放中央银银行的准准备金、以及向向中央银银行或市市场融资资时可以以用作抵抵押品的的流动性性资产。商业银行行用优质质流动性性资产向向中央银银行或市市场进行行融资时时，银监监会还应应当监测测抵押率率以及优优质流动动性资产产的预期期可变现现价值。银监会可可以根据商商业银行行外汇业业务规模模、货币币错配带带来的潜潜在流动动性风险险、对市市场的影影响等因因素决定定是否对对商业银银行重要要币种的的流动性性风险进进行单独独监测。相

35、关参参考指标标可包括括重要币币种的流流动性覆覆盖率等等。银监会应应当密切切跟踪研研究宏观观经济政政策调整整和金融融市场变变化对银银行体系系流动性性的影响响，分析析、监测测金融市市场的整整体流动动性状况况。银监监会发现现市场流流动性紧紧张、融融资成本本提高、优质流流动性资资产变现现能力下下降或丧丧失、流流动性资资产的转转移受限限等迹象象，应当当及时分分析其对对银行外外部市场场融资能能力的影影响。银监会分分析市场场流动性性时，相相关参考考指标可可以包括括银行间间市场同同业拆借借利率及及成交量量、银行行间市场场回购利利率及成成交量、国库定定期存款款招标利利率、票票据转贴贴现利率率及证券券市场相相关指

36、数数等。 除本办办法列出出的流动动性风险险监管指指标和监监测参考考指标外外，银监监会还应应当根据据商业银银行的业业务规模模、性质质、经营营模式、复杂程程度和流流动性风风险特点点，采用用商业银银行内部部的流动动性风险险指标等等其他工工具，实实施流动动性风险险监测。第三节流流动性风风险监管管方法和和手段银监会应应当按照照本办法法规定，通过非非现场监监管、现现场检查查以及与与商业银银行的董董事、高高级管理理人员的的监督管管理谈话话等方式式，运用用流动性性风险监监管指标标和监测测工具，在法人和和集团层层面，对对商业银银行的流流动性风风险水平平及流动动性风险险管理有有效性进进行评估估。商业银行行应当按照

37、照规定向向银监会会报送与与流动性性风险有有关的财财务会计计、统计计报表和和其他报报告。委委托社会会中介机机构对其其流动性性风险水水平及流流动性风风险管理理体系进进行审计计的，还还应当报送送相关的的外部审审计报告告。银监会可可以根据据商业银银行的业业务规模模、性质质、经营营模式、复杂程程度和流流动性风风险特点点决定商商业银行行报送流流动性风风险报表表和报告告的内容容和频率率。 商业银行行应当于每每年4月月底前向向银监会会报送年年度流动动性风险险管理报报告，包包括可承承受的流流动性风风险水平平、流动动性风险险管理策策略、主主要政策策和流程程、内部部监测指指标和限限额、应应急计划划及其演演练情况况等

38、主要要内容。商业银行行对上述述策略、政策和和程序进进行重大大调整的的，应当当在1个个月内向向银监会会书面报报告调整整情况。商业银行行应当按季季向银监监会报送送压力测测试报告告，包括括压力情情景和假假设、压压力测试试结果、必要时时进行的的事后检检验结果果，以及及根据压压力测试试结果对对可承受受的流动动性风险险水平、流动性性风险管管理策略略、政策策、程序序、限额额和应急急计划的的调整情情况。商业银行行应当及时时向银监监会报告告下列重重大事项项、拟采采取的应应对措施施和相关关的流动动性安排排。（一）商商业银行行评级出出现重大大下调。（二）商商业银行行大规模模出售资资产以提提高流动动性。（三）商商业银

39、行行重要融融资渠道道即将受受限或失失灵。（四）外外部市场场流动性性状况发发生重大大不利变变化。（五）本本机构或或机构所所在地区区发生挤挤兑事件件。（六）对对资产或或抵押品品跨境转转移政策策出现不不利于流流动性管管理的重重大调整整。（七）集集团、母母行和境境外分支支机构经经营状况况、信用用评级或或所在国国家或地地区的政政治、经经济状况况发生重重大的不不利变化化。（八）集集团或母母行出现现流动性性困难。（九）其其他可能能对商业业银行流流动性风风险水平平及其管管理状况况产生不不利影响响的重大大事件。外资法人人银行境境内本外外币资产产低于境境内本外外币负债债、集团团内跨境境资金净净流出比比例超过过25

40、%，以及及外国银银行分行行跨境资资金净流出比比例超过过50%时，应应当在两两个工作作日内向向银监会会报告。银监会可可以根据对对商业银银行流动动性风险险水平及及其管理理状况的的评估结结果决定定流动性性风险管管理现场场检查的的内容、范围和和频率。商业银行行应当定期期披露有有关流动动性风险险及其管管理信息息，包括括但不限限于：（一）流流动性风风险管理理体系和和治理结结构，其其中应当当特别说说明董事事会及其其专门委委员会、高级管管理层及及相关部部门的职职责和作作用。 （二）流流动性风风险管理理策略以以及重要要政策和和程序。（三）流流动性风风险管理理模式。（四）识识别、计计量和监监测流动动性风险险的主要

41、要方法和和程序。（五）流流动性风风险主要要监测指指标及简简要分析析。（六）影影响流动动性风险险的主要要因素。（七）压压力测试试情况。对于流动动性风险险管理体体系存在在明显缺缺陷、流流动性风风险过高高的商业业银行，银监会会应当要求求其限期期整改。对于逾逾期未整整改的商商业银行行，银监监会有权权采取下下列措施施：（一）与与商业银银行高级级管理层层、董事事会进行行审慎性性会谈。（二）要要求商业业银行进进行更严严格的压压力测试试、提交交更有效效的应急急计划。（三）要要求商业业银行增增加流动动性风险险管理报报告的频频率和内内容。（四）增增加对商商业银行行流动性性风险管管理的现现场检查查频率。（五）限限制

42、商业业银行开开展收购购或其他他大规模模业务扩扩张活动动。（六）要要求商业业银行降降低流动动性风险险水平。（七）要要求商业业银行增增加优质质流动性性资产储储备。（八）提提高对商商业银行行的资本本充足率率要求。（九）中华人人民共和和国银行行业监督督管理法法以及及其他法法律、行行政法规规和部门门规章规规定的有有关措施施。对于集团团或母公公司出现现流动性性困难的的商业银银行，银银监会可可以对其与与集团或或母公司司之间的的资金往往来提出出限制性性要求。根据外资资银行的的流动性性风险状状况，银银监会可可以对其境境内资产产负债比比例、跨跨境资金金净流出出比例提提出限制制性要求求。对于未遵遵守流动动性风险险监

43、管指指标监管管标准的的商业银银行，银银监会应应当要求求其限期期整改，并视情情形采取取中华华人民共共和国银银行业监监督管理理法第第三十七七条、第第四十六六条规定定的监管管措施或或行政处处罚。对于未按按规定提提供流动动性风险险报表或或报告、未按规规定进行行信息披披露或提提供虚假假报表、报告的的商业银银行，银银监会可可以视情形形实施中华人人民共和和国银行行业监督督管理法法第四四十六条条、第四四十七条条规定的的行政处处罚。银监会应应当与境境内相关关部门及及境外监监管机构构协调合合作，共共同建立立流动性性风险应应急处置置联动机机制，并并制定商商业银行行流动性性风险监监管应急急预案。 在影响单单家机构构或

44、市场场的流动动性事件件发生时时，银监监会应当当在与境境内相关关部门及及境外监监管机构构充分沟沟通协作作的基础础上，适适时启动动流动性性风险监监管应急急预案，降低上上述事件件对金融融体系及及宏观经经济的负负面冲击击。上述述流动性性事件包包括但不不限于：（一）银银行财务务状况明明显恶化化。（二）银银行通过过市场融融资或吸吸收存款款获取资资金的途途径即将将丧失。（三）银银行信用用评级大大幅调低低。（四）集集团内部部机构之之间或跨跨境的流流动性转转移出现现重大不不利变化化。（五）出出现严重重的市场场紊乱，对支付付清算系系统造成成明显冲冲击。第四章 附 则除另有规规定外，政策性性银行、农村合合作银行行、

45、村镇镇银行、外国银银行分行行和城市市信用社社、农村村信用社社等其他他银行业业金融机机构参照照本办法法执行。外资法人人银行应当当具备独独立的本本地流动动性风险险管理能能力。外外资法人人银行董董事会应应当保持持对本行行资金调调拨的最最高权限限。附件一、附件二二、附件件三、附附件四是是本办法法的组成成部分。商业银行行最迟应应于20013年年底前达达到流动动性覆盖盖率监管管标准，220166年底前前达到净净稳定资资金比例例监管标标准。本办法由由银监会会负责解解释。本办法自自20112年11月1日日起实施施。本办办法实施施前出台台的有关关规章及及规范性性文件如如与本办办法不一一致的，按照本办办法执行行。

46、附件一关于流动动性风险险管理要要求的说说明一、现金金流管理理（一）商商业银行行应当在涵涵盖表内内外所有有科目基础础上，按按照本外外币合计计和重要要币种分分别测算算未来不不同时间间段的现现金流及及其缺口口，并形形成现金金流量报报告。（二）商商业银行行按照一一定方法法对表内外外业务分分别计算算一定期期限内未未来现金金流入和和现金流流出，以以现金流流入减现金金流出为为一定期期限内的的现金流流缺口。根据重重要性原原则，商商业银行行可以选定部部分现金金流量少少、发生生频率低低的项目目不纳入入现金流流缺口的的计算，但应当当经适当当程序审审核批准准。（三）未未来现金金流可分分为确定定到期日日现金流流和不确确

47、定到期期日现金金流。确确定到期期日现金金流指来来自表内内外科目目有明确确到期日日的现金金流。不不确定到到期日现现金流指指有包括括活期存存款在内内的没有有明确到到期日的的表内外外科目形形成的现现金流。（四）商商业银行行应当加强强未提取取的贷款款承诺、信用证证、保函函、银行行承兑汇汇票等或或有资产产与或有有负债管管理，监监测相关关客户信信用状况况、偿债债能力和和财务状状况，了了解商业业银行因因履约事事项可能能发生的的垫款和和客户可可提取的的贷款承承诺带来来的流动动性需求求，并纳纳入现金金流管理理。商业业银行应应将为应对声誉誉风险而而给予交交易对手手超过合合约义务务的支付付所产生生的流动动性需求求一

48、并纳纳入现金金流管理理。（五）商商业银行行在测算未未来现金金流时，可以按照审审慎性原则进进行交易易客户的的行为调调整。行行为调整整应当以充充分的历历史数据据积累为为基础，经充分分论证和和适当程程序审核核批准，并进行行事后检检验。高高级管理理层应当当定期对对行为调调整的假假设、事事后检验验结果进进行验证证。（六）商商业银行行应以可承受受的流动动性风险险水平为为基础，设定现现金流缺缺口限额额。商业业银行应应当定期期评估并并测试其其在银行行间市场场的融资资能力，并将现现金流缺缺口限额额控制在在该能力力范围以以内。（七）现现金流缺缺口限额额应当由负负责流动动性风险险管理的的部门设设定，经经适当程程序审

49、核核批准，至少每每年评估估修订一一次。（八）现现金流缺缺口限额额可以按按以下步步骤计算算：1.商业业银行应应当至少少预测其其未来确确定时间间段内的的融资能能力，尤尤其是来来自银行行或非银银行的批批发融资资能力，并依压压力测试试情景下的调调减系数数对上述述预测进进行适当当调整。 2.商业业银行采采取审慎慎方法计计算出售售全部或或部分优优质流动动性资产产（如政政府和中中央银行行债券）所产生生的流动动性增项项。3.商业业银行计计算现金金流缺口口限额时时应当将或或有负债债中备用用融资额额度等作作为增项项，同时时将或有有资产中中未提取取的贷款款承诺等等作为减减项。4.商业业银行应应当根据据以上步步骤计算

50、算确定时时间段内内的现金金流缺口口限额。商业银银行可以以按审慎慎性原则和和一定方方法计算算出每日日的现金金流缺口口限额。二、流动动性风险险压力测测试的参参考压力力情景（一）流流动性资资产价值值的侵蚀蚀。（二）零零售存款款的大量量流失。 （三）批批发性融融资来源源的可获获得性下下降。（四）融融资期限限缩短和和融资成成本提高高。（五）交交易对手手要求追追加保证证金或担担保。（六）交交易对手手的可交交易额减减少或总总交易对对手减少少。（七）主主要交易易对手违违约或破破产。（八）表表外业务务、复杂杂产品和和交易、超出合合约义务务的隐性性支持对对流动性性的损耗耗。（九）信信用评级级下调或或声誉风风险上升

51、升。（十）母母行或子子行、分分行出现现流动性性危机的的影响。（十一）多个市市场突然然出现流流动性枯枯竭。（十二）外汇可可兑换性性以及进进入外汇汇市场融融资的限限制。（十三）中央银银行融资资渠道的的变化。（十四）银行支支付结算算系统突突然崩溃溃。三、商业业银行应应急计划划的参考考内容（一）触触发应急急计划的的情景，包括但但不限于于：1.流动性性临时中中断，如如突然运运作故障障、电子子支付系系统出现现问题或或者物理理上的紧紧急情况况使银行行产生短短期融资资需求。2.因银银行评级级大幅降降低而产产生的流流动性问问题。33.母行行出现流流动性危危机可能能导致流流动性风风险传递递。4.市场大大幅震荡荡，

52、流动动性枯竭竭，交易易对手减减少或交交易对手手可融资资金额大大幅减少少、融资资成本快快速上升升。5.特定的的流动性性风险内内部监测测指标（如：存存款（或或融资）集中度度）达到触触发值。（二）应应急措施施。1.资产方方应急措施施包括但但不限于于：变现现多余货货币市场场资产；出售原原定持有有到期的的证券；出售长长期资产产、固定定资产或或某些业业务条线线（机构构）等。2.负债债方应急急措施包括括但不限限于：使使用中央央银行信信贷便利利，在货货币市场场融资等等。（三）危危机期间间内外部部信息沟沟通和报报告。11.危机机处理小小组构成成、职责责分工和和联系方方式。2.相应的制度度和系统统支持，确保资资产

53、负债债委员会会及时收收到相关关报告，了解银银行流动动性问题题的严重重性。33.高级级管理层层、资产产负债委委员会、投资组组合经理理、交易易员、员员工和其其他人员员的信息沟沟通。44.危机机处理小小组与外外界，包包括政府府部门、监管部部门、分分析师、投资人人、外部部审计师师、媒体体、大客客户和其其他利益益相关者者的沟通通工作。附件二关于流动动性覆盖盖率和净净稳定资资金比例例的说明明一、流动动性覆盖盖率（一）压压力情景流动性覆覆盖率监监管标准准所设定定的压力力情景包包含了非非系统性性的特定定冲击以以及影响响整个市市场的冲冲击，压力情情景将导导致以下下事件的的发生，并体现现为计算算流动性性覆盖率率时

54、对各类类流动性性资产及及现金流入入、流出项项给予不不同的折折算率。一定比例例的零售售存款流流失；无担保批批发融资资能力下下降；以特定抵抵押品或或与特定定交易对对手进行行的短期期担保融融资能力力下降；银行信用用评级下下调3个个档次（含）以以内导致致的契约约性资金金流出，包括被被要求追追加抵押押品；市场波动动造成抵抵押品质质量下降降、衍生产品头寸寸的潜在在远期风风险暴露露增加，导致抵押押品扣减减比例上上升、追追加抵押押品等流动性性需求；银行向客客户承诺诺的授信信额度和和流动性性便利在在计划外被被提取；为降低声声誉风险险，银行行可能需需要回购购债务或或履行非非契约性性义务。（二）优优质流动动性资产产

55、储备即使在严严重的压压力情景景下，无论论通过出出售还是是抵押融融资的方方式，优优质流动动资产仍仍应保持良良好的产产生流动动性的能能力。优优质流动动性资产产通常具具有如下下特征：低信用风风险和市市场风险险；易于定价价且价值值平稳；与高风险险资产的的低相关关性；在广泛认认可的发发达市场场中交易；具有活跃跃且具规规模的市市场；具有负责责任的做做市商；存在多元元化的买买卖方，市场集集中度低低；从历史上上看，在系统性性危机发发生时，市场显示示出向这这类资产产转移的的趋势；在压力时时期，这这些资产产能够不不受任何何限制地地转换成成现金以以弥补现现金流入入和流出出形成的的缺口；在银行中中明确作作为紧急急资金

56、来来源，并并由负责责流动性性风险管管理的部部门控制制。优质流动动性资产产储备由由一级资资产和二二级资产产构成，其中二二级资产产占比最最高不得得超过440%。1.一级级资产一级资产产在优质质流动性性资产储储备中所所占比例例不受限限制，且且在计算算流动性性覆盖率率时不需需进行扣扣减调整整。一级级资产限限于以下下类别：现金;在压力情情况下可可以提取取的中央央银行准准备金; 由主权实实体、央央行、国国际清算算银行、国际货货币基金金组织、欧盟委员会会或多边边开发银银行发行行或担保保的，可可在市场场上交易易且满足足以下条条件的证证券:在商业业银行资资本管理理办法权重法法下风险险权重为为0%；在规模大大、具

57、有有市场深深度、交交易活跃跃且集中中度低的的回购或或现货市场中中交易；历史记录录显示即即使在市市场压力力情况下下，其在在回购和和销售市市场中仍仍为可靠靠的流动动性来源源；不是由金金融机构构或其附附属机构构发行的的。风险权重重不为00%的主主权实体体或其中中央银行行在银行行母国或或承受流流动性风风险的国国家发行行的本币债券券；风险权重重不为00%的主主权实体体或其中中央银行行在本国国发行的的外币债债券，只只要银行行持有该该类债券券的数量量与银行行在该国国经营所所需的货货币数量量相匹配配即可。4.二级级资产二级资产产各项目目最多以以其价值值的855%计入入优质流流动性资资产，即即每种二二级资产产都

58、应当当在当前前市场价价值上进进行至少少15%的扣减减。二级级资产限限于以下下类别：由主权实实体、央央行或多多边开发发银行发发行或担担保的，可在市市场上交交易且满满足以下下条件的的证券：在商业业银行资资本管理理办法权重法法下信用用风险权权重为220%；在规模大大、具有有市场深深度、交交易活跃跃且集中中度低的的回购或或现货市场中中交易；历史记录录显示，在严重重流动性性压力时时期，该该证券在在30日日内价格格下跌或或作为融融资抵押押品时扣扣减率上上升的最最大幅度度均不超超过100%；不是由金金融机构构或其附附属机构构发行的的。满足以下下条件的的公司债债券和担担保债券券 ：不是由金金融机构构或其任任何

59、附属属机构发发行的公司债债券；不是由银银行自身身或其任任何附属属机构发发行的担保债债券；由监管部部门认可可的评级级机构评评级至少少为AAA-的资资产，或或者银行行内部对该该资产评评级得出出的违约约概率与与外部评评级为AAA-及及以上资资产所对对应的违约约概率相相同；在规模大大、具有有市场深深度、交交易活跃跃且集中中度低的的回购或或现货市场中中交易；历史记录录显示，在严重重流动性性压力时时期，该该证券在在30日日内价格格下跌或或作为融融资抵押押品时扣扣减率上上升的最最大幅度度均不超超过100%。（三）净净现金流流出1.定义义及公式式净现金流流出的定定义为，在指定定的压力力情景下下，未来来30日日

60、内的预预期现金金流出总总量减去去预期现现金流入入总量。预期现现金流出出总量是是各类负负债科目目和表外外承诺等等或有项项目的余余额与其其预计流流失率或或被提取取率的乘乘积。预预期现金金流入总总量是各各类契约约性应收款项项的余额额与其预预计流入入率的乘乘积。可可计入的的预期现现金流入入总量最最多不得得超过预预期现金金流出总总量的775%。上述预预计流失失率、被被提取率率、流入入率在计计算中均均称为折折算率。净资金流流出的计计算公式式为：未来300日内的的净现金金流出 = 现现金流出出量-mmin现金流流入量，现金流流出量的的75%未来300日现金流出出=各类负负债金额额*折算算率+表外承诺诺等或有