企业常用管理表格大全682

1、空调汇总报表合并操作规范及注意事项一、 空调汇总报表种类（一、会计报表汇总资产负债表（含分公司明细）汇总利润表（含分公司明细）（二、费用报表1、空调分项目本月销售费用汇总表2、空调分项目累计销售费用汇总表2、空调分部门本月销售费用汇总表（省份）3、空调分部门累计销售费用汇总表（省份）4、空调分项目销售费用汇总表（含分公司明细）5、空调分省别销售费用汇总表6、空调分省别其它费用汇总表（三、收发存报表1、 正品本月发生汇总（空调器及配管合计数在此反映）2、 正品本月累计汇总（空调器及配管合计数在此反映）3456（四、收发存附表1、 空调开票未提汇总表2、 空调出库未开票汇总表3、 空调暂估作价入库

2、汇总表二、 汇总程序（一、分公司报表的收集与复核报表汇总前应于规定时限内从区域管理员处收集齐用于汇总上述报表的各分公司空调报表，并进行适当复核。分公司应上报的报表种类：会计报表：资产负债表、利润表费用报表：营业费用明细表、分部门本月费用、分部门累计费用收发存报表：上月累计、本月发生、本月累计收发存附表：开票未提、暂估作价入库、发票到货未到应收账款分折表（另行合并）响汇总的跨文件链接，报表间数据的勾稽不正确等。（二、报表的汇总复核后，将相关报表更名另存后统一汇总源文件格式，然后进行分别汇总。文件名格式如下表，注意广东分公司简称“广东”，甘青分公司为“甘肃”，内宁分公司为“内宁”。序号分公司资产负

3、债表及利润表费用报表收发存报表收发存附表1广东01 广东空调01 广东空调广东空调广东空调2广西02 广西空调02 广西空调广西空调广西空调3湖南03 湖南空调03 湖南空调湖南空调湖南空调4江西04 江西空调04 江西空调江西空调江西空调5湖北05 湖北空调05 湖北空调湖北空调湖北空调6安徽06 安徽空调06 安徽空调安徽空调安徽空调7河南07 河南空调07 河南空调河南空调河南空调8福建08 福建空调08 福建空调福建空调福建空调9贵州09 贵州空调09 贵州空调贵州空调贵州空调10云南10 云南空调10 云南空调云南空调云南空调11ft西11 ft西空调11 ft西空调ft西空调ft西

4、空调12陕西12 陕西空调12 陕西空调陕西空调陕西空调13甘青13 甘肃空调13 甘肃空调甘肃空调甘肃空调14内宁14 内宁空调14 内宁空调内宁空调内宁空调15河北15 河北空调15 河北空调河北空调河北空调16四川16 四川空调16 四川空调四川空调四川空调17重庆17 重庆空调17 重庆空调重庆空调重庆空调18天津18 天津空调18 天津空调天津空调天津空调19黑龙江19 黑龙江空调19 黑龙江空调黑龙江空调黑龙江空调20吉林20 吉林空调20 吉林空调吉林空调吉林空调21海南21 海南空调21 海南空调海南空调海南空调22新疆22 新疆空调22 新疆空调新疆空调新疆空调23上海23

5、上海空调23 上海空调上海空调上海空调24浙江24 浙江空调24 浙江空调浙江空调浙江空调25江苏25 江苏空调25 江苏空调江苏空调江苏空调26ft东26 ft东空调26 ft东空调ft东空调ft东空调27北京27 北京空调27 北京空调北京空调北京空调28辽宁28 辽宁空调28 辽宁空调辽宁空调辽宁空调（三、报表的审核及提交存档。三、合并报表的审核内容（一、表内勾稽1、会计报表的勾稽关系=坏账准备=累计折旧=商业折扣与折让=主营业务税金及附加=财务费用=+营业外支出所得税=银行存款=各流动资产项目合计数=各流动负债项目合计数资产总计=流动资产+长期投资合计+固定资产合计+无形资产及其他资产

6、合计+借项=+递延税款贷项实收资本（部分分公司列入上级拨入资金项目未分配利润=所有者权益合计+本年利润期末数=负债及所有者权益合计2、费用报表的勾稽关系各明细项目金额之和费用明细项目本月数费用明细项目本月数费用明细项目累计数费用明细项目累计数费用明细表中本月费用合计（分 2002、2003 年分别对应）费用明细表中累计费用合计（分 2002、2003 年分别对应）3、收发存报表的勾稽关系（1、行次的钩稽关系为：2703 2701 2702 行“配管总计”之和。2701 2694 行“待处理空调小计2696 2700行“折扣与折让”之和。2702 行“配管总计”为2695 行“待处理配管小计26

7、97 行“正品配管小计2699 行“自增加配管小计”之和。2696 行“正品空调小计”行内数据取自1348 768 行“科龙空调小计”与1306 “华宝空调小计”之和。768 767 行“科龙柜机小计”,435 行“科龙挂外机小计”,306 行“科龙挂内机小计”,177 行“科龙挂机小计”,38 行“科龙窗机小计”之和。2697 1349 1347 779行“科龙配管小计”之和。其他行次的取数请参照上面几点执行。、列次的钩稽关系为：A到AM 列应保持格式与标准表格格式完全一致生”A AQ 列应与标准表格格式完全一致，分公司不得对其中格式擅自作任何改动。=+年初库存入库“本月销售出库”的数量取自

8、“销售数量=年（期）+本月其他出库。销售退销销售成本为本月销售出库的金额，出库成本通过加权平均法计算而来。总额的比例分摊而成。空调表销售利润 列销售金额小计 列销售费用空调表毛利率 列销售成本销售金额小计4、收发存附表的勾稽关系空调作价入库合计=商业单位退货入库作价数量+分公司调货入库作价数量+未收发票作价数量（二、表间勾稽1、资产负债表与利润表间资产负债表本年利润（期末数利润表净利润（本年累计数）2、利润表与费用表=费用明细表本月费用合计=费用明细表累计费用合计3、资产负债表与空调表=本月累计年初结存资产负债表存货期末数=空调本月发生表的期末结存金额 =本年累计表的期末结存金额资产负债表存货

9、上月期末数 =空调上月累计表的期末结存金额 =结存金额4、利润表与空调报表=空调本月发生表的折扣与折让=空调本月累计表的折扣与折让=空调本月发生表的销售金额小计合计数=空调本月累计表的销售金额小计合计数=空调本月发生表的销售成本合计=空调本月累计表的销售成本合计空调本月发生表的销售费用合计空调本月累计表的销售费用合计利润表的主营业务利润本月数 +主营业务税金及附加本月数=润合计+主营业务税金及附加累计数=空调本月累计表的销售利润合计上月利润表的有关数据与空调表上月累计的相关数据对应5、空调收发存表与空调收发存附表空调本月发生表的商业单位退货暂估入库合计=位作价入库合计（数量及金额分别对应）6、

10、空调表与应收账款报表=（G 列合计（三、前后期勾稽的勾稽资产负债表的年初数一年内保持不变本月发生数（费用表、利润表、空调表）报表不能勾稽，报表数据不连续的错误。四、收发存报表合并中应注意的问题由于合并收发存报表比较复杂，因此，在并表过程中需特别注意：、报表前2703 行为固定部分，包括正品的填列、待处理品的填列空调、以及空调器和2703 ，在E“正品”，并注意好2698行“自2699 行“自增加配管小计”与自增加部分小计数的对应关系。、收发存报表的审核前期部分分公司在报表的“小计 “总计”统一用求和公式，制表人在制表过程中对此部分数据要分别用列次、行次、表 与表之间的钩稽关系去核对，各分公司支持科科长及区域管理员要确保至少用两种不同的取数方法去审核。“上月累计”中数据取自上个月报表的“本月累计=本月发生”公式来计算。审核时，在“小计+本月发生”公式进行核对。但必须将调整原因及结果告知总部并表人员。、自增加部分合并时应注意：先把收发存报表的行标题复制到一个 EXCEL 列。在此表的第一列打上该分公司的名称。28 个分公司的数据都复制完毕以后，按“省份”进行分类汇总，并把此数据与收发存汇