我国商业信用销售发展的问题与对策3280743971

1、摘要：商业信用用销售是商业业交易与信贷贷交易的有机机统一，商业业信用销售是是尚未被挖掘掘的社会资源源，目前商业业信用销售总总规模较小，贷贷款提供机构构单一；企业业信用管理水水平较低，微微观基础薄弱弱；工程机械械行业需求旺旺盛，电子商商务行业后来来者居上；公公共征信系统统各自为政，数数据共享机制制尚未建立；信用服务业业发展尚不充充分，没有覆覆盖全国的大大企业。借鉴鉴国外经验，结结合我国国情情，建议我国国发展商业信信用销售，应应培育信用销销售市场需求求，扶持市场场主体；填补补信用销售法法律空白，完完善行业标准准；明确服务务行业主管部部门，成立信信用服务行业业协会；推动动征信系统开开放，规范信信用服

2、务行业业发展；完善善两种信用联联接机制，探探索交易数据据交换系统。关键字：商业信信用；销售；扩大内需；征信系统 商业信用是以商商品形态提供供的信用。但但是，它既不不等于实物借借贷，也不是是贷出商品、收收回货币。商商业信用包含含两个同时发发生的经济行行为买卖行为为和借贷行为为。商业信用用具有两种形形式，一种是是企业之间提提供的信用，受受信方和授信信方都是企业业；另外一种种是企业对消消费者提供的的信用。一、我国信用销销售发展的现现状与问题（一）商业信用用销售总规模模较小，贷款款提供机构单单一。发达经济都是典典型的信用经经济。美国经经济学家瓦尔尔特克奇曼将美美国的信用体体系喻之为“美国经济活活力的秘

3、密成成分”。在上世纪纪80年代中中期，美国的的商业票据结结算已经达到到企业活期存存款年末余额额的33000倍。目前，企企业间的信用用支付方式已已占到社会经经营活动的880%以上。虽虽然银行信用用成为美国人人日常生活的的重要组成部部分，但是商商业信用销售售对GDP的的促进作用远远远高于金融融部门。据测测算，商业信信用销售规模模每增加1亿亿美元，GDDP就平均增增加24988万美元；金金融部门的信信用规模每增增加1亿美元元，GDP仅仅增加18331万美元。此此外，大多数数国家的信用用总规模都高高于其GDPP，而且增长长速度也比GGDP快。美美国信用总规规模的年均增增长速度是GGDP的1.5倍以上，

4、并并且这种趋势势正在加速。在在美国的三大大需求中，消消费需求对经经济增长的贡贡献率一直在在80%以上上，信用销售售对美国总消消费增长的支支撑作用巨大大。美国居民民消费信用余余额增长保持持了50 年年，以年均 12%的速速度快速增长长，19999-20066年消费信贷贷占当年GDDP的比重从从16.199%上升到221.2%（如如图1所示）。22007年贷贷款总额达到到255199亿美元（wwww.feederallreserrve.goov）。图略我国商业信用销销售对消费增增长的促进作作用还远没有有发挥出来。我我国信用销售售规模与GDDP增长之间间的正相关关关系尚未建立立，也在一定定程度上造成

5、成我国的内需需不足。由于于信用体系不不健全，导致致企业赊销账账款回收困难难，形成了大大量不良债务务。目前，国国内企业 770%的账款款逾期天数在在60天以上上，远远高于于国际上平均均30天的水水平。坏账过过高，拖欠成成风和整个市市场经济秩序序严重紊乱，导导致国民经济济运行效率低低下，严重制制约了商业信信用销售对经经济增长的贡贡献。据测算算，我国金融融部门的信用用规模每增长长1亿元人民民币，拉动GGDP增长44753万元元；商业信用用销售规模每每增长1亿元元，GDP反反而下降88852万元。国外的信用销售售贷款机构种种类较多。在在美国，提供供消费信贷来来源的有商业业银行、信贷贷公司、信用用合作社

6、组织织、互助储蓄蓄银行、储蓄蓄和信贷协会会、工业银行行、百货零售售公司、当铺铺等。除了占占最大市场份份额的商业银银行以外，美美国的财务公公司在消费信信贷市场有很很大的影响。其其中，比较著著名的有通用用汽车承兑公公司、通用电电器资本公司司及福特汽车车信用公司。此此外，美国的的一些非金融融企业，诸如如零售商、加加油站等也从从事一部分消消费信贷业务务，向商品和和服务的个人人购买者提供供赊欠便利。在在日本，除了了商业银行提提供消费信用用，还有一些些从事贷款业业务的中介公公司，主要面面向工薪阶层层提供消费信信贷。各类专专门的信用供供给机构在法法国有着重要要地位，在特特种消费品买买卖中超过880%的贷款款

7、是由银行以以外的信用机机构提供的。图略我国的商业信用用销售贷款的的提供者主要要是商业银行行，目前提供供小额消费贷贷款的机构才才刚刚起步，信信用提供机构构少，覆盖面面较窄，在市市场上的影响响较小。零售售行业不断探探索信贷新模模式，打破银银行垄断消费费信贷的局面面。20088年，日本永永旺集团发行行赊购卡，是是商业信用在在零售领域的的变身；捷信信中国公司在在零售商处设设立销售代表表，为消费者者直接提供信信用贷款。这这些虽然是对对现有的金融融信用体系的的一种有益补补充，但是目目前仍未形成成商业信贷提提供者多元化化的局面。（二）企业信用用管理水平较较低，微观基基础薄弱。从总体上看，目目前我国企业业信用

8、管理水水平较低，尚尚不能满足经经济发展的需需要。美国的的较大企业中中都有专门的的信用管理部部门，一方面面负责评估客客户的商业信信用状况，一一般不与没有有资信记录的的客户打交道道，另一方面面也随时关注注自身的信用用状况，避免免在信用报告告中出现负面面信息。在日日本，企业通通常和“日本贸易保保险”签署保险合合约，自己选选择保险的项项目，并按规规定交纳保险险费。一旦遇遇到货款不能能回收的问题题，就可以向向“日本贸易保保险”申请赔付。国国外大公司还还常利用“锁箱系统”提高应收账账款回收速度度，企业要求求客户把付款款支票寄到邮邮局编号的信信箱，然后授授权提供锁箱箱服务的银行行开箱收取，银银行处理完支支票

9、后会直接接存入企业的的账户内，节节省了邮局寄寄往企业的邮邮寄时滞和企企业财务会计计处理的时滞滞。通过这种种锁箱系统企企业减少2-4天的应收收账款回收时时间是很容易易做到的。很很多企业还会会利用一些评评估模型来推推算客户的信信用，确定信信用期限，如如净现值法、巴巴萨利模型、营营运资产分析析模型等。美美国的许多公公司都有这样样的信用管理理软件，从债债权开始成立立起，就会根根据在贸易中中赊销期限的的规定、逾期期时间的长短短自动向客户户发出催款信信函或更强烈烈的信息。一一些公司自债债权开始成立立，就对债权权管理进行外外包，将应收收账款的管理理工作就交给给了专门的收收账机构去负负责，比如 ABC公司司就

10、提供很多多全球知名公公司委托外包包的应收账管管理服务。除除了内部信用用管理系统之之外，企业一一般都会主动动向征信机构构提供自身数数据信息。美美国企业都是是主动向邓白白氏发送能反反映自身信用用状况的支付付、还款等信信息，在邓白白氏数据库系系统中不断完完善本企业的的信用档案，以以此向外界展展示企业商业业信用资质。从总体上看，目目前我国企业业信用管理水水平较低，尚尚不能满足经经济发展的需需要。主要表表现在：信用用管理意识、信信用培训不够够；财务报表表不能按照国国际通用准则则做，不愿意意向其他机构构公开本公司司的信用资料料；在交易过过程中缺乏风风险评估调查查，客户信用用档案不健全全、更新不快快，较少使

11、用用信用管理工工具。目前，我我国只有177.6%的企企业建立了信信用管理部门门。其中，我我国大型企业业信用销售管管理好于中小小企业。尤其其是国内5000强的很多多企业一般都都建立了信用用风险制度，而而中小企业的的信用管理水水平与大型企企业存在明显显的差距，信信用风险管理理和信用销售售尚处于萌芽芽和起步阶段段。由于在企企业内部信用用管理的风险险防范机制还还不完善，主主要由销售和和财务两个部部门承担，而而且实际运作作过程中这两两个部门却往往往职责不清清、相互扯皮皮，结果导致致坏账比重不不断上升，企企业的信用管管理重点落在在“追账”问题上，信信用管理部门门远远不能满满足经济发展展的需要。（三）工程机

12、械械行业需求旺旺盛，电子商商务行业后来来者居上。网上交易，信用用最关键。电电子商务提供供商利用已有有的交易数据据和信息，较较好地解决了了买家和卖家家之间的信用用问题。电子子商务的信用用管理平台包包括：第一，中中国第一个网网络信用管理理体系“诚信通通”计划，为从从事商业活动动的机构或个个人提供的一一种全方位网网上贸易服务务，并对使用用该服务的对对象进行第三三方认证机构构核实认证身身份。第二，保保证货款安全全的第三方支支付平台支付宝，为为委托人提供供公正、诚实实、有效的信信用信息服务务，它们可以以是交易的中中间人，也可可以是交易纠纠纷的公证人人和信用等级级的授权人。支支付宝以技术术的创新带动动信用

13、体系完完善。第三，发发挥信用价值值信用评价价体系和信用用数据库，为为每一个诚信信通会员和中中国供应商会会员设立了独独立的信用档档案，企业会会员在申请贷贷款的时候，前前、后台信息息都将经组织织整理后递交交给阿里巴巴巴的合作银行行，银行将参参考阿里巴巴巴提供的信用用档案，在给给申贷企业评评估时，企业业的信用档案案会严重影响响到银行对其其的评估结果果。第四，银银行信用与商商业信用的有有机链接网络联保，只只要3家或33家以上的“诚信通”会员企业积积累了一定年年限的诚信档档案且没有不不良记录，通通过阿里巴巴巴网站发起并并最终组成一一个联保共同同体（联合体体）共同申请请贷款，就有有可能获贷。工程机械行业对

14、对商业信用销销售的需求旺旺盛。工程机机械行业单个个产品的销售售额较高，对对商业信用销销售的需求比比较迫切，工工程机械行业业的商业信用用销售发展起起步早，但因因信用环境的的限制，商业业信用销售整整体发展缓慢慢。由于我国国金融的发展展进度，融资资租赁一直未未进入工程机机械领域，银银行按揭是供供应商运用的的主要的信用用销售方式。从销售历程来看看，工程机械械企业经历了了从销售产品品为主到销售售服务为主的的转变过程，显显示了工程机机械行业对信信用销售的旺旺盛需求。22007年，我我国工程机械械销售额突破破2000亿亿元。为了增增加 HYPERLINK /MARKET/MARKETMORE_4_0_1_.

15、HTML 销售量，我国国 HYPERLINK / 工程机械企业业已开始尝试试采用信用销销售的方式来来扩大 HYPERLINK /SUPPLY/ 产品销售。目目前，工程机机械行业的信信用销售方式式有分期付款款、银行按揭揭、以租代售售和融资 HYPERLINK /TENANCY/DEFAULT.ASP 租赁赁等四种形式式。目前，全全球近1/33的设备投资资是通过融资资租赁方式完完成的。融资资租赁的市场场渗透率在美美国为33%，在德国为为18%。而而我国工程机机械行业融资资租赁的市场场渗透率只有有2%左右，远远低于17%的世界平均均水平。（四）公共征信信系统各自为为政，数据共共享机制尚未未建立。世界

16、各国的征信信体系发展，逐逐步形成了公公共征信与私私营征信两种种经营管理模模式。其中，公公共征信是指指由政府出资资建立的信用用信息系统。其其主要特点有有四点：一是是覆盖面较广广；二是由中中央银行或金金融监管部门门作为系统的的管理者；三三是实际运作作大多为非营营利性；四是是信用信息主主要来源于金金融机构，服服务对象也主主要限于金融融机构。公共共征信模式以以欧洲大陆多多数国家为代代表。欧洲征征信系统是由由私营征信局局和公共信用用信息登记系系统组成的。私私营征信局一一般从事个人人征信业务，公公共信用信息息登记系统属属于中央银行行管理，主要要收集银行信信贷信息。虽然我国已经建建立了三级征征信体系，但但是

17、由于信用用数据一般仅仅限于征信部部门内部使用用，信用数据据的价值没有有得到充分发发挥。截止到到目前，我国国的信用数据据库分为三个个层次。第一一层次是政府府各相关部门门按照一定的的标准建立自自己的资料数数据库，如工工商注册数据据库及工商年年检数据库、法法院诉讼数据据库、人民银银行的企业还还款记录数据据库、企业产产品质量投诉诉数据库等，这这一层次的数数据库可称为为政府信用数数据库。这是是当前中国最最大、最全面面的数据库。这这些部门大都都是以条条为为主，都建立立了与全国各各自系统联网网的信用网络络，并且相互互独立，信息息只为各部门门自身的工作作服务，对外外披露有严格格的规定，基基本不对外共共享。第二

18、层层次，是行业业协会或商会会的行业信用用数据库，这这一数据库已已由各行业商商会、协会自自行建立，以以自愿和互换换的原则运行行，并已经开开始了信用销销售试点工作作。据统计，现现在已有966家行业协会会开展商业信信用销售试点点，共涉及企企业约几千家家。第三层次次，征信机构构信用数据库库，由专业的的资信调查公公司、信用评评估机构建立立，面向市场场在法律允许许的范围内进进行市场化运运作。征信市市场的发展水水平在很大程程度上取决于于征信数据库库的数据完善善程度和使用用方便程度。虽虽然我国已经经建立了三级级征信体系，但但是由于信用用数据一般仅仅限于征信部部门内部使用用，信用数据据的价值没有有得到充分发发挥

19、。以人民民银行系统的的企业征信系系统为例，截截至20077年底，央行行企业征信系系统收录的企企业和其他组组织数量已经经达到13331万家。目目前，企业征征信系统的主主要使用者是是金融机构，通通过专线与商商业银行等金金融机构总部部相连，即一一口接入，并并通过商业银银行的内联网网系统将终端端延伸到商业业银行分支机机构信贷人员员的业务柜台台，实现了企企业和个人信信用信息定期期由各金融机机构流入企业业和个人征信信系统，汇总总后金融机构构实时共享的的功能。但是是，银行系统统与其它部门门之间的数据据无法实现共共享，其他信信用数据也基基本上垄断在在各个政府部部门手中，且且基本上不对对外开放，导导致了当前独独

20、立、专业的的征信机构发发展缓慢，信信用信息的供供给严重不足足，影响了各各类社会主体体的信用需求求。（五）信用服务务业发展尚不不充分，没有有覆盖全国的的大企业。国外信用服务行行业在广义上上可以分为110个分支行行业，即企业业资信调查（企企业征信）、消消费者信用调调查（个人征征信）、财产产征信、资信信征信、商账账追收、信用用保险、保理理、信用管理理咨询、市场场调查、利用用电话查询票票据等。美国国目前从事信信用服务的企企业主要分为为消费者信用用评估机构和和为国家、企企业和机构信信用评估机构构两大类。美美国的全国性性消费信用局局主要有3个个，即美国投投资者控股的的全联公司（TTrans Unionn）

21、、艾贵发发公司（Eqquifaxx）和英国投投资者控股的的益百利公司司（Expeerian）。地地方性信用局局主要为合伙伙制或个人所所有，其服务务对象为本地地区的各类客客户，包括银银行及非银行行金融机构、零零售商各种服服务提供者以以及其他需要要了解消费者者信用的企业业和机构。目目前，美国的的地方性信用用局有10000多家。对对国家、企业业和机构进行行信用评估的的机构可分为为两类：一类类是资本市场场上的信用评评估机构，即即对国家、银银行、证券公公司、基金、债债券及上市大大企业的信用用进行评级的的公司；另一一类是对中小小企业资信进进行评级的机机构。目前，美美国从事资本本市场信用评评级的公司主主要有

22、3家，即即穆迪（Mooody）、标标准普尔（SStandaard & Poors）和菲奇奇公司（Fiitch），对对中小企业进进行评级的机机构主要是邓邓白氏集团。目前，在我国从从事信用评估估、信用征集集、信用调查查、信用担保保、信用咨询询等社会信用用中介机构大大约有5000家左右，其其中信用评估估机构大约有有40家左右右，信用征集集与调查机构构大约50家家左右，信用用担保机构大大约有4000家左右。而而这400家家左右的担保保机构，绝大大多数属于政政府的政策性性扶植机构。我我国评级业务务主要包括两两大类：一类类是市场化类类业务，主要要评级机构为为中诚信国际际信用评级公公司、大公国国际资信评估估

23、有限公司、联联合资信评估估有限公司等等；第二类是是区域垄断性性业务，主要要是对信贷登登记企业评级级，目前进行行该类业务评评级的机构主主要是中诚信信国际信用评评级公司（分分支机构）、上上海远东资信信评估有限公公司、上海新新世纪投资者者服务公司、联联合资信评估估有限公司（分分支机构）等等公司。从行行业角度看，信信用机构尚处处于自发运作作状态，还没没有出现业务务规模覆盖全全国，处于绝绝对优势地位位的企业。商账追收行业是是为债权方提提供应收账款款回收服务。与与国外相比，我我国商账追收收行业发展相相当落后。据据美国收账者者协会统计，美美国共有60000多家追追账公司。其其中，ABCC公司是美国国最具威望

24、的的国际商业信信用风险管理理及国际商账账追收服务机机构。在德国国也有专业的的商账追收公公司，据德国国收账者协会会统计，20005年德国国收账公司一一共接手了1100多万件件追账业务，总总金额达到几几十亿欧元。自自1978年年以来，各种种债务拖欠问问题日趋严重重，国内商账账追收机构从从无到有，发发展一波三折折，形式五花花八门，而规规范的商账追追收系统发展展较慢。目前前一些国际大大公司开始介介入商账追收收业务，逐渐渐摸索出了一一套具有中国国特色的商业业账务管理和和商账追收作作业方式。但但是作业方式式较为规范，催催收协助网络络健全，商业业模式较为成成功的企业仍仍是少数。二、发展我国信信用销售的主主要

25、对策商业信用销售的的发展前景广广阔，20007年美国批批发贸易额为为57,8220亿美元，其其中95% 采用了信用用销售，而同同期，美国银银行贷款额为为66,8440亿美元。商商业信用销售售规模已经接接近银行贷款款规模。参考考国际测算标标准，人均GGDP达到22000美元元后，国家将将进入信用经经济时代。22008年，我我国人均GDDP超过了33000美元元，这标志着着我国已经进进入信用经济济时代。我国国应借鉴发达达国家的经验验，发展和完完善适合社会会主义市场经经济特点的商商业信用销售售促进体系。（一）培育信用用销售市场需需求，扶持市市场主体。美国政府注意为为信用产品的的应用创造市市场需求，利

26、利用多种手段段引导更多的的交易者参加加信用评级或或利用评级结结果，使市场场对信用产品品的需求越来来越旺盛。例例如，许多公公司要依靠评评级机构所作作的信用等级级来确立在金金融市场上作作为借款人或或担保人的可可信度，许多多消费者要依依靠自己的信信用等级获得得消费信贷。目目前中国信用用产品的市场场需求十分有有限。除了对对发行企业债债券有评级要要求外，我国国使用信用产产品的领域很很小。因此，政政府要通过法法规和政策来来积极引导企企业对信用服服务的需求。一一方面，以政政府立法、行行业组织立行行规来引导全全社会对信用用产品的需求求，增强各类类社会主体的的信用意识，使使信用产品的的运用成为经经济社会活动动中

27、必不可少少的环节，政政府有关机构构在办理工商商注册、行政政审批、资质质认定、质量量监督等事项项中，要按规规定查询企业业信用报告；另一方面，鼓鼓励信用服务务机构开发适适销对路的信信用产品。西方企业几十年年的经验说明明，建立独立立的信用管理理部门是预防防和降低企业业经营风险的的重要方式。随随着我国加入入世界贸易组组织（WTOO），市场开开放进程加快快，我国企业业也应加快解解决信用管理理机制滞后的的问题。对于于所有涉及赊赊销业务的企企业，无论是是在国内市场场还是国际市市场，都应鼓鼓励其建立信信用管理系统统。（二）填补信用用销售法律空空白，完善行行业标准。在市场经济条件件下，政府的的主要角色是是规则的

28、提供供者和监管方方。由于信用用活动的广泛泛性和复杂性性，决定了信信用立法是一一个庞大的、复复杂的系统工工程，信用法法律体系不可可能一蹴而就就，但也要及及时行动。在在美国和欧洲洲信用法律建建设的进程中中，都是先在在市场流通和和金融领域制制订一些级别别较低的信用用规章，然后后在执行过程程中不断修改改，最终成为为比较完善的的法律，融入入国家信用体体系法律框架架。鉴于我国国的信用发展展现状及信用用需求的迫切切需要，可以以根据商业信信用销售的特特点与需求，先先行制订和颁颁布程序法律律级别较低的的信用管理规规章，如信信用信息公开开条例、企企业信用信息息管理办法、建建立企业信用用管理制度指指导意见、不不良信

29、用信息息披露办法和和商账追收收试点管理办办法等，以以解决当前市市场流通领域域信用管理法法律空白的紧紧迫之需，为为下一步建立立更高层次的的信用法规提提供经验、奠奠定基础。目前商务部已经经制定并实施施了商贸企企业信用管理理技术规范，应应在此基础上上，与其他行行业协会合作作，制定其他他行业的企业业信用管理规规范。引导企企业建立一个个在总经理或或董事会直接接领导下的独独立的信用管管理部门，从从而有效地协协调企业的销销售目标和财财务目标，同同时在企业内内部形成一个个科学的风险险制约机制。（三）明确服务务行业主管部部门，成立信信用服务行业业协会。专门从事征信、信信用评级、赊赊账追收、信信用管理等业业务的信

30、用中中介服务机构构，它们在信信用体系中发发挥了重要的的作用。正如如“证监会”、“保监会”是国家用来来监督和保证证银行业和保保险业健康发发展一样，信信用服务行业业也需要建立立相关的监督督执法机构。目目前，国家对对信用服务行行业并没有明明确的主管部部门，应根据据商业信用销销售发展的特特点，分别设设立银行信用用管理部门和和非银行信用用管理部门，并并对各自的管管理职能进行行明确的分工工。在信用体系发展展的初期，需需要政府的推推动和规范；而在信用体体系发展的后后期，政府的的主要作用是是监督与服务务，在条件成成熟、法律环环境具备后，应应考虑由行业业协会发挥自自律作用，强强化会员的守守信和维权意意识，引导征

31、征信企业健全全信用管理制制度；制定各各行业的信用用发展规划，创创造条件建立立行业信用信信息数据库，并并开展行业内内的联合征信信活动；提出出有关的立法法建议；建立立行业内的失失信惩戒机制制，合法地对对严重失信者者予以惩罚，改改善行业内的的信用秩序。（四）推动征信信系统开放，规规范信用服务务行业发展。各国经验表明，在在一个国家内内有两家或以以上的信用局局，会通过竞竞争降低信用用报告的成本本，提高信用用报告的质量量，同时会提提供更多的符符合使用者需需要的信息增增值产品。借借鉴美国征信信数据的开放放式管理，建建议我国对于于征信数据管管理机构在体体制上改为事事业单位或企企业，在数据据征集和使用用方面，应鼓鼓励其市场化化运作，促进进其数据库开开放、共享和和使用。支持持民营征信企企业，建立市市场化的私营营信用征信系系统，促进信信用信息整合合和共享，稳稳步推进我国国征信体系建建设。目前我国开展商商账追收的企企业很多，但但是通过合法法手段追收，